内控培训心得

内控培训心得

（一）对内部掌握内涵的正确熟悉。在没有承受培训之前，我认为内部掌握就是制定企业规章制度，内部掌握主要是会计和审计部门的工作，内部掌握就是为了防止贪污舞弊。直到培训教师开头介绍内部掌握时，我才发觉之前对内部掌握的熟悉是不当的。所谓内部掌握，从静态角度讲，就是企业为了确保会计信息牢靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种掌握措施、程序和方法。从动态角度讲，就是上述掌握措施、掌握程序和掌握方法的执行，以及实现其会计信息牢靠、企业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等治理目标的过程。

（二）所谓有效的内部掌握包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的---贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的——与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以表达内控优先的思想，其三，它是无人不控的——上到治理者，下至每位员工，只有严格执行内部掌握才是至高无尚的；其四，它是无事不控的——小业务要控，大事

情更要控，一切经营治理活动无不在其掌握之下进展，没有例外与“个案”处理。

如何完善内控体系？首先我本人认为：增加自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部掌握不能例外。良好的内部掌握既是经营治理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。假如说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。由于，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识坚固树立之日，才是内部掌握运行完全到位之时。

增加自律意识，从根本面来看，就是要增加全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。其次，要树立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部掌握人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。

增加自律意识，从重点对象看，就是要增加各级经营治理班子的自律意识，真正做到经营与治理两手抓，业务进展与内控建立两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。不能出“现治理层凌驾”现象。

增加自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度；通过学习，要教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习阅历上有标杆，吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内掌握度于不顾的我行我素者，果敢地进展调整，直到清理出队伍，以儆效尤。

综上所述，通过对内掌握课程的学习，使我在今后的工作中，增加责任意识是重点，更要不断的学习新的学问，不断的充实自己，因企业规模越来越大，对于我来说是一个新的挑战，所以我更要有积极的工作态度，对待每一项工作都要有主动意识，不管在工作中会遇到什么样的问题，都要想方设法解决问题，来完成任务。

建议：对于公司，由于是贸易型企业向制造型企业转型，没有生产运行治理部门，下属企业生产治理水平参差不齐，建议通过内部审计这一手段，对生产运行提出要求，使得下属企业在生产治理上提高到肯定水平。

XXXX部XXX

2023-10-8

《内控治理》培训心得2023-05-1006:02|#2楼

王教师把内控治理讲得文思泉涌，滔滔不绝；但无论多么完善的内掌握度，假如得不到有效的执行，也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。通过这次培训，使我对企业内控治理有了更加深刻的熟悉。

首先，标准是防范操作风险的需要。全面防范风险，提升经营治理水平的需要。由于本钱掌握、风险掌握、是企业核心要素具有肯定关系，能为企业制造价值，而且有效的`内控治理能将不合规的风险消退于无形。

其次，标准是完善内掌握度体系的需要。企业赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的员工。所以企业的进展肯定要以合法、合规经营为前提，这样才能从源头上预防风险。

那么，怎样才能使内控治理深入人心，我认为主要以下几个方面：一要执行力量到位。依据自身建立以提高执行力为目标的制度体系。加大制度的执行力度，引导员工由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”，做到有章必循，违章必究，形成制度制约。

二是不断创新操作流程和治理制度，对实践证明仍旧行之有效的治理方法，必需坚持，制定合理内控程序以及合理内控流程及员工行为准则等合理合规的指南。

三是培育员工良好习惯，坚持根据内控操作规程处理每一笔业务，把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中，让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。

四是监视治理到位。完善业务进展与内控治理并重的绩效考核方法，建立风险防范的监视机制。内控治理落实状况考核纳入业绩考核指标体系，并作为衡量工作绩效的指标之一，使其和领导业绩、员工收入严密挂钩。

五是对内控治理工作做得好赐予爱护、表扬或嘉奖；对履行内控工作中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的，予以从轻处理；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，