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投资集团企业差旅费开支规定背景介绍投资集团企业是以在多个领域多个国家进行投资为主要业务的企业，需要进行频繁的差旅，为了规范差旅费用的开支，提高资金使用效率，制定了本规定。一、差旅费用的范围差旅费用主要包括以下内容：1.资费标准不同地区、不同国家的差旅费用标准可能会有所不同，本规定所依据的差旅费用标准以国家相关政府规定的最高标准为参照，但不得超过该标准。差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费、会议费等。2.出差设备费用出差设备费用包括电脑、平板、手机、移动硬盘、U盘等设备的费用。此类设备应经过公司审批并签署相关协议后才能使用，使用期限不应超过三年。3.保险费用出差期间员工应参加企业指定的商业保险，企业应支付其全部费用。保险种类包括交通意外险、国际旅行保险等。4.其他费用其他费用包括因公务需要产生的电话费、传真费、邮寄费等费用。二、费用预算和审批1.费用预算差旅费用应在出差前进行详细的预算。差旅预算应尽可能详细地列出每一笔费用的预期金额，并在预算表上注明原始凭证的号码和金额，以方便后期审批和核对。2.费用审批差旅费用应按照公司相关规定进行审批。差旅费用的审批流程如下：出差申请人向直接上级提出差旅申请，同时提交差旅预算报告。直接上级审核差旅申请，确定出差人员、出差时间和目的地等。直接上级将差旅申请和预算报告提交企业领导审批，领导审批后批准出差计划，并授权申请人安排具体差旅行程和安排相关费用。三、费用的报销流程1.报销申请出差人员在完成差旅后三日内必须提交费用申请表。费用申请表应注明各项费用的金额，注明该笔费用的原始凭证号码和金额。2.报销审核费用申请表应直接交给出差人员的直接上级审批，如果费用金额超过直接上级审批权限，则需要提交给其上级进行审批。审批应注重以下内容：费用分类是否准确各项费用的金额是否与原始凭证一致是否符合公司相应规定和国家法律法规的要求3.报销付款出差人员的报销申请通过审核后，应立即进行结算。若差旅费用由企业直接支付，则支付申请流程如下：出差人员提交费用结算申请表，必须填写以下内容：该笔费用的实际金额、原始凭证号码、开户行名称、帐号、户名、汇款方式、税号、发票抬头。直接上级审核通过后，费用申请表应送交到财务部处理。财务部将已批准的费用申请表中的费用金额汇总后进行付款。四、罚则措施1.违反规定的责任人对于违反本规定的出差人员，应根据情节轻重进行纪律处分或者承担相应的经济赔偿责任。对于故意或者恶意违反本规定的人员，企业有权采取辞退等措施处理。2.不报销或者超标报销的责任人不报销或者超标报销差旅费用的责任人应承担相应责任，其中包括：超标报销的费用应当全额退回不报销的费用应自行在规定期限内进行报销针对涉嫌作弊的情况，企业有权利采取相关滞留措施并进行调查，对于涉嫌违法的情况，将按照国家相关法律法规进行处理。五、总结本规定的出台，是为了规范差旅费用的管理，提高机构资金使用效率。该规定应全部员工遵守

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