建筑工程有限公司财务管理制度

建筑工程有限公司财务管理制度1.引言建筑工程有限公司（以下简称公司）的财务管理制度是为了规范公司的财务活动、保证公司资金安全、提高公司财务管理水平而制定的，旨在加强公司财务管理，明确财务管理职责、规范财务管理操作、规范财务管理流程，确保财务管理工作的科学化、规范化、高效化。2.财务管理职责公司财务部门是公司财务管理的核心部门，有完全的授权和责任独立性，主要职责如下：2.1拟订年度财务管理工作规划和方案公司财务部门负责拟订公司年度财务管理工作规划和方案，并提交总经理审核后实施。工作规划和方案应充分考虑公司经营状况、财务管理需求和监管要求等因素。2.2建立健全财务管理制度和内部控制制度公司财务部门负责建立和完善公司的财务管理制度和内部控制制度，明确财务管理流程和岗位职责，并加强对财务管理制度和内部控制制度的执行、监督和检查。2.3组织财务会计核算和财务报表编制公司财务部门负责组织财务会计核算和编制公司财务报表，确保财务报表真实、准确、完整、及时、合法。2.4掌握公司资金状况和资金使用情况公司财务部门负责掌握公司资金状况和资金使用情况，有效监督和控制公司资金的支出和运作，确保资金使用合法、规范、安全、高效。2.5拟定资金预算和资金计划公司财务部门负责拟定公司年度资金预算和资金使用计划，并根据实际情况进行调整和控制。2.6组织审计工作公司财务部门负责组织公司的内部审计工作，并与外部审计机构进行配合和沟通，确保公司财务报表的真实、准确和完整，以及公司财务管理的合法性和规范性。3.财务管理操作3.1财务会计核算公司财务部门应按照相关会计准则和财务制度，全面、彻底、准确地开展财务会计核算，确保实现企业财务报表真实、准确、完整、及时。3.2资金管理公司财务部门应加强公司资金管理，确保资金使用安全、规范、高效，包括：3.2.1资金保障公司财务部门应及时做好公司资金收入核算和管理工作，加强投资收益管理，提高公司现金自筹能力。3.2.2资金监督公司财务部门应对公司资金支出进行严格监督和管理，确保资金使用目的合法、规范、高效。3.2.3现金管理公司财务部门应加强公司现金管理，确保现金资金安全，规范现金资金管理各项制度。3.3税务管理公司财务部门应根据国家有关税务法规和公司税负情况，制定和完善公司的税务管理制度，确定税务处理方式和时限，加强税务纳税申报工作。3.4资产管理公司财务部门根据公司经营情况，对资产进行全面、准确、完整的核算管理，确保公司资产使用合法、规范、高效。4.财务管理流程4.1预算管理流程公司财务部门应根据公司经营计划和财务规划，制定公司年度预算和预算执行计划，并按照预算管理流程进行执行和监督。4.2费用管理流程公司财务部门应根据公司费用管理制度，对各项费用进行核算、审核和管理，并按照费用管理流程进行执行和监督。4.3收款管理流程公司财务部门应根据公司的收款管理制度，对收款进行核算、审核和管理，并按照收款管理流程进行执行和监督。4.4付款管理流程公司财务部门应根据公司的付款管理制度，对各项款项进行核算、审核和管理，并按照付款管理流程进行执行和监督。5.总结本制度将成为公司日常财务管理中最基本的依据，贯穿