管理程序文件-QA03031远期售汇业务操作规范

远期售汇业务操作规范1目的1.1本规范所称远期售汇是指银行与企业商定在将来某日或某个时段内，银行以单方商定的汇率卖出外币给企业的行为。1.2为规避汇率风险，固定换汇成本，业务部门可委托财务部门向银行恳求叙作远期售汇，委托之前可先经过财务部门向银行查询远期汇率。2业务部门以事业部名义向财务部门提交恳求，恳求须经事业部总裁或授权人签字赞同。财务部门经过审查后在半日之内以公司名义向相关银行提交恳求。3业务部门委托财务部门向银行恳求叙作远期售汇需提交下列材料：3.1远期售汇恳求原件一份，不得涂改（格式见附件1）；3.2合同复印件一份；3.3对于代理合同项下的远期售汇恳求，若合同中没有商定远期售汇事项，需提供对方就此项业务的书面委托书；3.4银行需求的其他材料（视银行需求而定）。4根据国家外汇管理规定，经过远期售汇方式购买的外汇不能在银行间划转，叙作远期售汇的银行必须与将来的付款银行分歧。为此，要求业务部门：4.1若合同规定的付款方式为信誉证，并且信誉证已开立，则选择2004年4月6日发布2004年4月16日实施的叙作银行必须是该信誉证的开证行。4.2若合同规定的付款方式为信誉证，但信誉证尚未开立，则将来的开证行必须是已成功叙作远期售汇的银行，即业务部门在信誉证开证恳求上必须指定该银行为开证行。4.3若合同规定的付款方式为托收，则将来的托收行必须是已成功叙作远期售汇的银行。5若因业务部门缘由导致远期售汇银行与付款行不分歧，财务部门将在付款行按照付款日的即期汇率购汇支付，并将有关状况反馈给业务部门。在叙作远期售汇银行因违约产生的损失和相应责任由业务部门承担。6因外汇市场汇率波动频繁，业务部门应在提交给财务部门的远期售汇恳求上给定一个委托的远期汇率区间，而不是一个固定的远期汇率。7银行收到企业提交的远期售汇恳求后，若市场汇率在委托汇率区间内或低于委托汇率，银行不再与企业确认汇率，则财务部门亦无需再与业务部门确认汇率；若市场汇率高于委托汇率，财务部门在半日内告知业务人员市场汇率状况。8因远期售汇业务对工夫的要求较高，事业部总裁或授权人在远期售汇恳求表上签署意见时应明白以下两方面内容：8.1能否赞同办理此项业务。8.2能否授权经办人根据市场行情调整委托汇率。9若市场汇率高于委托汇率，业务部门又可以接受当时的市场汇率，则业务部门可根据授权状况或在原恳求上修正委托汇率并由经办人签字确认，或重新提交恳求，财务部门再次向银行恳求。10若市场汇率高于委托汇率，业务部门又不能接受当时的市场汇率，则该委托自动失效，财务部门将业务部门递交的恳求返还业务部门。业务部门应自行关注市场汇率的变化，在以为合适的时分根据授权状况或在原恳求上修正委托汇率并由经办人签字确认，或由业务部门重新提交恳求。11远期售汇成功叙作之后，财务部门应及时登记台帐并在两日内告知业务部门。业务部门接到告诉后应及时到财务部门取回经银行确认的远期售汇恳求书并妥善保管，以备实践支付时运用。12实践付款时，业务人员应在付款联系单上注明“远期售汇”字样、金额及商定汇率，连同财务返还的经银行确认的远期售汇恳求书一同交回财务部门，财务部门据此购汇付款。若业务人员未在付款联系单上注明“远期售汇”，财务部门将按付款日的实践汇率购汇支付，业务部门须承担因违约而产生的损失。13若财务部门在到期日尚未收到业务部门提交的付款恳求，财务部门应提示业务部门交单付款。14根据国家外汇管理的规定，经过远期售汇方式购买的外汇不能在银行账户内存放。远期售汇成功叙作之后，业务部门必须在商定日期之内提供相关单证对外支付。若业务部门不能在商定日期之内实行付款义务，则业务部门须承担因违约而产生的损失。15质量记录15.1附件1：远期售汇恳求表QA03031-01A制定：凤秀锦日期：2004年3月26日审核：夏晓明日期：2004年3月26日附件1：表格编号：QA03031-01A远期售汇恳求表我部为执行合同，现恳求在银行叙作远期售汇：合同号：付款方式（请在括号内打勾）：（）信誉证：开证行信誉证号（）托收：托收行买入币种：买入金额：（小写）（大写）卖出币种：卖出金额：（小写）（大写）远期汇率委托区间：至远期期限：个月至个月固定交割日期：年月日择期交割日期：年月日至年月日事业部经办人：固定电话：手机：事业部总裁或授权人意见（请在括号内打勾）：（）赞同办理此项业务，并授权经办人根据市场行情调整委托汇率（）赞同办理此项业务，但不赞同经办人调整委托汇率