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文档简介

酒店财务整套规章制度本文档旨在制定一套完整的酒店财务规章制度，以确保酒店财务的合规和规范化运营。1.财务管理原则1.1资金安全原则酒店财务管理应始终以资金安全为首要原则，确保酒店资产得到持续的保护和合理的利用，防范和化解各种风险。1.2经济效益原则酒店财务管理应以经济效益为基本目标，通过规范、优化财务运作、提高财务管理的效率和质量，促进酒店经济效益的持续增长。1.3守法合规原则酒店财务管理应始终遵守国家有关财经法规，坚持诚信、公正、合规、透明的原则，规范各项财务活动。2.财务组织结构2.1财务部门设置酒店应设立财务部门，负责日常财务管理工作，包括但不限于收款、付款、结算、报销、票据管理等。具体设置可根据酒店规模和经营特点进行调整。2.2财务部门职责财务部门职责包括但不限于：制定财务管理制度及相关工作流程。对酒店凭证、账务进行审核、监督、管理。管理酒店资金及开立银行账户，并保证账户资金的安全性。负责月末、季末、年末财务报表的编制及提交。组织对酒店现金、有价证券、其他投资进行管理并报告。参与酒店预算工作、内部控制和成本控制。2.3财务部门人员结构酒店财务部门应聘用具有财务专业知识和实践经验的人员，可根据不同职能要求确定人员数量与考核标准。2.4职责分工酒店财务部门应根据不同职能要求，对部门人员进行职责分工，明确职责并优化组织结构。3.财务管理制度3.1酒店收款管理制度收款操作应符合合同约定、规定的流程和程序，严格按照发票、销售单据等证券记录，确保收款的真实、准确、及时和完整。确保收款金额一致，并将款项及时存入指定银行账户。管理收据签字、销售款项、折旧和固定资产等方面的相关报表。3.2酒店付款管理制度付款申请须经相关部门签字并填写付款单据，以确保付款真实、准确及适时。付款操作需在确认审议后进行，应进行知悉、会签、审批和核准等程序，并签署相关文件，确保资金使用的合法性、真实性和及时性。保证票据信息的真实確認并及时领取发票，防止因追索或纠纷导致资金损失或不当支出。3.3酒店结算制度酒店应与客户签订合同，明确款项付款方式、结款周期和时间。确保结算款项真实、准确及及时，并开具发票和收据。储备足够的闲置资金，以确保结算周期内的资金需求。3.4酒店票据管理制度票据应相互区分，标明来源，便于管理和检验。确保票据真实、准确、完整和及时开具。归档票据并做到内容清楚明确。3.5酒店成本管理制度制定成本核算制度，确保成本核算的准确性和及时性。确保成本分配按预算、标准或实际费用，使成本核算信息准确、可靠、真实。

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