关于审计整改报告

关于审计整改报告【3篇】依据巴移财[20xx]13号通知要求，为准时订正审计发觉的问题，提升各项工作的治理水平和风险防范力量，我部门对比分公司下发的《自查自纠对比整改规划表》查找工程建立方面存在的问题和缺乏，扎实有效的落实自查自纠工作任务。现就相关状况报告如下：

一、主要工作落实状况

（一）专题分析整改

1、我公司无大型土建工程，不存在大型土建工程分拆立项问题。

2、关于实际投资或建立规模超批复或超规定问题，我部门批阅了20xx年、20xx年工程批复20个，并应用建立工程信息治理系统，查看了各个工程设计批复、资本开支和转资数据，未发觉有实际投资或建立规模超批复或超规定问题。

3、关于参建单位履约治理不严格问题，抽查了监理合同10份、施工合同30份，批阅合同中的问责条款，未发觉没有商定问责条款的合同，查看10个工程的建立工程信息治理系统合作单位治理中的设计、施工、监理考核，工程负责人参照《中国移动通信集团内蒙古有限公司供给商治理方法》以打分制对参建单位进展严格的治理，未发觉参建单位履约不严格问题。

4、关于合同外增项及变更洽商治理不标准问题，抽查了5份有工程量变更的合同，合同均根据工程量变更单发起了变更流程，并流转审批，变更手续、图纸齐全。未发觉合同外增项及半更洽谈治理不标准问题。

5、关于在建工程本钱核算不标准问题及公司工程款支付缺乏实质性审核问题，我部门抽查50份报账单，核对合同审批表、合同中信息与付款申请信息是否全都；初验证书或终验证书是否签字盖章完整；审计及其他付款资料是否齐全真实；是否严格根据原始凭证批准付款。未发觉在建工程本钱核算不标准的问题。

6、关于结决算准时性及决算精确性有待提高问题，清查我部门20xx年、20xx年设计到工程审计类合同共530份，其中20xx年合同191份，33份已提交结算审计，其余由于资料收集中，工程未初验等缘由暂未提交结算审计。20xx年需审计合同339份，在财务相关人员和我部门领导的催促下，经办人员正在积极预备审计资料，仔细审核并在建立工程审计治理系统中提起结算申请，提高结算的准时性。

7、关于违反根本建立程序，工程违规开工或提前投入使用问题，依据《中国移动通信集团内蒙古有限公司基建工程建立治理规定》对巴彦淖尔市临河区移动新大楼的建立程序及交付使用前的手续进展了自查，包括五证一书、施工图确认表、会议纪要等。建立工程竣工验收的资料已移交我公司综合部，申请了借阅手续对这局部文件进展了核查；局部竣工资料需移交房管局登记备案。暂未发觉有违反根本建立程序，工程违规开工或提前投入使用的问题。

8、关于招标不标准问题，-§.我部门依据《中国移动通信集团内蒙古有限公司招标投标实施方法》从招标程序是否合规；是否存在中标单位资质不符合工程工程建立要求的状况；是否存在躲避招标，虚假招标，评标不公等状况；评标方法是否科学、标准、合理；招、投标资料及评标报告是否齐全、合规、并做到准时归档等方面进展自查。对20xx年，20xx年的分公司自行招标工程，土建、通信管道、市电引接工程招标资料、投标资料以及评标报告进展了清查。未发觉手续不标准，资料不齐全等问题。

9、我公司没有购置非国有资产的经济问题，不涉及购置非国有资产未进展评估的问题。

（二）重点问题关注

1、关于建立工程选购流标后未按规定再次组织招标或比选，直接指派某工程公司进展施工的问题，查看了20xx年、20xx年招投标资料，不存在流标状况。清查了20xx-20xx年360份以招投标确定施工单位的合同，施工单位均为20xx年和20xx年中标单位，未发觉直接指派施工单位进展施工的状况。

2、关于TD工程未严格根据正确归属期或投资主体核算

工程本钱问题，自查了20xx年内蒙古扩容工程（工程编码M1182102）和中国移动3G（TD-SCDMA）网络六期二阶段内蒙古扩容工程（工程编码：B1342186），核查了批复金额与MIS订单接收金额，20xx年内蒙古扩容工程的批复日期为20xx年6月29日，中国移动3G（TD-SCDMA）网络六期二阶段内蒙古扩容工程的批复日期为20xx年7月26日，清查了20xx年、20xx年的TD合同171份，未发觉不按正确归属期或投资主体核算工程本钱的问题。

3、关于建立工程工程物资领用和余料治理不标准问题，抽查了20xx年、20xx年各三个月的库存交易表，表中可清楚看到产品名称，型号，物料小类等，均根据各工程负责人的领料清单出库，物资领用和余料标准。

（三）风险防范提示

关于局部村通工程权证办理不准时的问题，我分公司的村通工程截至20xx年，共有土建自有房产260处，其中50处有房产证，没有房产证的缘由是购置的房屋土地属性为集体土地，无法办理国有土地使用证。此项风险防范提示我部门已重点关注，并且严格根据制度办理手续，暂未消失问题。

二、整改状况及下一步准备

通过本次审计自查自纠，使我们熟悉到我们工程建立方面的财务治理还存在一些缺乏，通过整改，我们将根据集团公司的要求，严格执行工程建立治理制度，避开消失违规问题，不断强化强化工程审计，促进我公司投资资金提高效益。加强对审计问题整改的督查力度，进一步促进整改落实到位。针对审计整改问题，打算每年定期对审计打算落实状况进展专项检查。不断健全相应的监管机制，完善相关制度，进一步制造良好的审计整改环境，真正促进整改落实到位。

审计整改报告篇二

县审计局：

依据《中华人民共和国审计法》规定，云和县审计局对我局进展了审计。依据审计报告《云和县经商局局长王长荣任期经济责任审计》（云审报20xx年第9号）结果，我局对审计报告提出的问题逐项进展讨论整改，现将整改状况报告如下：

一、房租收入未上缴国库和未代扣代缴个人所得税问题。

整改状况：我局在审计期间已将房租收入上缴县财政，个人所得税已补缴。

二、三公经费支出方面问题。

整改状况：今后，我局将严格执行制度规定，标准三公经费支出治理，杜绝类似状况发生。

三、内掌握度执行不严问题。

整改状况：在现有制度的根底上，进一步完善内部管掌握度，今后将严格根据制度执行。

四、其他应收款长期挂账未清理问题。

整改状况：我们将仔细组织学习《行政单位财务规章》，目前已开展清理长期挂账的应收款项。

五、政府选购制度执行不到位问题。

整改状况：目前，我局组织政府选购相关人员进展学习，严格执行政府选购制度，进一步标准政府选购工作流程。

六、延长下属单位发觉问题的漏征新墙体材料、散装水泥专项基金和局部未清退预征基金挂账时间较长问题。

整改状况：我单位已依据《审计报告》提出的整改意见，积极行动，已走访全部漏征企业，并发出催缴通知书，现已有局部企业补缴了两项基金。对局部未清退预征基金挂账时间较长的单位，已与缴款单位联系，要求其尽快办理专项基金结算。

审计整改报告篇三

一、五年来经费收支状况的审查意见

经费审查委员会对本级财务工作报告进展了仔细的审议。认为，五年来工会财务工作适应工会组织改革与进展的需要，不断加强财务治理工作，针对各类新状况、新问题，实行了多方面的有效措施。在工会经费的收缴、治理和使用等方面贯彻“增收节支、量入为出、统筹兼顾、保证重点”的工作原则，使工会经费做到了收支平衡，尚有结余。

经审定，20x年至20x年，乡总工会经费收支状况如下：总收入为元。包括：县总工会拨入活动经费元，乡财政补助经费元，会员会费收入元，其他收入元。

五年总支出为元。其中：上解县总工会经费元，职工活动费元，其它支出元。截至20x年底，经费结余为13131.89元。

经审议，五年来乡工会财务工作严格执行各项财政法规，遵守财经纪律，不断加强内部财务制度建立，标准财务工作治理，并能积极组织经费收入，将各项支出严格掌握在预算范围内。在收好、管好、用好工会经费方面做了大量工作，有效地削减了漏拨和欠拨经费的现象，使拨交经费数额逐年稳步增长，保证了各项工作的开展。同时留意合理调配经费，节省不必要的开支，储藏了肯定的经费，为工会更好地开展工作奠定了根底。进一步加强核算，建立了三级帐目治理，做到了帐证、帐表、帐帐相符，经费收支帐务清晰、真实，财务核算工作符合规定。

为了更好实现今后五年工会工作目标，在已经有了必要经费结余储藏的根底上，我们认为：乡总工会今后要适当扩大职工活动费和工会业务费的支出比例，关注热点，活泼基层，培育典型，加大重点工作的投入，提高工会经费的使用效益，为工会工作供应牢靠的保证。坚持勤俭节省的精神，发扬艰难奋斗的工作作风，保证必要的经费结余储藏，以防风险。

二、仔细履行职责，全面推动经审监视工作五年来，仔细贯彻x大精神，仔细履行职责，全面推动经审监视工作。强化组织建立，完善制度体系，积极开展业务培训；依法独立实施审查、审计，加大经审监视力度，加强工会廉政建立，促进工会经济活动标准运作，在工会整体工作中发挥了积极作用，取得了显著成绩。

（一）加强制度建立，完善经审工作机制

工会经审委员会是代表会员群众对工会财务收支、使用和财产治理状况进展审查监视的组织。加强经审组织建立，配备高素养的经审干部，是搞好经审工作的根底。五年来，经费审查委员会加强了对基层工会经审组织建立和队伍建立，要求基层工会经审会做到“三同时”，即在工会委员会换届选举时要同时考察、同时选举、同时报批工会经费审查委员会，在经审委员退休、调离时做到准时增补委员，把政治素养高、作风正派、有专业学问的干部选配到经审工作岗位上。

注意制度建立，是促进经审工作标准化治理的保证。五年来，乡工会经审会注意经审工作制度建立，做到“三个坚持”。即：坚持对本级财务预决算“必审”制度；坚持经审会定期向工会委员会报告工作制度；坚持经审会学习制度。促进了经审工作的制度化、标准化建立。

（二）强化业务培训，提高经审干部的自身素养

随着改革开放的不断深化和市场经济的快速进展，针对工会干部和经审干部变动较大的现状，强化经审干部的培训工作。在培训中突出国家法律、法规的应用和经审工作综合分析力量的提高，到达了对参与培训人员的业务指导、道德教育和信息沟通的目的，使经审干部明确了新时期工会经审工作的精神，把握了工作要领。

（三）扎实做好经审工作

实行基层工会经审工作台帐化治理，把台帐作为经审工作自我约束治理的载体，将工作规划、会议内容、审计工作、工会经费计拨、问题建议等内容都反映在经