某公司再生纤维级聚酯切片生产线项目可行性论证报告

某公司再生纤维级聚酯切片生产线建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目背景1.1.1项目名称某公司再生纤维级聚酯切片生产线建设项目。1.1.2承办单位概况本项目由xx市**化纤有限公司承办。xx市**化纤有限公司是由沈阳**企业集团投资兴建的。沈阳**企业集团生产的无纺布，防水材料代表中国当今的发展水平，产品长期出口十几个国家。国内大型工程如南水北调工程用布、奥运工程和全国各重点工程用布及防水材料，并且依靠集团雄厚的实力、先进的工艺、精良的配方、科学的管理和全国的销售网络，实现了跨跃式发展。**企业集团公司AU3自粘防水材料代表国家发展方向，产品标准在全国21个省级注册图集，在全国设计院设计推广，该产品代表中国参加NRCA（美国屋面工程协会）举办的全球性美国拉斯维加斯美国屋面材料展览会，受到协会专家的热烈赞许，在国际市场上树立了中国产品的良好形象。1.1.3报告编制依据1、投资项目可行性研究指南（试用版）。2、建设项目经济评价方法与参数（第三版）。3、项目承办企业提供的相关资料。1.1.4项目提出的理由随着我国国民经济的迅速发展和人民生活居住水平的提高，各类房屋建设、住房屋顶维修以及有关基本建设都需要大量的防水卷材。防水卷材应用最多的基胎就是非织造布涤纶纺粘基胎布。2008年聚酯基胎布全国用量7万吨约4亿米。我国未来发展涤纶纺粘基胎布替代短纤基胎布只是时间问题。国外已经不再应用短纤基胎布了，国内长丝纺粘基胎布需求在逐年递增，未来国内市场的占有率应在40％。该技术打破了美国在中国的垄断地位，结束了中国不能生产长丝纺粘法油毡基布的历史。该项目经济效益高，技术先进，是代表中国未来发展水平的项目。根据市场调研以及**集团的发展战略，为降低现有产品胎体和土工布的原料价格和利用废品再生产生循环经济，xx市**化纤有限公司提出兴建某公司再生纤维级聚酯切片生产线建设项目。1.2项目概况1.2.1项目建设地点本项目选址在xx经济技术开发区，xx市**化纤有限公司厂区。1.2.2项目产品方案1、项目产品再生纤维级聚酯切片。2、产品用途本项目产品分为四大类用途，其中1.2万吨用作涤纶切片；1000吨用作开发透明聚酯板；1000吨用作开发土工格栅；1000吨用于开发聚酯管材。1.2.3项目建设规模年产1.5万吨再生纤维级聚酯切片。1.2.4项目建设内容本项目购置扬州惠通特种纤维设备有限公司低项增粘生产线两条共计119台件，项目新增建筑（构筑）物物面积21800m21.2.5项目建设周期本项目计划开工时间为2009年10月，竣工时间2011年9月，安排工期项目实施拟定为24个月。1.2.6项目总投资本项目的总投资为4866万元，其中：1、建设投资建设投资估算为4582万元，包括：土建工程投资2939万元，设备及技术购置费928万元，设备安装费54万元，其他工程费用322万元，基本预备费339万元。2、项目铺底流动资金项目铺底流动资金估算额为284万元。1.2.7投资来源全部由建设单位以自有资金筹措。1.2.8资金使用计划项目计划24个月内完成投资，第一年先投入2062万元，完成生产车间土建工程，第二年完成仓库的土建、设备的购置安装，投资2520万元。1.2.9项目效益指标本项目正常年的营业收入24000万元。销售税金及附加为170万元。正常年实现利润总额为2226万元，所得税额为556万元，净利润为1670万元。所得税前项目财务内部收益率为40.91%，所得税后项目财务内部收益率为32.65%，总投资收益率45.75%。本项目技术经济指标如表1-1所示。1.3结论1.3.1符合循环经济的要求本项目是利用再生的聚酯瓶片，采用申报国家专利技术，生产的高新技术产品，符合循环经济的发展方向。1.3.2产业政策的符合性项目属于《产业结构调整指导目录(2005年本)》鼓励类第二十六类第18条“三废综合利用及治理工程”、第42条“再生资源回收利用产业化”。本项目适应国家循环经济发展的需要，符合国家产业政策和节能减排的政策要求，并且经济效益和社会效益明显。项目是可行的。表1-1主要经济数据与财务评价指标表序号名称单位数值备注一产品再生纤维级聚酯切片t15000二需外购的主要原料1白纯净聚酯切片t15750三公用工程1电万kwh1401.682新鲜水m35820四总定员人120五总投资及来源1项目总投资万元48661.1建设投资万元45821.2铺底流动资金万元2841.3建设期利息万元02投资来源2.1资本金万元48662.2融资万元0六经济数据1年平均营业收入万元240002年平均销售税金及附加万元1703年平均总成本费用万元200634工业增加值万元60305年平均利润总额万元22266年平均所得税万元5567年平均税后利润万元1670七财务评价指标1项目财务内部收益率（所得税前）%40.912项目财务净现值（所得税前）万元7444Ic=12%3项目投资回收期（所得税前）年4.164项目财务内部收益率（所得税后）%32.655项目财务净现值（所得税后）万元6176ic=10%6项目投资回收期（所得税后）年4.707总投资收益率%45.758累计盈余资金万元338689盈亏平衡点%23八能耗指标1万元产值综合能耗（标煤）t/万元0.0722万元增加值综合能耗（标煤）t/万元0.2863综合能耗t1724.14

第二章市场与技术分析2.1项目提出的背景近10年来随着聚酯的应用领域不断拓宽，其消耗量突飞猛进，我国聚酯产能已占据合成纤维的3/4。据不完全统计，目前我国每年产生的各类聚酯废料在百万吨以上。有资料显示，北京市一年喝水、喝可乐丢弃的聚酯瓶子，就达15万吨，如果能再生循环利用这些瓶子，无疑节省了大量的石油资源。2.1.1再生切片可替代原生切片，循环利用节约能源与原生瓶级切片的品质、性质、功能、卫生等各项指标完全一致，聚酯瓶已广泛应用于饮料包装。这种聚酯瓶是由原生瓶级PET切片在生产线上吹制出来的。原生瓶级PET切片的原料是石油,每生产1吨PET需要用6吨石油。目前，中国是聚酯瓶最大的生产国，每年大约有300万吨的原生料用于生产1.2亿个聚酯瓶，每年因此耗费的石油超过1800万吨。2008年累计生产聚酯切片约513.27万吨，累计销售约503.48万吨，年库存量约为19.61万吨。年产销率为98.09％，库存水平为49.67％。2008年聚酯切片产销量呈现下降走势。剔除2月份假期因素以外，从3月份至10月份，由于上游原料价格上涨，下游市场低迷导致产品利润空间下降。致使产量逐渐减少。销量受下游需求的影响逐渐下降。库存量持续增加。产销率大幅度波动。库存水平持续增长。10月份受原料价格暴跌的影响，企业生产成本大幅度下降，因此产量有所增加。但由于下游需求量有限，导致本月产销率大幅度下降。11月份至12月份由于上游原料价格之间稳定以及下游企业对聚酯切片市场行情观望态度的转变，使得产量保持稳定，销量略有增加，库存量小幅度下降，产销率持续增长，库存水平略有下降。从2005年至2008年聚酯切片产销量和库存量以及产销率均发生较大幅度波动。2005年至2007年聚酯切片产销量总体呈现增长势头，2008年受下游需求减少，产品利润下降等因素的影响，产销量均出现不同程度的下降，库存量随之增加，产销率下降。与2007年相比，产量下降4.38％，销量下降5.79％，库存量增长99.90％，产销率下降1.46个百分点。2.1.2再生聚酯生产加工前的回收与造粒技术废聚酯瓶回收方法分化学回收和物理回收两种方式。化学回收是将废聚酯在一定的反应条件下解聚，获得聚酯的基本单体或低聚物，重新合成制得用于纤维、涂料和制瓶的原料。日本帝人公司开发的“瓶一瓶”回收技术，就是把废聚酯瓶解聚制成DMT，然后精制成TPA。再用TPA制成瓶用聚酯，实现了“瓶一瓶”回收过程，该回收系统已工业化，年生产能力达9万吨。日本月岛机械公司(TSK)的回收工艺，是将废聚酯瓶片与碳酸钠在乙二醇中，于170-180℃物理回收也有两种方法，一种方法是将废聚酯瓶破碎成片，并将其中的聚乙烯、铝、纸和粘合剂去除，然后将碎片洗涤、干燥、造粒。第二种方法则将聚酯瓶上的非聚酯的瓶盖、瓶座底、标签等通过机械方法进行分离后，将聚酯瓶洗涤、破碎、造粒。就应用而言，这两种方法，在工艺上各有特点。第一种回收方法较易形成大规模生产，但技术较复杂，设备较多，投资大；而第二种工艺，使用的设备较少，投资省，但只适用于无破损的完整的废聚酯瓶的回收。目前，我国所收集的废聚酯瓶均已被压扁，这主要是从运输方便和合理性考虑。所以在实际生产中，大多数采用第一种回收方法，国外一些公司也是如此。据悉，目前江苏和广东地区一些设备制造厂和废聚酯瓶片生产厂所采用的工艺流程基本上是：压瓶→粉碎→搓洗(或碱水搅拌搓洗)→三道漂洗→离心脱水→干燥→熔融挤压→铸带→水槽冷却→切粒→振动筛→成品料仓。废聚酯瓶经压瓶装置的上下两对压辊压实后，由输送带送到带水粉碎机，粉碎后的碎片尺寸小于8mm。碎片在搓洗机(或80℃废聚酯瓶回收利用发展如此之怏，主要得益于废聚酯瓶片料的高利用价值：其回收率达95%以上，在纺丝和吹塑等方面的再利用非常成功，其深加工产品(地毯和非织造布等)在实际应用中无论在使用性还是经济性方面都得到充分肯定。另一方面，在主要质量指标方面，废聚酯瓶片或再生粒子同新的聚酯切片相差也不是很大。所以说，废聚酯瓶回收利用是有利可图的。2.1.3我国聚酯瓶片的生产现状1、聚酯切片的分类⑴按组成和结构可分为：共混、共聚、结晶、液晶、环形聚酯切片等；⑵按性能可分为：着色、阻燃、抗静电、吸湿、抗起球、抗菌、增白、低熔点、增粘（高粘）聚酯切片等；⑶按用途可分为：纤维级聚酯切片、瓶级聚酯切片、膜级聚酯切片（主要是工艺指标不同）。纤维级聚酯切片按其中消光剂tio2的含量不同又可以分为：超有光（大有光）、有光、半消光、（全）消光聚酯切片。另外还有阳离子聚酯切片。2、聚酯切片行业现状2008年累计生产聚酯切片约513.27万吨，累计销售约503.48万吨，年库存量约为19.61万吨。年产销率为98.09％，库存水平为49.67％。2008年聚酯切片产销量呈现下降走势。剔除2月份假期因素以外，从3月份至10月份，由于上游原料价格上涨，下游市场低迷导致产品利润空间下降。致使产量逐渐减少。销量受下游需求的影响逐渐下降。库存量持续增加。产销率大幅度波动。库存水平持续增长。10月份受原料价格暴跌的影响，企业生产成本大幅度下降，因此产量有所增加。但由于下游需求量有限，导致本月产销率大幅度下降。11月份至12月份由于上游原料价格之间稳定以及下游企业对聚酯切片市场行情观望态度的转变，使得产量保持稳定，销量略有增加，库存量小幅度下降，产销率持续增长，库存水平略有下降。从2005年至2008年聚酯切片产销量和库存量以及产效率均发生较大幅度波动。2005年至2007年聚酯切片产销量总体呈现增长势头，2008年受下游需求减少，产品利润下降等因素的影响，产销量均出现不同程度下降，库存量随之增加，产销率下降。与2007年相比，产量下降4.38％，销量下降5.79％，库存量增长99.90％，产效率下降1.46个百分点。2.1.4新概念——低项增粘技术在纺粘生产中的应用在长期应用传统的加固和后处理方法之后，世界纺粘行业已经出现了重要的变化。当今的纺粘产品占主导地位是用于土工布的热轧纺粘非织造布和屋顶材料的针刺纺粘非织造布。由PET瓶片为原料生产再生纤维级聚酯切片的工艺是**公司的专利申请，本发明涉及一种生产工艺，具体的说是一种由回收的PET瓶片为原料，生产长丝再生纤维级聚酯切片的生产工艺或者说加工方法。1、涤纶纺粘法非织造布具有抗拉强度高、延伸性能好、撕破强度大、耐穿刺能力强、耐高温、热稳定性能优良、耐腐蚀、抗老化性能好、使用寿命长、抗蠕变性能优秀、能与多种的高分子材料配伍使用，无毒无味，使用范围广等优点，并在各行各业各领域大量推广使用。目前，我国纺粘还处在落后阶段，现有高档长丝油毡基布靠进口，而国内只生产一些抵挡的油毡基布。2、**公司开发应用涤纶纺粘非织造布产品主要有薄型、中型、中厚型、厚型涤纶针刺油毡基布。特种材料涤纶纺粘包装用布、一布一膜、二布一膜涤纶纺粘复合土工布、高温高效过滤涤纶纺粘复合材料。3、涤纶纺粘针刺非织造布在土木工程建设中的应用与市场⑴涤纶纺粘针刺土工布＋防水板——用于地铁、隧道。⑵涤纶纺粘针刺土工布＋PE膜——用于水利、铁路。⑶涤纶纺粘针刺土工布＋PP膜——用于环保垃圾填埋场。4、中国的水利建设、电力建设、江河湖海治理、城市垃圾填场、铁路、公路、隧道、地铁、航道等施工，国家强制推广应用涤纶纺粘土工布。尤其是在公路建设工程方面，城市主干道“黑色化”刚性路面“柔性化”处理刚性路面反射裂缝病害问题等工程的实施都需要大量的土工布。随着市场发展，非织造布的用途会越来越广，需求越来越高。2.2xx市**化纤有限公司的竞争地位分析xx市**化纤有限公司的产品是土工布为代表的化纤市场，与国内外同行业相比较，xx市**化纤有限公司通过不断的壮大发展，目前拥有如下竞争优势：2.2.1成本优势1、xx市**化纤有限公司所处地区人力资源丰富且人力成本较低，拥有充足的原材料供应渠道和配套的外协加工工艺手段。2、通过购置国内外先进水平的精良设备，先进的生产工艺，应用新技术和新材料，有利于提升生产技术水平和优良品率，提高产销率，增加产品附加值。3、在全球化竞争中规模是至关重要的，没有规模就谈不上市场占有率，更谈不上规模效应和成本优势，产品开发和市场开拓也就更困难。一个企业的规模之所以能够带来利润，关键在于能够带来整合供应链中其它资源的优势，提高产业集中度，优化产业组织结构，把握利润点，提高产品附加价值，而且可依靠强大的采购能力，以取得最低的采购成本，逐步实现规模效应。目前公司的原料成本占总制造成本一半以上，产量的规模化有利于原材料采购的价格控制，同时可减少单位固定成本，因而直接降低制造成本。另外也可降低单位产量的经营管理费用。同时，xx市**化纤有限公司在低项增粘技术生产工艺上建立了一套完整的配套生产体系。成本优势和完整的配套生产体系使得该公司生产成本有明显的优势。2.2.2新产品开发设计优势xx市**化纤有限公司近十年来致力于低项增粘技术制品的研发，形成了独特的研发模式，建立和完善了技术开发体系｡为了进一步完善公司现代化管理,扩大公司经营规模,提高生产销率及经济效益,以提升公司竞争力,实现公司持续快速发展的战略目标。

第三章产品方案与建设规模3.1产品方案3.1.1项目产品再生纤维级聚酯切片。3.1.2产品用途本项目产品分为四大类用途，其中1.2万吨用作涤纶切片；1000吨用作开发透明聚酯板；1000吨用作开发土工格栅；1000吨用于开发聚酯管材。3.2建设规模在充分利用公司现有公用设施供应能力的基础上，按照年生产1.5万吨再生纤维级聚酯切片生产线，建设生产车间、公用辅助设施等。

第四章厂址条件4.1厂址所在位置本项目选址在xx经济技术开发区，xx市**化纤有限公司厂区内。4.2厂址建设条件由于本项目是在现有厂区内建设，故不再进行厂址选择与建设条件的论证。

第五章技术方案、设备方案和工程方案5.1工艺技术方案5.1.1工艺流程PET瓶片→干燥→挤压→熔体过滤器→冷却成型→切粒（PET切片）。5.1.2低项增粘生产线概述1、工艺装置技术来源及特点该装置采用了熔体液相脱附和增粘技术及流程，工艺先进，技术独特，设备可靠，既可除去回用瓶片熔融状态下被降解的PVC降解物及低聚物，又可增加粘度使熔体粘度更趋均一，从而提高了熔体的可纺性。并采用充填式连续干燥，提高干燥的连续性和降低生产成本。2、工艺描述熔体增粘装置分为以下五个系统：瓶片干燥系统瓶片熔融及过滤系统再生熔体增粘及低聚物和PVC脱除系统真空系统热媒系统工艺分述：⑴瓶片干燥系统由于外购的回用瓶片杂质多，水分高，必须进行干燥，干燥水分≤80ppm。瓶片采用预干燥及充填干燥的连续干燥形式，做到干燥的连续性，干燥好的瓶片供挤压机使用。⑵瓶片熔融及过滤系统干燥后的瓶片经过螺杆挤压机加热熔融成熔体，因回用的瓶片中的杂质特别多，在进入系统前必须进行过滤。⑶再生熔体增粘及低聚物和PVC脱除系统因再生熔体经过滤器无法将低聚物和PVC过滤掉，这将影响正常纺丝，必须将其脱除，增粘塔用途其一就是起到脱除再生熔体中的低聚物和PVC，经过滤后的再生熔体进入脱附塔，在高真空状态下低聚物和PVC降解物从熔体中分离进入真空系统而除去，同时熔体在高真空状态下再次聚合，熔体粘度增加，熔体均一性得以提高。⑷真空系统再生熔体进入增粘塔后必须在真空状态下进行脱附和增粘，真空系统是由过滤器和真空泵组成。为了使增粘釜连续工作，真空泵组采用一用一备。⑸热媒系统采用热油泵单独循环系统，一次热媒补充加热有利于温度控制。系统的设置根据各自温度要求不同分别设置，一次热媒由电加热提供。5.1.3工艺具体实施方案1、回收的PET瓶片作为原料，直接在市场上购买；主要依靠进口，原料来源于日本、韩国、香港等。2、瓶片干燥由干燥设备把瓶片水分控制在1%。3、低聚物增粘回收的PET瓶片经过干燥、筛选等，加入立式塔盘式聚合反应器中，在285℃±5℃4、造粒粘度均匀的熔体经过挤压冷却切断后形成6mm×6mm×6mmPET颗粒。5.2设备购置方案根据项目设计生产纲领，本项目购置扬州惠通特种纤维设备有限公司低项增粘生产线两条共计119台件，设备费购置费908万元，工程设计及技术服务费20万元，总计928万元，主要设备清单如表5-1所示。表5-1低项增粘生产线装置供货清单及价格序号位号名称型号材质数量价格（万元）备注一干燥系统101-D01预干燥￠1400-3000CS4201-D02干燥塔￠2000-8000SS4301-T01加热器150KWSS4401-F01预干燥风机45KWCS4501-T02干燥加热器60KWSS4601-F02干燥风机18KWCS47旋风分离器CS4小计28180二瓶片熔融及过滤系统8螺杆挤压机￠18049熔体过滤器9.5CS610三通阀SS2小计12250三熔体脱附及增粘系统1102-R01聚合反应塔100T/DSSCS212减速机及电机CS213液位计2小计6150四真空系统1405-C03/A罗茨真空泵1200l/sCS21505-C03/B蒸汽喷射泵CS21505-F04/AB粉尘过滤分离器CS419过滤芯CS1（420）20保温球阀￠150CS421球阀￠150CS8小计2152五热媒系统22热媒炉180KW123高位槽124低位槽125高温热媒泵CS126气动调节阀CS128高温油阀波纹管式CS1小计669六熔体输送30增压泵CS236七电控系统32DCS控制233挤压机控制柜1634熔体泵控制柜235干燥控制柜436热媒控制柜637高真空变送器238熔体压力传感器239各类仪表（若干）小计34111八切粒系统40切粒机241振动筛242干燥装置243料仓244电子秤2小计1060合计1199085.3土建工程5.3.1基本要求本工程属于二级耐久年限（50年）、二级耐火等级，抗震烈度7度。车间火灾危险性等级为丁类。5.3.2结构方案设计说明1、设计规范依据GB50009-2001《建筑结构荷载规范》。GB50011-2001《建筑抗震设计规范》。GB50223-95《建筑抗震设防分类标准》。GB50068-2001《建筑结构可靠度设计统一标准》。GB50007-2002《建筑地基基础设计规范》。GB50003-2001《砌体结构设计规范》。GB50016-2006《建筑设计防火规范》。GB50017-2003《钢结构设计规范》。2、结构设计原则本工程采用设计基准50年，结构设计使用年限为50年，建筑防火等级为二级，建筑结构安全等级为二级。3、结构荷载⑴结构荷载按照GB50009-2001《建筑结构荷载规范》执行。⑵基本风压按50年一遇，风荷载0.45KN/m2。⑶风荷载体形系数按《荷载规范》执行。⑷基本雪压50年一遇，雪荷载0.4KN/m2。4、抗震设防本工程按8度地震区设防，地震加速度为1.5G。设计地震等级为第三级。5、地基基础本工程基础设计参照当地其它工程地质勘探报告，采用独立基础及条形基础。5.3.3主要建筑物厂房结构型式为单层双连跨钢结构，围护系统采用建筑内外墙及屋面彩钢板夹玻璃岩棉保温结构。檐高6.5米，局部高度18米。厂房屋面采用双层镀铝金属压型钢板，中间夹玻璃棉保温层，塑钢窗，电动提升保温门，外墙1m以上为彩色双层压型钢板，内夹玻璃棉保温层，1m以下为夹心苯板，复合砖墙。房基础为钢筋混凝土条形基础，地面为钢筋混凝土耐磨地面。项目建筑（构筑）物物面积21800m2表5-2建（构）筑物一览表序号建筑物名称层数结构形式面积（m2）备注建筑面积占地面积1低项增粘生产线（厂房）1轻钢8000705684m×21m×22成品库、原料库（库房）1轻钢10000100002幢3办公楼4混合38009504合计2180018006第六章原材料、能源供应6.1原辅材料情况6.1.1主要原料聚酯瓶片（PET）。6.1.2原材料价格本项目主要原料价格8500元／吨年需其他主要材料量如表6-1所示。表6-1主要原材料年需要量表序号名称单位数量单价（元）总价（万元）1白纯净聚酯切片t157508500133886.2能源工厂在达到生产纲领的产量时，年耗用能量如表6-2所示。表6-2年耗用能量表序号原材料名称单位年需要量备注1电万kwh1401.682新鲜水m35820

第七章总图运输与公用、辅助工程7.1总图布置7.1.1总平面布置根据工艺流程，结合项目组成内容及周围环境条件，按已定厂址进行总图规划。拟建车间的具体位置在xx市**化纤有限公司的南侧预留场地内（详见附图）。7.1.2竖向布置厂区地势相对平坦，竖向设计采用平坡式。由各建、构筑物向四周道路路面倾斜，再由路边排水管道将地面雨水组织收集后排出厂外。竖向标高与周围场地和道路相适应，建筑物的室内标高一般高出室外场地标高0.15m。7.2工厂运输厂外运输全部外委，厂内运输采用电瓶车、平板车。7.3给排水工程7.3.1给水工程1、水源该公司生产、生活、消防用水由厂内自备供水系统供给，能满足生产、生活及消防用水的需要。2、用水量本项目生产过程中需要冷却水循环，自然损耗5m3生活用水为0.12m3/(人·d)×120×250=3600m3，考虑工厂清扫和绿化，消耗系数按20%，生产生活用水量估算为7.3.2排水工程因该公司从业人员较少，日常产生生活污水量较小。生产过程无污水产生。该公司厂区地势平坦，竖向采用平坡式布置，雨水排至厂市政污水管道。7.4供电工程7.4.1供电1、用电负荷本项目生产用房，其消防设备和疏散照明的用电为二级负荷，其余为三级负荷，建设项目用电负荷估算如表7-1所示。本工程装机容量3555kW，可使用4000KVA容量变压器为之供电。用电量估算为1401.68万度。2、电源本项目装机容量3555kW，均引自厂变压器室。厂区的外接电源有10kV高压输电专用线路一条，在厂区边缘设置容量为4000KVA变压器1台，高压供电电压为交流10kV，动力、照明、仪表、检修、控制系统供电电压为交流380V/220V。低压配电系统采用TN-C-S系统，全部采用地埋铠装电缆由配电室放射式向各用电设备供电。表7-1建设项目用电负荷估算表用电部门装机容量（kW）需要系数计算负荷（万kW·h）生产线35000.651376照明2016其它35119.68合计35551401.683、车间配电车间用电环境均属一般正常环境。车间和公用工程内的设备电源均为220V/380V。动力配电箱的选用：动力配电箱采用GXL安全型动力柜（落地式），插座箱采用VU型（嵌墙式），箱内主要元件采用CM1及L7系列空气断路器，CK1系列接触器。配电线路、电线电缆及敷设方式：动力配电线干线采用YJV-1KV电缆，支线采用YW-1KV电缆或BV-500型铜芯塑料线沿电缆桥架或穿钢管敷设。4、车间照明各车间照明电源电压均为220V/380V。各车间主要通道及楼梯口设应急诱导灯，车间内均配置一定数量的应急灯，以便突然停电时人员的疏散。照明配电设备的选型：照明配电箱选用GXL型（落地式）及VU（嵌墙式）配电箱，末端配电箱内的插座回路均加漏电保护器，小型空气开关采用L7型。5、配电线路、电线电缆选型及敷设方式照明配电线路采用YJV-1KV型电缆或BV-500型铜芯塑料线沿电缆桥架明敷或穿阻燃型UPVC管敷设。6、厂区供电及户外照明电缆选型、敷设方式及要求：⑴厂区电缆敷设方式一般为直接埋地，穿越道路和进出建筑物时均应加套相应的镀锌钢管保护。⑵厂区路灯照明采用钢管立柱式，灯具选用JTY-37型高压中色钠灯。每盏路灯均装设单独的保护熔断器，终端电杆及分支电杆处均需重复接地，接地电阻＜10欧姆，路灯线路采用YJV22-1KV型电缆直埋。户外照明的控制采用光控或手控，控制箱布置在传达室内。7.4.2防雷及接地本项目中的建筑物防雷按第三类建筑物防雷要求设计，建筑物屋面采用热镀锌扁钢或圆钢连接成避雷带，避雷带宜高出屋面150mm，并构成20×20或24×16的避雷网网格，以作为接闪器，利用建筑物的主钢筋作为引下线接地，接地则利用建筑物基础内的钢筋接地。本设计的接地系统为三相五线制（TN-S）系统，各单体建筑物内均设置独立的接地线（PE线），从接地极起，PE线和N线（中性线）须严格分开，不得再连接，所有安装高度低于2.2米的用电设备之金属外壳均应接PE线。在电源进户处均埋有和柱子内主钢筋相连的等电位连接专用接线箱（MEB），所有PE干线接地装置，金属管道和风管及条件许可的金属构件均应与此可靠连接。由户外引入室内的所有金属管道和低压电缆（总长度＞50米时），在入户端应将金属管道及低压电缆的金属外皮与室外的接地装置可靠连接，车间电力照明重复接地不大于1欧姆，防雷冲击接地电阻不大于30欧姆，生产设备防静电接地电阻不大于1欧姆。7.5采暖通风与空调系统本项目生产车间不设采暖系统，设置机械强制通风设施；办公室采用分体式空调。7.6供热本项目供热由**公司现有的有机热导油炉供热，现有的有机热导油炉有富余的供热能力可以满足项目的需要。有机热导油炉消耗的煤炭已经计算在企业原有消耗中，本报告不再考虑。

第八章节能分析8.1设计依据《中华人民共和国节约能源法》。《中华人民共和国清洁生产促进法》。《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》（国发[2007]15号）。《节能中长期规划》（发改环资[2004]2505号）。《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国家发改委令第40号）。《中国节能技术政策大纲》（国家发改委、科技部2006年12月）。《国家鼓励发展的资源节约综合利用和环境保护技术》（国家发改委2005年65号）。GB/T15587-1995《工业企业能源管理导则》。GB/T3485-1998《评价企业合理用电技术导则》。GB/T3486-1998《评价企业合理用热技术导则》。GB/T13471-1992《节电措施经济效益计算与评价》。GB/T18613-2002《中小型三相异步电动机能效限定值及节能评价值》。GB/T20052-2006《三相配电变压器能效限定值及节能评价值》。GB/T17167-1997《企业能源计量器具配备和管理导则》。GB/T15587-1995《工业企业能源管理导则》。JGJ/T15-92《民用建筑电气设计规范》。《河北省节约能源条例》（2006年5月4日河北省第十届人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）。《关于转发<国家发展和改革委员会关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知>的通知》(冀发改投资[2007]152号)。《河北省主要工业产品单位产品能耗限额(第一批)》(冀经贸资[2002]231号)。《河北省用水定额(试行)》冀水资[2002]3号。8.2项目能源消耗种类和数量分析8.2.1能耗种类和数量1、本项目主要能源消耗种类⑴电力：生产设备用电、辅助生产设备用电、办公生活设备用电、照明用电。⑵水：生产用水、生活用水。⑶供热：利用**公司现有的有机热导油炉供给。2、能耗数量⑴用电量：本项目全年耗电1401.68万KWh。⑵用水：项目用水由工厂自备水井供给，本项目生产、生活年用水量5820t。⑶供热：**公司现有的有机热导油炉以煤炭为燃料，能源消耗包括在该公司的现有产品体系中，本报告不再重复计算。本项目主要能源和含耗能工质的品种及年需要量如表8-1所示。表8-1项目主要能源和含耗能工质的品种及年需要量表序号主要能源及耗能工质名称计量单位年需要量其中备注购入量自产量其它实物标煤实物折标系数折标煤实物实物实物折标煤折标煤折标煤1电万kwht1401.681.2291722.641722.642动力煤tt3气田天然气万m3t4液化石油气tt5柴油tt6新鲜水tt58200.2571.51.57蒸汽tt年总需要折标煤t1724.141724.14本项目全部能源年消耗折合标准煤用量为1724.14t/年。8.2.2项目能耗指标计算1、最终产品计算准确核算项目工序产量及最终产品产量是正确计算各项能耗指标的前提，为此，利用质量平衡的原理，根据项目设计规模和产品方案确定产品的最终产品年产量表如表8-2所示。

表8-2项目最终产品产量表序号产品名称单位产量备注1再生纤维级聚酯切片t150002、项目工业总产值及工业增加值⑴本项目的工业总产值表现为产品的销售收入。项目正常生产年份营业收入即现价工业总产值为24000万元。⑵工业中间投入的计算本项目工业中间投入=外购原材料＋燃料动力费＋摊销费＋其他费用（制造费用、管理费中和营业费用中扣除其工资及福利费、折旧费和摊销费之后的部分）＋利息⑶工业增加值采用“生产法”，即从工业生产过程中产品和劳务价值形成的角度入手，提出生产环节中间投入的价值，从而得到新增价值的方法。公式为：工业增加值=现价工业总产值-工业中间投入+本期应交增值税。正常生产年份工业增加值为6030万元，具体计算过程如表8-3所示。表8-3工业总产值、工业增加值计算表序号名称单位数值备注1外购原辅材料费万元133882外购燃料及动力费万元50963修理费万元854其他费用万元8875摊销费万元216利息支出万元357现价工业总产值（销售收入）万元240008中间投入（1＋2＋3＋4＋5＋6）万元195129增值税万元154210工业增加值（7-8+9）万元60308.2.3能耗指标及分析项目综合能耗0.286t标准煤/万元工业增加值，其万元工业增加值可比能耗低于省制定的1.56t标准煤/万元工业增加值和xx市控制标准。如表8-4所示。表8-4能耗指标比较表序号类别项目单位本设计指标行业规定指标1产值能耗指标万元产值综合能耗（标煤）t/万元0.0722增加值能耗指标万元增加值综合能耗（标煤）t/万元0.2868.3节能措施有效地识别导致能量过多消耗的因子并对它们进行控制，是实现能耗控制的关键。本项目能源消耗包括电力、水和煤的消耗。8.3.1造粒节能1、传动系统节能传动系统的作用是驱动螺杆，供给螺杆在挤出过程中所需要的力矩和转速，通常由电动机、减速器和轴承等组成。挤出机系统的传动通过变频系统实现节能。2、加热冷却装置节能加热与冷却是塑料挤出过程能够进行的必要条件。⑴现在挤塑机通常用的是电加热，分为电阻加热和感应加热，加热片装于机身、机脖、机头各部分。加热装置由外部加热筒内的塑料，使之升温，以达到工艺操作所需要的温度。⑵冷却装置是为了保证塑料处于工艺要求的温度范围而设置的。具体说是为了排除螺杆旋转的剪切摩擦产生的多余热量，以避免温度过高使塑料分解、焦烧或定型困难。机筒冷却分为水冷与风冷两种，本项目挤塑机采用风冷比较合适；螺杆冷却主要采用中心水冷，目的是增加物料固体输送率，稳定出料量，同时提高产品质量；但在料斗处的冷却，一是为了加强对固体物料的输送作用，防止因升温使塑料粒发粘堵塞料口，二是保证传动部分正常工作。8.3.2节水措施本项目设置水循环系统，生产过程中的冷却系统全部采用间接冷却，避免不必要的水与热物体的直接接触，减少水的消耗。8.3.3供、变电系统的节电措施，泵类、风机、空压机和空调等通用机械设备的节能措施1、在低压开关柜内采用节能高效分断能力高的断路器，保证电力的正常运行，减少停电事故。2、对生产线负荷变化较大的电机采用变频调速，使其实际功率与负荷相适应，达到降低能耗，提高工作品质的作用。8.3.4其它节能措施1、在生产装置和辅助生产装置机电设备的选型上，要严格把关，积极选用高效设备，在价格合理的情况下尽量选用技术先进、材料优良、结构合理、机械强度高、使用寿命长的节能型机电设备，以有效降低产品的能耗。2、在生产装置和辅助生产装置，要合理地设置检测仪表，定期进行校验，加强计量管理，真实地反映生产过程中的能耗，以便进一步制订和实施节能措施。3、对生活用水采用节水阀门，并采取措施避免跑冒滴漏现象。8.4建筑节能8.4.1建筑节能标准要求国家要求，“十一五”期间新建建筑严格执行节能50%的设计标准。采用高效保温材料复合的外墙和屋面等一些技术措施，以达到节能降耗的目的。1、热指标生产车间热指标为110W/m2。2、照明使用高效发光光源代替原有的低效光源，在节电的同时提高照度、显色度，改善照明环境，从而给工作人员提供一个舒适、稳定的照明环境，既提高了工作效率亦保护了人体健康。3、建筑围护结构隔热水平围护结构传热系数屋顶0.6；外墙0.55；地板0.5。4、门窗密封性指标不低于GB7107《建筑外窗空气渗透性分级及其监测方法》规定的Ⅲ级水平，相当于窗户每米缝长的空气渗透量QL≤2.5m3/（m·h）。8.4.2建筑节能措施厂房、构筑物等所用的建筑材料均采用相应的节能措施，以取得节能效果。屋面采用双层彩钢板中间夹超细玻璃棉板，屋面保温厚度达到避免结露措施。

第九章环境影响分析9.1采用的环境保护标准9.1.1环境质量标准1、环境空气执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中二级标准。2、声环境执行《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）中2类标准。9.1.2污染物排放标准1、废水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中二级标准。2、厂界噪声执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-1990）Ⅱ类标准；建筑施工执行《建筑施工场界噪声限值》（GB12523-1990）中标准。3、固体废物处置执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）中的相关标准。9.2厂址环境条件目前厂址地区空气环境质量良好，基本符合《环境空气质量标准》（GB3095-1996）对“二类地区”的要求。9.3项目污染因素分析9.3.1废气来源于聚酯瓶片的造粒炼塑工序。聚酯加热中有少量低分子有机气体散出。据资料介绍，一般约为树脂量的400PPm（重量比）左右。9.3.2废水1、生产废水来源于造粒后的粒料冷却水。该路下水水质好，与上水水质相同，可用于厂区绿化及车辆、地面及卫生间冲洗水，可作为清水使用（与人体接触的用途除外）。2、生活污水本项目定员120人。按人均日用水量100L，排放系数0.9计，则用水量为10.8t/d，2700t/a。9.3.3固废物1、本项目原材料利用率高，报废的物料可作为废塑料外销给有关厂家。2、原材料包装用品重量约占被包装物品的1%，主要有：塑料编织袋、塑料薄胶袋、铁桶及塑料扎带。上述物料均有人员上门回收利用。3、生活垃圾按定员120人，产生量1kg/人·d计，约120kg/d，30t/a，由环卫部门清运进入填埋场。9.3.4噪声主要来自机械设备。按同类设备技术资料提供的工作噪声值最高在80～85dB(A)。9.4项目污染防治对策按工程分析及环境影响分析可知，本项目实施对环境质量影响较小。但依然须按“三同时”原则完善环保治理设施。9.4.1生活污水治理本项目生活污水利用现有系统进行，可保障达标排放。9.4.2废气本项目产生低分子有机废气，采用无组织排放。9.4.3固体废弃物本项目产生固废物全部出售。9.5项目环保投资本项目环保投资估算为12万元，其中污水处理设施2.0万元；污水管网5.0万元；绿化5.0万元。9.6环境影响可行性结论建设项目实施后，由于污染物的发生量小或通过上述要求妥善处理后，不会改变当地的大气、地表水、声环境功能，对项目周围环境质量无影响。从环境环境保护角度看，该项目的建设基本可行。

第十章劳动安全卫生与消防拟建项目劳动安全卫生与消防是在确定的技术方案和工程方案的基础上，分析论证在建设和生产过程中存在的对劳动者和财产可能产生的不安全因素，提出的相应防范措施。10.1劳动安全与卫生10.1.1生产过程的职业危害因素生产过程中，有高温危害，且存在可燃烧物质。各种生产设备运转中所产生的噪声等。10.1.2职业安全卫生措施针对不同危害和危险性因素的场所、范围以及危害程度，研究提出相应的安全措施方案，主要有：1、对于可移动部件采用国家规定的安全标志，最大限度的保证职工的人身安全。各工序生产工人必须穿戴安全帽、工作服及相关防护用品，确保安全生产。2、对危险场所，按安全劳动规范提出合理的生产工艺方案和设置安全间距。3、员工要求持证上岗，并加强对职工的安全生产知识教育。4、各业务用房的值班室位置，尽量考虑远离噪声，为职工创造良好舒适的工作和生活环境。5、设置必要的通风设施，配备必要的防护设备，以减少对人体的损害。10.1.3预期效果本项目严格按照国家有关的安全与工业卫生规定进行设计，根据生产工艺的特点，对可能发生的火灾、爆炸、机械伤害等隐患均采取了有效的安全防范措施，工人的安全和设备安全都得到了保护，对于车间的温度、噪声及热辐射等也都采取了相应的治理措施，工人的身体健康也可以得到保障。10.2工厂消防10.2.1主要设计依据《建筑设计防火规范》(GB50016-2008)。10.2.2消防措施1、新建车间严格按现行消防规范设计。2、厂区建有消防泵、消防水池等设施。3、新建的厂房按二级耐火等级设计。建筑物的室外消火栓用水量大于等于15L/S。4、车间内按规定设置一定数量的固定灭火装置。

第十一章组织机构与人力资源配置11.1组织机构本项目是在**公司现有基础上，增加产品品种的建设项目，除增加必要的生产组织外，不涉及组织机构的变化。11.2人力资源配置11.2.1工作班制本项目实行三班制，年工作300天。11.2.2劳动定员项目所需管理和技术人员由xx市**化纤有限公司抽调一部分，部分人员向社会招收，通过考核择优录取。工厂定员120人，其中管理人员20人。11.2.3职工工资福利职工工资和福利按照平均月薪2000元估算。11.3经营管理措施该项目在工程管理上制定了严格的管理措施，即从工艺技术设计、设备选型、工程施工、设备采购安装均按照管理程序进行，确保项目按照设计要求、质量标准、按工期完成。该公司现在均有完整的管理措施，项目建成后，生产管理、财务管理、销售管理方面均可按现行措施执行，确保企业的有序、高效运行。11.4技术培训11.4.1技术人员来源管理人员、技术人员要求大专以上学历，具有较丰富的生产、经营管理经验，且年富力强具有开拓精神，技术人员可从技术合作单位聘请，也可聘用国内同类生产厂家有关技术人员。生产工人要求高中以上毕业生，可从社会招聘，也可从职业技术学校定向招聘，招聘人员必须身体健康，无传染病。11.4.2技术培训招聘人员上岗前必须进行技能培训和安全教育培训，技能培训要根据生产岗位不同进行不同内容的培训，使每个受训人员熟悉生产过程，掌握生产设备操作、工艺参数的控制，应急事故的处理等主要职业技能。安全教育要逐级进行，必须使员工对安全生产有深刻的认识，掌握必要的防范措施(防爆、防电、防火灾、防止机械损伤等)。

第十二章项目实施进度与招标12.1项目实施进度本项目计划开工时间为2009年10月，竣工时间2011年9月，安排工期项目实施拟定为24个月。项目实施进度表见表12-1。表12-1项目实施进度序号项目名称200920102011三季四季一季二季三季四季一季二季三季1工程前期2工程项目设计3工程招标4设备订货5土建6设备安装及配套7竣工验收与运行12.2招标12.2.1招标依据1、《中华人民共和国招标投标法》；2、《建设工程设计招标投标管理办法》（中华人民共和国建设部令【第82号】）；3、《评标委员会和评标方法暂行规定》（国家计委等七部委令【第12号】）；4、《河北省招标投标管理办法》等。12.2.2主要招标计划为确保项目建设按期完成，按公开、公平的市场竞争原则，建议本项目的设计、施工、工程监理，采用委托公开招标方式。施工单位必须具有资信好、实力强、经验丰富等特点，同时施工过程要实行项目经理负责制。应按有关规定，在有关部门制定的媒介发布招标公告，并严格按照招标有关规定、办法制定招标程序、评标标准和实施细则。12.2.3招标基本情况本项目的招标内容、范围、组织形式、方式详见表12-2。表12-2招标项目表序号内容招标范围招标组织形式招标方式金额（万元）全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标1土建设计2施工监理3勘测4土建施工●●●29395生产设备采购●●●9086安装●●●54

第十三章投资估算与资金筹措13.1投资估算依据本项目的投资估算系按照《投资项目可行性研究指南（试用版）》、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）等有关规定进行编制，是在前面章节的市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较后，确定的最佳方案基础上进行的。主要依据有：13.1.1国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。13.1.2《投资项目可行性研究指南（试用版）》。13.1.3《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。13.1.4xx市和项目业主提供的基础资料。本项目的设备、工器具及仪器购置费以当前市场价格为主要依据。设备购置费的计算标准，主要依据类似目前市场价格进行估算（详见附表1）。其他工程和费用估算，依据本工程建设条件和特点、当地政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算。13.2建设投资估算本估算的范围包括生产装置及与之配套的厂内辅助设施及公用工程费用等。水、电、压缩空气的供应。按照《投资项目可行性研究指南》的规定，将建设投资（不含建设期利息）的估算分为工程费用、工程建设及其他费用和预备费三个部分，分别估算。工程费用又分为建筑工程费用、设备及工器具购置费和安装工程费三部分。13.2.1建筑工程费本项目土建工程费如表13-1所示，土建工程投资为2939万元。表13-1土建工程费估算表序号工程名称结构形式工程量单位工程量费用单价（元）金额（万元）一建筑工程1低项增粘生产线（厂房）轻钢m28,000130010402成品库、原料库（库房）轻钢m210,000110011003办公楼混合m23,8001400532小计218002672二公用工程1公用设施267小计267合计2939注；公用工程按照建筑工程费的10%估算。13.2.2设备及工器具购置费本项目设备购置费如表5-1所示，设备购置费为928万元（含技术服务费）。13.2.3安装工程费安装工程费将根据单项工程的设备购置费，采用按设备购置单价的6%进行估算，本项目安装工程费总额估算为54万元。13.2.4工程建设其他费用本工程建设其它费用中主要包括勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费、办公及生活家具购置费。根据项目的具体情况，确定各项其它费用，取费标准如下：1、建设单位管理费根据财建【2002】394号文件计算。2、建设项目前期工作咨询费按照计价格【1999】283号文件估算。3、工程勘察费按计价格【2002】10号文件，按照10元/m2估算。4、工程设计费按计价格【2002】10号文件进行调整。5、工程监理费按计价格【2007】670号文件进行调整。6、环境影响咨询服务费按计价格【2002】25号文件进行估算。7、招标代理费按计价格【2002】980号文件进行估算。8、城市基础设施配套费按计价格【2001】585号文件进行。9、临时设施费按建安工程费的0.5%计算。10、联合试运转费按设备费的1%估算。经测算，项目工程建设其他费用为322万元，如表13-2所示。

表13-2工程建设其他费用估算表序号费用名称形成资产类别总价（万元）固定无形其他1建设单位管理费∨502建设项目前期工作咨询费∨153工程勘察费∨64工程设计费∨1205工程监理费∨806环境影响咨询服务费∨57招标代理费∨148城市基础设施配套费∨89临时设施费∨1510联合试运转费∨9合计32213.2.5预备费基本预备费按工程费用和其它费用之和的8%计算，其估算值为339万元。13.2.6涨价预备费根据有关规定，目前一般国内项目可不计涨价预备费，故投资估算中未计涨价预备费。以上各项合计为不含建设期利息的建设投资，其估算值为4582万元。详见附表1建设投资估算表。13.3流动资金估算流动资金采用详细估算法估算，按各分项分别确定的最低周转天数和估算的分年流动资金额详见附表2流动资金估算表。铺底流动资金按照流动资金30%估算，达产年铺底流动资金估算额为284万元。13.4项目总投资及资金来源建设投资和铺底流动资金之和为项目总投资，合计为4866万元，全部由项目的承办单位以自有资金筹措。详见附表3资金筹措与使用计划表。13.5资金使用计划项目计划24个月内完成投资，第一年先投入2062万元投入，完成生产车间土建工程，第二年完成仓库的土建、设备的购置安装，投资2520万元。详见附表3资金筹措与使用计划表。

第十四章财务评价根据项目经济评价的原则和方法，由于该项目的投资规模和建成后对国民经济的影响均比较小，本报告将主要对该项目进行财务评价而不进行国民经济评价。14.1财务评价依据财务评价依据主要包括：14.1.1国家发展改革委、建设部印发建设项目经济评价方法与参数的通知（发改投资【2006】1325号。14.1.2国家计委办公厅关于出版《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知（计办投资【2002】15号）。14.1.32006年施行的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》。14.1.4现行的税法、税则、税率和国家、部门、地区的有关规定。14.2财务评价基础数据选取14.2.1财务价格产品销售价格的确定原则：由于本项目产品的品牌尚不是市场上的知名品牌，根据产品的目标市场，产品销售价格纺粘油毡基布16000元/t（含税价）。14.2.2计算期根据项目实施进度，本项目建设期24个月，边建设边投入运营，项目计算期为12年。14.2.3生产负荷根据行业经验，结合项目具体情况，生产负荷确定为第2年达到设计生产能力的50%，以后各年均按100%计。14.2.4财务基准收益率的设定按行业规定，结合项目加权平均资金成本确定税前折现率为12%，税后10%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。14.2.5其他计算参数其他计算按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。如表14-1所示。表14-1其他计算参数汇总表序号名称计算参数备注1固定资产折旧机器设备10年，建（构）筑物25年平均年限法，净残值率5%2无形资产摊销10年3其他资产摊销5年平均摊销4工资及福利费根据第十一章标准5修理费5%固定资产原值为基数6其他费用6.1其他制造费2.5%（固定资产原值为基数）指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊消费、修理费和工资的其余部分6.2其他管理费5000元/人·年6.3其他销售费5%（销售收入为基数）7其他税收增值税率为17%，城建税按增值税的7%、教育费附加按增值税的3%、地方教育费附加按增值税的1%计算利润总额为基数增值税额为基数8盈余公积金10%所得税后利润为基数9公益金5%所得税后利润为基数14.3营业收入估算营业收入是根据产出物的预测价格和生产纲领计算而得，计划产量视为销售量。项目满负荷生产条件下，年正常销售收入24000万元，销售税金及附加为170万元。如附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表所示。14.4成本费用估算成本费用是指项目生产运营支出的各种费用。本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以市场上生产同类产品的经验数据为依据。14.4.1外购原料、燃料及动力费用本项目所有原材料、辅助材料及水、电等价格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期初的价格。详见表6-1、表6-2。14.4.2人员工资及福利费用按照人均月工资2000元及表14-1的规定计算，人员工资及福利费总额为328万元。14.4.3折旧费、摊消费根据本项目设计的使用年限摊销。固定资产折旧费、摊销费估算如附表5-3固定资产折旧费估算表、附表5-4无形资产及其资产摊销估算表所示。14.4.4财务费用本项目未考虑建设融资，只考虑了流动资金的借款利息，正常年流动资金总额946万元，流动资金借款为662万元，借款利息35万元，已经计入总成本中。14.4.5其它费用其他费用包括制造费用、管理费用、销售费用，具体指标的计算根据表14-1规定，各项指标如附表5所示。14.4.6可变成本和固定成本1、可变成本达产年可变成本为19396万元（第9年数据）。2、固定成本达产年固定成本为667万元（第9年数据）。14.4.7经营成本达产年经营成本为19784万元（第9年数据）。14.4.8总成本费用估算达产年总成本费用为20063万元，总成本费用的估算详见附表5总成本费用估算表。总成本费用估算的辅助报表有：附表5-1外购原材料费用估算表、附表5-2外购燃料动力费用估算表。14.5损益分析根据附表6利润及利润分配表。正常年实现利润总额为2226万元，所得税额为556万元，净利润为1670万元（第9年数据）。14.6财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目的是考察项目在计算期内所能取得利益的大小。根据附表3资金筹措与使用计划表、附表6利润及利润分配表、附表7项目投资现金流量表，其分析结果如下：14.6.1所得税前项目财务内部收益率40.91%，项目财务净现值为7444万元（ic=12%），项目投资回收期为4.16年。14.6.2所得税后项目财务内部收益率32.65%，项目财务净现值为6176万元（Ic=10%），项目投资回收期为4.70年。14.6.3总投资收益率总投资收益率=利润总额÷总投资×100%=2226÷4866×100%=45.75%。14.7项目偿债能力分析本项目投产第一年净现金流量即为正值，根据附表8财务计划现金流量表，项目累计盈余资金33868万元。14.8不确定性分析14.8.1敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资、产品售价、主要原材料价格等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率（税前）进行单因素敏感性分析，结果如表14-2所示。表14-2敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变动幅度项目财务内部收益率（%）敏感度系数（基本方案）40.911建设投资10%37.620.802营业收入-5%21.679.413原材料价格5%25.357.61表14-2计算结果表明，销售价格降低，会使项目效益有一定下降，产品价格是（敏感度系数9.41）最为敏感的因素，其次，原辅材料价格大幅度上涨也会使项目效益受到一定影响。14.8.2盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据满负荷生产年份的销售、成本费用和税金等数据通过公式求得盈亏平衡点（ERP）。ERP=固定成本÷（销售收入-增值税-销售税金及附加－可变成本）×100%=667÷（24000-1542-170-19396）×100%=23%14.9财务评价结论本项目正常年的营业收入24000万元。销售税金及附加为170万元。正常年实现利润总额为2226万元，所得税额为556万元，净利润为1670万元。所得税前项目财务内部收益率为40.91%，所得税后项目财务内部收益率为32.65%，总投资收益率45.75%。盈亏平衡分析和敏感性分析说明项目虽可能面临某些风险，但仍然有一定的抗风险能力。综上所述，各项分析都表明本项目的财务效益是可以接受的。目录TOC\o"1-3"\h\z第一章总论 -1-一、项目基本情况 -1-二、编制依据 -1-三、研究工作的范围 -1-四、企业概况 -2-五、推荐方案与研究结论 -6-第二章市场需求预测 -9-一、市场需求分析 -9-二、公司现有生产能力及产品结构 -10-三、销售预测与市场竞争力分析 -10-第三章建设规模与产品方案 -11-一、建设规模 -11-二、生产线选型及产品方案 -11-第四章厂址选择 -12-一、厂址选择依据 -12-第五章工程技术方案 -13-一、项目组成 -13-二、生产技术方案 -14-三、土建 -18-第六章主要原材料、燃料供应 -19-第七章总图运输与公用工程 -20-一、概述 -20-二、给排水 -21-三、供电 -21-四、供汽 -22-五、采暖通风及空调 -22-六、空压站 -23-七、化验室、研发中心 -23-第八章环境保护 -24-一、编制依据 -24-二、建设地点环保现状 -24-三、污水处理 -25-四、噪音控制 -26-五、绿化 -26-第九章节能 -27-一、设计依据 -27-二、采用节能新技术 -27-第十章企业组织劳动定员 -28-HYPE