集团公司财务部考核办法

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为促进财务部各项工作业绩综合提升，提高员工的工作积极性和责任心，真正体现“多劳多得按劳分配”的原则，实现财务部工作目标，推动公司整体绩效，公司决定实施部门负责人承包责任制及部门定额工资总额承包制，财务科长为财务部承包责任人。由公司考核部门对财务部的各项考核指标及及各项工作任务完成情况进行综合考核，依据考核结果核算部门定额承包工资总额

（基本+绩效）及各项奖金总额，每月由财务部负责人根据部门各岗位员工《绩效考核考核办法》、各《岗位说明书》、《岗位责任考核目标书》的工作要求和考核标准评定其工作业绩、工作表现后进行工资分配。具体考核办法如下：

一、部门承包内容及责任

1、 各部门执行工资定额承包制，各部门定额承包总工资按照公司制定、审批的各岗位人员工资标准执行。每月由财务部根据各部门定编人数、岗位工资标准、当月实际在岗人数、定岗定级及实出勤、各项考核扣款核定部门定额工资

（基本工资和绩效考核工资）总额(试用期人员按试用期工资标准执行）。由部门负责人根据本部门人员岗位、工作业绩、工作表现、加班加点等进行分配。各岗位人员当月工资总额中包含按照规定公司缴纳部分的养老、医疗保险

（养老保险为社会统筹平均月工资的12%、医疗保险为社会统筹平均月工资的2%）。空岗40天以上取消岗位定编、工资及奖金，离职人员工资扣回公司由公司财务部办理工资结算手续。

2、 凡在公司连续工作满一年以上的员工从 年1月1日起每人每月发放30元工龄餐补工资，之后在工龄每增加一年，每月工龄餐补工资相应增加30元，累计6年

（即180元）封顶。离职人员重新入厂，原工龄取消，按最后一次入厂时间计算工龄；集团公司内部调动按原单位入厂时间计算工龄。增加的工龄餐补工资由公司承担。

3、 在定编范围内科长以下管理人员由部门承包责任人自行招聘，科级以上管理人员和工程技术人员由综合科招聘，未经批准各承包部门不得自行调整定编、定级，否则超编人员及超定级工资自负。如部门员工不胜任岗位需调整时，由用人部门向综合科书面提出申请，综合科审批后方可安排超编试用人员，超编试用人员15天内工资由公司承担，超出15天工资由用人部门自行承担。如本部门发生人员调整，应将调整结果3日内上报人力资源部备案。

3、 部门各项业务费用执行定额承包制,超支由部门承包责任人自行承担,节余可作为办公经费或添置办公设施。

4、 各级管理和考核及工资、奖金分配根据管理辖属关系按职位、等级层次实施梯级管理。由部门负责人每月根据本部门《绩效考核办法》、各《岗位职责说明书》、出勤、工作标准、工作业绩、加班加点等实际情况进行工资、奖金分配。具体考核办法可由部门负责任人制定，综合科负责考核结果的监督。

5、 完成公司规定的部门各项职能工作及《岗位职责说明书》、《责任考核目标书》、《工作目标任务书》所要求的各项工作，按照公司下达的各项工作指标，按时、准确完成，执行落实本部门的各项工作目标，各项考核指标、工作任务未完成按本办法对承包人及相关责任人进行考核。

6、 公司各部门/分厂新入职员工试用期满后由综合科和各部门/分厂负责人进行《岗位称职与否》及试用考评工作，根据考评结果评定各岗位人员胜任与否并进行定岗定级。生产系统班/组长

（3000元/月）/行政系统（2500元/月）以上人员直至总经理的各岗位评定结果及定岗定级，需上报董事长批准。

7、 财务部内部查处执行的未造成公司损失的各项违规违纪、劳动纪律、工作失职处罚扣款，可做为部门效益奖金（扣款月开资时发放），由部门负责人根据各《岗位职责说明书》、工作标准、出勤、工作业绩、加班加点进行分配；各项考核指标和规定造成公司损失的，按《绩效考核办法》及相关规定进行赔偿、处罚并扣回公司,执行绩效考核连带处罚责任。综合科及各级相关领导及监督部门或员工所反映、举报执行的考核扣款、违规违纪扣款扣回公司。

8、 公司各部长、厂长及以上各级管理人员可免打电子考勤，由公司综合科人力资源管理员负责建立部长、厂长以上各级免打电子考勤人员的每月考勤记录和管理，手工考勤每月3日前报财务部进行工资和奖金核算。如请、休假需和总经理或综合科请假，并按准假程序上报。按照《年度奖金分配办法》实施，工作不满一年的员工不享受年度奖金。

7、 财务部产量、销量效益奖金分配评定事由（件）标准：（评定必须具备以下具体事由（件）或突出贡献/业绩，加班费优先从各项奖金中支出）

①提前、保质保量完成各项本职工作及上级领导交办的各项工作任务或领导安排其他工作使工作量增加的；

②部门或个人当月通过加班加点，提前、圆满完成各项工作任务；

③部门或个人与相关业务部门/人员配合、协调紧密，提前、圆满完成整个工作流程；

④各项采购业务流程工作及时、准确完成，价格、质量、及时性控制有效，符合所需部门要求。

⑤各项数字化管理工作及时、准确完成，各项数字报表准确无误；

⑥部门/个人修订、完善、改革管理制度、工作流程，提高工作效率，优化管理模式，实施取的明显效果；

⑦科学合理的简化、优化管理及工作流程，减少人员编制，减少传递、审（核）批流程、提高工作及审（核）效率；

⑧合理化创新、改革，在组织实施后具有明显效果，为公司创造或节约（人力、管理、办公）成本；

⑨及时发现、制止管理、制度漏洞及各种（偷盗、安全隐患、贪污受贿、以公谋私等）损害公司利益行为，有效规避公司经济损失和各项经营管理风险；

⑩由公司各级领导审核确认的部门/人员突出工作业绩、贡献事件。以上评定每月11日前由综合科负责组织评定审核，总经理审（核）批，可从当月或预支次月行政系统

效益奖金中支出，评定结果公示后3日内接受全体员工监督，无异议、举报，各项奖金按照规定程序发放。

如有异议按程序由综合科、总经理3日内查明并出具结果，相应调整各项奖金分配结果，如本月各部门或个人无具体突出业绩可将奖金累计或次月发放。

8、 各项奖金分配条件：部门或个人出现下列情况效益奖金不予分配发放：

⑴ 由于部门工作失职、失误、影响正常生产；

⑵ 排挤、压制新员工造成离职；

⑶ 各部门各分厂由于工作失误或各项考核指标超标给公司造成损失，从各项奖金中扣除，如当月不足，

可次月累计摊销；

⑷ 煽动闹事、打架斗殴、造谣生事；

⑸离职、流失、空岗人数超过部门定编30%以上/生产厂定编10%以上（不含7天磨合期人员）；

⑹出现罢工、、缺岗造成部门无法正常运行或工作；

⑺行政系统各岗位人员出勤未满26天者，生产系统常白班人员出勤未满28天以上者；⑻徇私舞弊导致员工集体投诉；

⑼当月出现三次以上违规违纪、考核处罚、迟到早退或出现重大工作失误的；

⑽消极怠工、失职导致未完成本职工作；

⑾抵制各级管理部门管理和考核及监督审计工作的；

⑿弄虚作假、恶意打击报复、分配不公平，当月奖金不予分配或调离岗位；

⒀离职人员不享受绩效考核工资和各项奖金及各种福利；⒁制定工资、分配奖金弄虚作假，能力与收入不平，严重脱离行业薪酬标准，当月奖金不予分配或调离岗位；

⒂不满一个月或未签订《职工劳动合同》的员工，不享受各项奖金。

⒃如在连续工作（业务、核算、审核、考核、审批等）任务期间请、调、累、休假造成本职或各级领导安排的或各部门连续程序工作延误，请、调、累、休假责任人及主管审批领导当月奖金不予分配，如严

重耽误或延误各部门连续程序工作任务的连续两个月奖金不予分配。

⒄如本部门（科室）/分厂（工段）当月无工作业绩或有重大失误，该本部门（科室）/分厂（工段）奖金可调节分配到有业绩的各部门/科室/工段进行分配。

9、 监督、查处违规乱纪事件的奖励办法：

①综合科和安监科在监督或考核过程中自行发现查处的各种违规违纪行为，未造成公司损失按查处处罚金额的20%进行奖励（其中查处执行人享受奖励总金额的70%，其余30%由综合科长和安监科长按该事件的贡献大小分配）。质检科查处的焊管、带钢质量罚款，按罚款总额的20%奖励质检科查处执行人。

②审计监察部各项审计监察工作，由董事长和总经理直接管理，审计监察部在审计监察各部门各分厂各项数字化管理及各项经济活动过程中自行发现查处的各岗位人员有弄虚作假、贪污受贿、低质高价、违规违纪、滥用职权、考核过程中包庇等各种损害公司利益的行为，如情况属实，奖励查处执行人罚款金额的20%。

③综合科和安监科查处故意损坏、破坏及偷盗公司财物等行为，执行谁查处扣罚奖励谁的原则,奖励处罚金额的70%，

（其中查处执行人享受奖励总金额的70%，其余30%由综合科长和安监科长按该事件的贡献大小分配）。

④公司所有员工对综合科及各部门员工定岗定级及薪酬标准制定的合理性均有权进行监督，对不符合定级、定薪标准，薪资待遇超出实际工作能力有权进行举报，经综合科查证后

（了解同行业薪酬市场行情，正确的评定各岗位员工实际工作能力及定级工资标准），从上岗之日起，不合理定级、定薪，超出市场行情的20%以上部分（董事长特批除外），由综合科负责人或用人部门/分厂责任人全部承担赔偿超出部分工资并按50%奖励查处或举报执行人员。（查处执行人不承担管理处罚连带责任）

⑤公司各部门所有人员都有监督和举报任何人违规违纪、滥用职权、营私舞弊、弄虚作假的权利，一经查实奖励举报人罚款金额的50%，由综合科负责受理查实落实并执行奖励。

⑥各部门查处执行的考核扣款，三天内将各项考核凭据报综合科备案，综合部和安监科查处的故意损坏、破坏及偷盗公司财物奖励及员工举报奖励，经综合科、财务部负责人审核确认查证后7日内发放奖励；综合科查处的违规违纪奖励、质检科查处的质量罚款奖励及审计监察部审计中查处的违规奖励，每月由综合部汇总制表后，经查处部门负责人、财务部工资核算员、财务部负责人审核，董事长批准后与开资之日发放。经重复查处及考核不计奖励。

二、 销售回款管理规定

1、 供销部业务回款监督和管理由财务部负责，业务回款按客户逐笔登帐，月未由财务结算审核员进行统计核算，以此做为考核依据。

2、 由供销部根据客户信誉度、业务量、合作时间、经济实力等情况提出可挂帐客户名单，经供销部长、供销副总、财务部总监兼部长审核签字，董事长批准后执行（当地客户不得挂帐销售）。新客户达到挂帐条件

（连续内将举报事项核查结论做出，如3日内未作出结论可移交（副）总经理进行复核并在三日内做出最终结论下发举报人或部门。如所举报事项属实，奖励举报部门或个人所举项扣款金额的50%。

三、 绩效考核实施办法：

1、 依据《财务部绩效考核办法》考核内容标准，总经理与财务部承包责任人签订《责任考核目标书》，按月度进行目标分解。每月由总经理向财务部下达当月《工作目标任务书》，财务科长向所属各组下达《工作目标任务书》，明确当月应完成的重点工作和达到工作目标，各组长将工作任务布置到各岗位。

2、 综合科根据考核办法对财务部整体绩效进行考核。财务部部门内部按考核层次逐级考核：财务科长每月5日前将工作总结及工作计划报送总经理，总经理、财务总监依据《考核办法》、《责任考核目标书》、当月《工作目标任务书》、工作总结、日常监督考核结果对财务部长、科长工作任务及目标完成情况进行考核，并下达下月《工作目标任务书》。财务科长依据《考核办法》、《责任考核目标书》、各科《工作目标任务书》及工作总结、日常跟踪考核结果对内勤主管、各组长进行考核，并下达下月《工作目标任务书》；各组长依据各岗位工作完成情况、工作业绩及日常跟踪结果对本组组员进行考核。

3、 考核频次：考核按频次分为日考核、周考核及月度总结考核。考核人按规定的考核频次及考核内容对被考核人的日常工作进行指导、监督和考核，并将其各项工作完成情况记入考核表中，月未根据本考核办法及日常（日、周）考核记录进行综合考核，填写考核表，考核表经被考核人、考核人及监督人签字后执行。

4、 每月10日前考核结果整理汇总下发部门负责人，部门可提出申诉（申诉期为2天），每月18日前考核汇总结果经被考核部门负责人、综合部绩效考核员、综合部部长、总经理审核后提交到考评小组考评通过后，转财务部从当月工资中扣除（每月18日前由综合科组织召开考评会）。

四、各种违规违纪及各类纠纷事件及处罚处理或处分、开除决定管理办法

各部门/分厂及审计监察部将工作及管理过程中对（核算、审计、监察、数字化管理及各项日常管理事务）违规违纪或各种考核、管理纠纷，合同经济、工伤处理或纠纷、民事、劳资纠纷、刑事诉讼、治安及交通事故、环保、后勤、贪污受贿、索取回扣、低质高价、弄虚作假、营私舞弊、恶意隐瞒、打击报复、滥用职权、渎职泄密、财产损失及人身伤害事件、内外勾结等损害公司利益的各类事件，各类处分或开除的处罚处理事由及违反各项规章制度和考核办法的处理建议及决定报综合科，由综合科根据公司各项制度及考核管理办法对各部门/分厂所报违规违纪及抵制管理、执行或产生纠纷的各类事件