财务的管理制度（3篇）

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一、仔细执行各项财经法规，发扬勤俭节省，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。局内一切费用支出、货款划拨必需经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承当。

三、实行当周报账制。每周的单据于周一由局长签字报销，的确不能签字时，另行通知

四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购置。对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。购置时，需两人以上参与，一人负责，私自购置的不予报销。

五、财产由办公室负责登记，造册存档。实行领用签字的管理方法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。各科室领取办公用品，科长领取并签字。使用中，要做到人人爱惜公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。

六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。因状况特别确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。不按上述程序办理，私自随便打印者，费用自理。

七、各种会议，食宿等费用支出，必需经局长，分管局长签批后方可支配，凡未经批准擅自支配的费用自理。

八、必要的业务款待，要本着“节省、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准支配。本局支配的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要支配就餐的，一律按上述程序在局食堂支配工作餐(原则上每人每餐掌握在十元以内)。未经批准擅自支配的不予报销。

九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天掌握在30元以内，住宿费掌握在60元以内(特别状况除外)。

十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参与。学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销来回一次。

十一、对外使用的收支凭证一律由财务科负责，其它任何科室无权收支现金。严禁借支、挪用公款。因工作需要临时借款的，必需填写借款凭证、注明结帐还款日期，经局长审批签字后，财会人员方可借付。对私自挪借公款的，除限期追回外，赐予财会人员纪律处分。造成经济损失的，由有关财会人员和当事人共同承当。构成犯罪的.，移交司法机关依法追究刑事责任。

十二、财会人员坚持日清月结，每月报表必需于下月5日前向局长供应。

十三、群众监督。财务人员应做到帐目清晰，手续完备，日清月结，现金收付精确无误，并自觉接受群众监督。干部职工对一切不明白的收支事项可以通过正值渠道提出，经领导批准，由财务科解释，保证经费的正确使用。

财务的管理制度2

第一条为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本制度。

其次条行政单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度;厉行节省，制止浪费铺张;量入为出，保证重点，兼顾一般;注意资金使用效益。

第三条行政单位财务管理的基本任务是：

(一)合理编制行政单位预算，统筹支配、节省使用各项资金，保障行政单位正常运转的资金需要;

(二)定期编制财务报告，照实反映单位预算;对单位财务活动进行掌握和监督;

(三)建立、健全内部财务管理制度，

(四)加强单位国有资产管理，防止国有资产流失;

(四)对单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督;

第四条严格财务管理，各种工程款按工程进度由各科室负责人、分管领导、局长签字后方可支付、经费支出实行一支笔审批，各项支出严格按标准使用，不得虚报冒领。

第五条严禁公款私存或公私不分，不得挪用公款、罚没款及其他资金，特别状况必需借公款时由领导批准;借支范围不得超过个人的月工资标准。

第六条其他事业性收费和行政性收费，必需实行宁夏回族自治区财政统一收据、票据，不得使用一般收据;对统一票据要严格管理，不得任凭转借外单位和个人。对所收各项费用，全额上交财政，严格实行收支两条线制度。

第七条干部出差期间的住宿费、差旅费等均按有关文件执行。

会计岗位职责

一、负责本单位的财务打算和年度预算，帮助主管领导提出各项开支的打算和支配，以及节省资金的方法。

二、严格执行财经纪律，规范财务管理，健全各类账目和资金收支票据。

三、负责做好财务账目的日清月结工作，记账要清晰，票据要规范，报表要真实。

四、负责建立健全财务管理方面的各项规章制度，加强财务管理人员的互相制约监督，管好资金的使用。

五、帮助主管领导支配好其他各项费用的使用打算，并做好预算外资金的入账、管理和使用。

六、负责做好主管领导支配的其他有关事项。

财务的管理制度3

为了加强我乡行政事业单位财务管理，仔细搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，依据《会计法》、《预算法》、《财政违法行为惩罚处分条例》和县有关文件精神，特制定本制度。

一、资金管理

(一)、财务预算与管理

乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出依据各单位收费、经营等实际状况编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际状况，编制预算方案。

(二)、现金、存款管理

1、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须准时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。

2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公款，不准公款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。

3、乡属各单位不准在乡信誉社私设账户，统一由财政所在信誉社设立资金结算账户。

4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。

5、严格掌握资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理。

6、各单位由报账员可以申请留有2000元的备用金，用于各单位报账。

7、核算会计必需每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。

(三)、收入、支出管理

1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支”现金。

2、各单位的收入必需按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公款私存。

3、各单位取得的各项收入通过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项费用。

4、严格执行单位领导一支笔审批制度。各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。

5、支出票据报销方法。支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后，由报账员在备用金中预支，四费采纳一单五签的审批方法。

6、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内必需报清票据，不得拖延，造成账务处理不准时。

7、核算会计必需严格按会计制度办事，严格审核，报销票据，精确核算登记帐务，每月30日前记清当月账务，并准时、精确填报个单位会计报表。

8、核算会计总出纳和报账员必需依据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的平安完好。

二、财产管理

1、各单位必需建立、健全固定资产和财产登记簿，全部财产都必需登记入账并指定专人保管。

2、定期盘点账务是否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必需报请乡领导办公会议集体讨论并报县政府选购办公室、国有资产管理机关审批。

3、对出租或承包的固定资产要签订合同，对丢失损坏集体财产者，保管员要按账面财产原值予以赔偿。

4、人员工作变动，应准时办理公有财产的移交手续。

5、新购财产、物资实行政府选购制度。凡涉及政府选购项目必需先向选购办申报审批，然后依据选购办的审批看法办理资金支付手续。

三、财务监督与审计

1、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。

2、乡财政所每年必需对各单位的账务审计一次。

3、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位根据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必需按票据管理法规，妥当管理，不得转借、转让、买卖、销毁、涂改收费票据。

4、乡属各单位干部离任时，凡涉及到有关财务的人员，必需进行离任审计，结清财务手续，并健全移交档案后，写出书面审计报告。

四、惩罚方法

1、会计账务的处理必需坚持日清月结，每月25日前各单位必需结清当月账务，否则按《会计法》从严追究其责任人的责任。

2、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。