总账管理知识讲座课件

总帐管理第一页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理一.实际的事务处理二.预算和保存款三.合并和报表(bàobiǎo)四.系统设置第二页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)概述JE实际会计(kuàijì)信息预算(yùsuàn)会计信息PO保存款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息第三页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)与子系统的集成采购(cǎigòu)应付(yìngfù)定单应收资产库存总帐总帐是储存会计信息的中心接收来自财务和制造模块的会计信息第四页，共一百零五页。会计循环总帐(zǒnɡzhànɡ)管理第五页，共一百零五页。凭证审核、分析和更改生成(shēnɡchénɡ)财务报告结束会计期凭证(píngzhèng)登帐建立(jiànlì)经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并会计循环凭证引入第六页，共一百零五页。会计(kuàijì)循环维护会计期创立(chuànglì)分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估余额转换合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期第七页，共一百零五页。创立(chuànglì)分录软件的会计分录包含了三局部内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计(kuàijì)期过帐是按批来过帐日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷方第八页，共一百零五页。创立(chuànglì)分录方法手工分录冲帐分录循环(重复)分录成批(chénɡpī)分配分录日记帐分录引入第九页，共一百零五页。日记帐自动(zìdòng)转换1.输入记帐(jìzhànɡ)本位币日记帐(jìzhànɡ)2.输入外币日记帐3.输入数量日记帐

第十页，共一百零五页。审核(shěnhé)和修改日记帐过帐以前

1.随机审核日记帐明细信息(xìnxī)2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐第十一页，共一百零五页。过帐过帐后更新帐户余额(yúé)过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐

第十二页，共一百零五页。余额(yúé)重估月末重估资产和负债等帐户(zhànɡhù)的余额外币(wàibì)

外币本位币本位币第十三页，共一百零五页。余额(yúé)转换为了随机查询,报表和合并不同币种的余额.转换实际(shíjì)或预算的余额到某种外币软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用历史(lìshǐ)汇率转换权益帐户软件总帐把转换产生的差异过帐到差异帐户(CAT)CATaccount(CumulativeTranslationAdjustment)第十四页，共一百零五页。合并(hébìng)帐套为了集团财务报表的需要(xūyào),合并一个或多个帐套.1子公司2子公司3子公(zǐɡōnɡ)司合并母公司第十五页，共一百零五页。查询(cháxún)和调整余额随机查询通过(tōngguò)表报查询编制调整分录第十六页，共一百零五页。运行财务(cáiwù)表报使用(shǐyòng)财务表报生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务表报FSGFinancialStatementGenerator第十七页，共一百零五页。关闭(guānbì)会计期完成(wánchéng)帐务处理以后关闭或永久关闭会计期第十八页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理创立(chuànglì)本位币日记帐分录第十九页，共一百零五页。创立(chuànglì)日记帐分录概述手工(shǒugōng)引入冲帐(chōnɡzhànɡ)重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录第二十页，共一百零五页。手工(shǒugōng)日记帐金额(jīné)数量第二十一页，共一百零五页。引入日记帐应付(yìngfù)应收采购(cǎigòu)工程(gōngchéng)本钱总帐接口表总帐批总帐标题总帐行第二十二页，共一百零五页。引入日记帐过帐错误(cuòwù)科目至暂记帐科目建立汇总分录引入描述性字段修改引入分录错误行删除引入分录第二十三页，共一百零五页。创立(chuànglì)反冲日记帐打上反冲标记指定(zhǐdìng)反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐第二十四页，共一百零五页。创立(chuànglì)循环(重复)分录每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环(xúnhuán)分录设置(定义)循环分录生成循环分录第二十五页，共一百零五页。创立成批(chénɡpī)分配分录创立(定义)成批(chénɡpī)分配分录生成成批分配分录第二十六页，共一百零五页。循环(xúnhuán)分录和成批分配分录成批(chénɡpī)分配循环(xúnhuán)分录公式分录货币公式每个分录行公式是是外币,本位币,数量本位币,数量A*B/C任何公式每个公式多行一个公式一行第二十七页，共一百零五页。外币分录的转换总帐(zǒnɡzhànɡ)管理第二十八页，共一百零五页。外币(wàibì)分录转换流程开始(kāishǐ)定义(dìngyì)外币记帐本位币定义转换率类型别离公司用户定义日常转换率5-1-94CNDSPOT.83.输入分录外币分录自动转换过帐帐户余额报表结束本位币第二十九页，共一百零五页。外币(wàibì)分录转换定义和分配外币定义转换率类型定义日常转换率输入(shūrù)外币分录外币分录过帐查询外币余额第三十页，共一百零五页。定义(dìngyì)货币软件应用产品已经预定(yùdìng)义了所有ISO货币可以根据需要定义非ISO货币分配定义的货币到帐户第三十一页，共一百零五页。定义(dìngyì)转换汇率类型公司(ɡōnɡsī)类型(Corporate)现货(Spot)用户(User)第三十二页，共一百零五页。定义(dìngyì)日常转换汇率输入货币(huòbì)信息输入转换率第三十三页，共一百零五页。输入(shūrù)外币日记帐分录相同日记帐批可使用不同的日记帐批输入货币(huòbì),转换率类型和转换率第三十四页，共一百零五页。外币(wàibì)日记帐过帐外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐外币在转换(zhuǎnhuàn)过程中可能会引起被转换(zhuǎnhuàn)的金额借方不等于贷方.软件的过帐程序解决这个问题的方法是把差异增加上去相同于最大的日记帐行第三十五页，共一百零五页。查询外币(wàibì)余额使用帐户查询(cháxún)来查询(cháxún)外币帐户余额通过表报来查询外币信息第三十六页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理分录使用连续(liánxù)编号(AuditJournalEntries) 第三十七页，共一百零五页。使用连续编号(biānhào)概述分类(fēnlèi):

银收采购调整编号:

自动自动手工分录建立:手工自动手工开始值:

128N/A1232829304723第三十八页，共一百零五页。使用(shǐyòng)连续编号概述定义文档连续名分配文档连续名设置预置文件(wénjiàn)创立日记帐通过文档连续编号出报表第三十九页，共一百零五页。定义和分配(fēnpèi)文档连续编号名自动连续编号(biānhào)手工编号第四十页，共一百零五页。设置预置(yùzhì)文件总是使用:所有类别分录都使用局部(júbù)使用:不是所有类别(lèibié)分录都使用不使用:不允许使用第四十一页，共一百零五页。重估余额总帐(zǒnɡzhànɡ)管理第四十二页，共一百零五页。重估余额(yúé)概述5/17应收帐款10,000外币(wàibì)本位币应收帐款转换率0.88,0005/30应收帐款10,000应收帐款7,500转换率0.75未实现汇兑(huìduì)损失500第四十三页，共一百零五页。重估余额(yúé)定义(dìngyì)未实现的汇兑损益帐户定义重估汇率运行重估产生会计分录重估分录过帐从报表上查询重估后的余额反冲重估分录结束外币余额第四十四页，共一百零五页。定义未实现的汇兑(huìduì)损益帐户未实现的汇兑损益帐户(zhànɡhù)的作用第四十五页，共一百零五页。定义(dìngyì)重估汇率和运行重估产生重估分录为实际的和预算的余额定义期间汇率(huìlǜ)目前仅有实际的余额可以重估指定重估的参数运行重估第四十六页，共一百零五页。重估分录过帐重估分录未实现(shíxiàn)的汇兑损益帐户相应(xiāngyīng)重估帐户(本位币)过帐第四十七页，共一百零五页。反冲重估分录和结束外币(wàibì)余额次月反冲重估分录反冲重估分录过帐继续重估循环结束外币余额(yúé)汇兑损益实现第四十八页，共一百零五页。余额转换总帐(zǒnɡzhànɡ)管理第四十九页，共一百零五页。余额(yúé)转换概述软件总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币转换成任何(rènhé)一种外币根据国际会计准那么,使用不同的汇率转换不同类型的帐户期间平均汇率:收入和费用帐户期间末汇率:资产和负债帐户历史汇率:权益帐户设置CTA帐户(CumulativeTranslationAdjustment)

CTA帐户,国内称为差异折算帐户第五十页，共一百零五页。余额(yúé)转换定义货币,CTA帐户并分配到帐套定义期间汇率定义历史汇率运行转换(zhuǎnhuàn)随机查询和通过表报查询第五十一页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理预算会计循环第五十二页，共一百零五页。预算(yùsuàn)概述预算有预算期间(qījiān),预算帐户和预算金额组成定义预算,分配预算帐户给预算组织,使用不同的方法记录预算金额第五十三页，共一百零五页。预算(yùsuàn)会计循环决定(juédìng)预算控制的程度定义预算录人预算金额查询和修改预算冻结预算关于预算的报表第五十四页，共一百零五页。决定预算(yùsuàn)控制的程度明细级别(jíbié)的预算控制汇总级别的预算控制拒绝类型的预算控制警告类型的预算控制指定金额的类型和边界建立预算控制组第五十五页，共一百零五页。决定预算控制(kòngzhì)的程度设置帐套使用预算(yùsuàn)控制预算控制执行资金的检查和资金的保存在软件采购,Oracle应付帐,Oracle总帐 第五十六页，共一百零五页。定义(dìngyì)预算期间创立新的预算或维护已存在的预算请求预算日记帐分配预算状态:翻开,当前,冻结分配主预算自动拷贝(kǎobèi)预算新旧预算必须是相同的期间,可以不同的财政年度第五十七页，共一百零五页。定义预算(yùsuàn)科目Oracle总帐使用(shǐyòng)预算组织来指定预算帐户和决定在科目范围的预算控制选项预算组织可以是部门,地区或本钱中心等第五十八页，共一百零五页。定义预算科目(kēmù)范围分配预算科目的范围指定预算录入的方法录人预算科目的货币,包括数量明细(mínɡxì)级别预算控制选择自动保存款资金检查级别选择金额的类型选择资金检查的边界第五十九页，共一百零五页。定义(dìngyì)预算控制组工资(gōngzī)资金检查(jiǎnchá)级别无资金检查级别拒绝资金检查级别警告发票申请允许越过1000第六十页，共一百零五页。定义(dìngyì)预算控制组指定每个组允差的百分数,允差的金额和越过的金额分配不同(bùtónɡ)的预算控制组给不同(bùtónɡ)的用户第六十一页，共一百零五页。输入预算(yùsuàn)方法输入预算金额(jīné)输入预算分录创立预算公式创立成批预算分录转移预算金额装载预算第六十二页，共一百零五页。预算(yùsuàn)分录过帐,年度结转及冻结预算(yùsuàn)预算分录的过帐相同于实际分录年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度YTD余额清零冻结(dòngjié)预算是拒绝未授权的修改第六十三页，共一百零五页。输入预算(yùsuàn)概述预算(yùsuàn)金额重复(chóngfù)分录成批分配过帐定义公式预算分录装载预算输入金额111222334输入分录过帐转移预算金额转移预算金额34建立预算装载生成金额1234生成分录过帐分录2345第六十四页，共一百零五页。装载(zhuāngzài)预算从试算表中装载(zhuāngzài)预算PC试算表SQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACE软件(ruǎnjiàn)总帐预算第六十五页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理保留款会计循环第六十六页，共一百零五页。保存(bǎocún)款概述可用资金=预算(yùsuàn)-实际-保存款第六十七页，共一百零五页。保存(bǎocún)款的循环设置保存款会计输入(shūrù)保存款分录查询分录明细保存款分录过帐查询可用资金取消相应的保存款保存款的报表年度的处理第六十八页，共一百零五页。设置(shèzhì)保存款会计必须(bìxū)实行预算控制输入保存款会计科目翻开保存款年度定义保存款类型第六十九页，共一百零五页。输入(shūrù)保存款四种方式手工输入保存款分录使用成批分配生成(shēnɡchénɡ)保存款分录使用分录引入来引入非Oracle系统的保存款事务接收来自软件子系统的保存款事务第七十页，共一百零五页。手工(shǒugōng)录入保存款分录保存款分录的手工录入和实际分录的录入很相似确省的货币是记帐本位币不能录入外币保存款分录批软件总帐验证分录行如果借方不等于贷方,软件总帐用保存款帐户建立平衡的分录如果没有(méiyǒu)过帐可以直接删除保存款批和分录第七十一页，共一百零五页。保存(bǎocún)款过帐当保存款分录过帐以后(yǐhòu)才能成功保存资金第七十二页，共一百零五页。可用资金=预算(yùsuàn)-实际-保存款查询(cháxún)可用资金指定金额类型(lèixíng)指定保存款类型指定会计科目第七十三页，共一百零五页。取消(qǔxiāo)保存款在保存款分录中打上反冲标记生成反冲保存款分录反冲保存款分录过帐软件(ruǎnjiàn)应付款和软件(ruǎnjiàn)采购自动建立反冲分录第七十四页，共一百零五页。年度(niándù)的处理软件总帐提供四种(sìzhǒnɡ)方法FY94-End预算厖?.5000保存(bǎocún)款厖..1500实际厖?.800可用资金?.2700预算厖?.4000保存款厖..0实际厖?.0可用资金?.4000FY95-Beginning年末清零第七十五页，共一百零五页。FY94-End预算5000保存(bǎocún)款1500实际800可用资金2700预算(yùsuàn)4000保存款1500实际0可用资金2500FY95-Beginning年度(niándù)的处理仅保存款第七十六页，共一百零五页。FY94-End预算5000保存(bǎocún)款1500实际800可用资金2700预算(yùsuàn)5500保存款1500实际0可用资金4000FY95-Beginning年度(niándù)的处理保存款和预算第七十七页，共一百零五页。FY94-End预算(yùsuàn)5000保存款1500实际800可用资金2700预算(yùsuàn)6700保存款0实际0可用资金6700FY95-Beginning年度(niándù)的处理可用资金第七十八页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理合并帐套第七十九页，共一百零五页。合并(hébìng)帐套概述多公司(ɡōnɡsī)多帐套的合并子帐套1子帐套2子帐套3母帐套公司(ɡōnɡsī)A,B公司C公司D,E,F运行合并公司A,B,C,D,E,F第八十页，共一百零五页。合并(hébìng)帐套概述多公司(ɡōnɡsī)一帐套的合并公司(ɡōnɡsī)A,B,C,D,E,F帐套第八十一页，共一百零五页。合并(hébìng)帐套概述校验子公司帐套校验母公司帐套定义合并运行(yùnxíng)合并删除合并的明细过帐合并批运行合并报表第八十二页，共一百零五页。定义(dìngyì)合并在多个帐套之间不同的货币,日历或会计科目结构的合并指定相应(xiāngyīng)的帐套选择合并的方法选择合并的货币第八十三页，共一百零五页。定义(dìngyì)合并定义合并的规那么会计科目合并规那么编码段合并规那么假设二种规那么有冲突(chōngtū),会计科目编码规那么优先于编码段合并规那么第八十四页，共一百零五页。定义(dìngyì)会计科目规那么子公司的科目(kēmù)范围01-100-1000到01-800-1998会计科目规那么(nàme)01-199-1999-999母公司的科目第八十五页，共一百零五页。定义(dìngyì)编码段合并规那么子公司科目(kēmù)01--300--4000到450001--120-------4999-----500拷贝(kǎobèi)值单一值单一值累积值域第八十六页，共一百零五页。运行(yùnxíng)合并子帐套运行(yùnxíng)日记帐引入

JE合并(hébìng)分录母帐套过帐合并的分录批第八十七页，共一百零五页。删除(shānchú)合并审计明细在查询完合并审计报告以后,从CONSOLIDATION_AUDITTable中删除(shānchú)不需要的会计数据第八十八页，共一百零五页。合并(hébìng)分录批过帐和运行报表运行完合并和分录引入以后,合并分录批过帐到母公司帐套翻开的会计期内运行标准表报查看合并的详细信息例如(lìrú):合并分录报表..第八十九页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理月末表报第九十页，共一百零五页。使用FSG建立(jiànlì)客户化表报定义(dìngyì)行集定义列集定义内容集定义行序列定义显示集自动拷贝报表组成定义表报定义报表集运行报表第九十一页，共一百零五页。使用(shǐyòng)FSG建立客户化表报03-04-3302-10-0601-08-0503-09-1134行集列集内容(nèiróng)集行显示(xiǎnshì)集报表3434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-11343434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1101-06-0501-06-05第九十二页，共一百零五页。总帐(zǒnɡzhànɡ)管理定义软件(ruǎnjiàn)总帐第九十三页，共一百零五页。定义软件(ruǎnjiàn)总帐概述创立帐套定义科目(kēmù)定义财务控制第九十四页，共一百零五页。创立(chuànglì)帐套和定义职责定义会计科目结构定义会计(kuàijì)期间选择记帐本位币定义职责(使用系统管理模块)第九十五页，共一百零五页。定义(dìngyì)值集控制什么(shénme)类型的值将被使用,最大的尺寸是多少,是字符型的还是数字型的不包括段值,告诉总帐如何决定什么值是有效的段值分配值集到段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第九十六页，共一百零五页。定义(dìngyì)科目结构利用定义段(Segment)和各段之间的组合把已定义