有限责任公司章程公司内部财务制度_第1页
有限责任公司章程公司内部财务制度_第2页
有限责任公司章程公司内部财务制度_第3页
有限责任公司章程公司内部财务制度_第4页
有限责任公司章程公司内部财务制度_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

有限责任公司章程公司内部财务制度一、总则1.1目的为规范公司内部财务管理行为，加强公司经济管理，制定本公司内部财务制度。1.2适用范围本公司内部财务制度适用于本公司内部所有经济业务管理活动。二、财务管理基础2.1财务组织架构财务总监：全面负责公司财务管理工作，对各部门财务工作进行指导和监督。财务主管：负责日常财务管理，审核各部门财务报销和审批单据，制定报表。出纳员：负责公司现金管理，负责银行存款、划转、收支平衡等工作。2.2财务会计核算各部门必须按期提供资金和物资的收支情况。财务部门要按月进行会计核算和统计，每月汇总出报表以便经理层和股东了解财务情况。2.3成本控制公司各部门需按照成本控制要求按照成本决策。一个项目在经理的建议下需要进行收支分析。如果超出预算，必须经过豁免程序进行批准。三、财务报表3.1财务报表编制每月10日前，财务总监汇总各部门的收支情况，制定财务报表。此报表需要提交给经理以便经理层了解公司财务情况。3.2财务审核财务主管需要审核各部门提交的财务报销单据和申请单据，以便确认其合法性。财务主管还需要审批公司财务单据和合同。四、资金存储与使用4.1公司银行账户公司开设多个银行账户，用于存储客户支付的费用和公司财务的收入。财务组织架构中的出纳员负责对公司银行账户的管理和使用。4.2现金管理公司需要确保可以使用现金进行财务操作和日常开销，但需要避免现金的滥用。出纳员负责公司现金收支平衡以及现金的安全。五、费用与开销5.1费用报销公司需要确保各部门的财务开销必须符合公司的规定。财务主管需要审核各部门提交的财务报销单据和申请单据，以便确认其合法性。5.2开票公司每笔财务收入和支出都需要开具对应的发票，以便进行记账核算。财务主管需要核实发票的真实性。六、税务管理6.1税务申报公司需要确保在税务申报过程中遵守国家税务政策。财务总监需要负责公司税务政策的了解，以便确保公司税务政策合规。6.2税务报表公司需要按照国家税务政策规定，按期提交税务报表和财务报表。七、财务制度的监督与评估7.1监督部门本公司内部财务制度的监督部门为财务审计部门。7.2评估标准财务审计部门可对本公司内部财务制度进行评估和监督，采用年度制度进行评估和定期巡查。7.3处理措施各部门在发现内部财务制度问题时立即上报到公司领导并接受处理。八、组织和实施8.1财务制度的组织实施本公司内部财务制度由财务总监负责组织和实施。8.2修订和更新本公司内部财务制度的修改和更新需要经过财务总监的批准。九、其他事项9.1

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论