荆州市禾都米业有限公司粮食精深加工技改贷款贴息项目可行性研究报告

荆州市禾都米业有限公司粮食精深加工技改贷款贴息项目可行性研究报告PAGEPAGE232012/4/20目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、总论 1（一）项目概况 1（二）项目编制依据 6（三）问题与建议 8二、项目建设的背景和必要性 10（一）政策背景分析 10（二）项目区社会经济状况 14（三）本行业及关联产业发展现状 14（四）项目建设的必要性 15三、承办单位概况 18（一）概况 18（二）研发能力 19（三）财务状况 19（四）法人代表基本情况 19四、市场分析与销售方案 20（一）市场分析 20（二）市场竞争优势分析 29（三）营销方案、模式及策略 33五、项目选址与建设条件 38（一）场址所在位置现状 38（二）场址建设条件 39六、建设方案 41（一）建设规模与布局 41（二）建设目标与功能定位 42（三）产品质量标准 46（四）构建绿色有机农产品流通体系 47（五）土建工程 64（六）主要设备 65七、总图、运输与公共辅助工程 70（一）总图布置 70（二）公共辅助工程 70八、节能减排措施 72（一）能耗及污染分析 72（二）单项与建筑节能工程 72（三）节能措施综述 72九、环境影响评价 74（一）环境影响 74（二）环境保护与治理措施 74（三）评价与审批 75十、组织机构与人力资源配置 77（一）组织机构与职能划分 77（二）劳动定员 77（三）经营管理模式 78（四）经营管理措施 79（五）技术培训 80（六）劳动保护与安全卫生 80十一、项目实施进度 81（一）建设工期 81（二）项目实施进度安排 81十二、投资估算与资金来源 82（一）投资估算依据 82（二）投资估算 82（三）资金来源 83（四）资金使用和管理 83十三、财务评价 85（一）财务评价依据 85（二）营业收入、营业税金和附加估算 85（三）总成本及经营成本估算 86（四）财务效益分析 86（五）不确定性分析 88（六）财务评价结论 91十四、社会评价 92（一）社会效益分析 92（二）未来发展潜力 93十五、风险分析 96（一）政策风险控制 96（二）投资风险控制 96（三）经营风险控制 96（四）管理风险控制 97（五）行业风险控制 98（六）市场风险控制 99（七）资金运用和管理的风险控制 99（八）自然风险控制 99十六、研究结论与建议 101（一）结论 101（二）建议 103第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目单位名称：荆州市禾都米业有限公司公司类型：有限责任公司基本情况：荆州市禾都米业有限公司位于湖北省荆州市沙市区岑河镇、观音当镇，地处荆州市东郊，江汉平原西部，南临黄金水道长江，北枕宜黄高速和318国道，距沙市火车站、飞机场，深水码头和荆州长江大桥，仅十公里左右。公司成立于2004年12月，是集粮油收购、大米加工、销售、农副产品经营于一体的综合性企业。公司现有职工226人，技术人员14人，其中：工程师3人、会计师4人、经济师6人、农艺师1人。公司占地357亩，仓库94栋，仓容7850万公斤，建筑面积81亩。公司采用“公司+基地+科技+农户”的经营模式，创建优质水稻种植基地50236亩。公司生产的“禾都”牌大米，市场竞争力较强。从2007年11月至今，“禾都”牌大米先后获得“绿色食品”认证，第九届湖北粮油精品展示交易会“产品金奖”；企业先后获得“全国放心粮油进农村进社区先进单位”；中国农业发展银行A+级信用企业；“农业产业化经营市级重点龙头企业”。2010年，公司资产总额9378万元，固定资产5521万元，资产负债率26%，主营产品销售收入11238万元。公司注重农业产业化投入，每年为农户统一提供优质稻种、肥料和农药，免费提供技术等系列化服务。在收购中始终坚持按保护价收购农户粮食，从根本上解决了农民种粮增产不增收的问题。2010年公司产业化经营带动农户5100户，给农户返利10%，增加农民纯收入965万元，吸纳158个农村剩余劳动力，缓解了地方就业压力。通过粮食订单，利润返还利益联结机制，公司保护了农民种粮积极性，带动了一方农民快速致富，促进了当地经济健康、稳定、持续增长。公司注重品牌建设，全力打造“禾都”大米精品名牌。通过户外广告，设备更新改造，提高产品质量，“禾都”品牌的知名度逐年提升。1.1.2项目建设内容项目名称：粮食精深加工技改贷款贴息建设性质：扩建建设地点：荆州市沙市区岑河镇建设内容：扩建年产50,000吨优质稻大米生产线，租赁10,000亩优质稻种植基地。一是依托泗湖地区，辐射周边县市租赁10,000亩优质稻生产基地；二是积极推广优质稻种植生产、收购、加工、销售经营模式；三是积极推行“公司+基地+科技+农户”的运作模式，与省农科院合作，实行科学种植，统一供种，统一技术服务和统一订单收购；四是引进年产50,000吨最先进的粮食加工生产设备一套；五是发挥副产品综合利用体系效益；六是加强质量控制和新产品研发工作；七是改造10,000亩优质稻种植生产基地；八是建设好生产基地的沟渠及排灌设施。1.1.3项目建设方案用一年的时间扩建改造50,000吨大米精深加工设备，租赁10,000亩优质稻生产基地。1.1.4投资概算及资金来源投资规模：项目计划总投资1,800万元资金构成：一是固定资产投资1,124万元；二是优质稻生产基地建设600万元；三是流动资金76万元。资金来源：一是银行贷款1,124万元；二是企业自筹676万元；1.1.5主要技术经济指标禾都米业有限公司的10,000亩优质稻生产基地种植模式：严格按照公司发展优质稻生产，以提高产品的品牌效益，严格按照国家“无公害”、“绿色”、“有机”食品种植和管理，保证广大消费者吃得放心。基地每年可生产优质稻谷产量750万公斤，社会总产值1200万元，投入成本1,100万元(含基地租金支出、基础设施折旧及种植费用支出)。按照项目设计工艺技术、原料市场、生产能力等情况预测，正常年度年平均销售收入2,100万元，总成本1,860万元，销售税金15万元，利润175万元，应交所得税58万元，投资利润率为109.37%，收入利润率为8.3%，税后净利润495万元，税前净利润793万元，财务内部收益率为54%，所得税后含建设期的动态投资回收期为四年零六个月。1.2可行性研究报告编制依据一是根据《中共湖北省委、湖北省人民政府关于实施农产品加工业“四个一批”工程的意见》（鄂发[2009]27号）；二是根据《湖北省粮油食品工业“五个十”考评办法》（鄂粮发[2011]13号）和《湖北省粮油精深加工贷款贴息项目及奖励资金管理办法》（鄂粮食文[2010]100号）；三是根据湖北省“十二五”规划，从2011年起，用5年时间，围绕提高农产品加工增值水平，大力推进农业产业化经营，加快从农产品生产大省向农产品加工强省的跨越。“十二五”期间，我省计划培植年销售收入过百亿元的粮食加工龙头企业3-4家、过30亿元的企业6家左右、过10亿元的企业12家左右，培植7个左右全国知名品牌，力争“十二五”期末粮食年精深加工量达到1000万吨以上，加工产值达到14001.3综合评价健全农业产业化链，提高农业抗风险能力，增强农产品和农业的国际竞争实力，实现农民增收，农业增产，企业增效，加快农村经济发展的目的。通过不断加强与高等院校的技术合作，利用高校新研制的技术成果，扩大原有企业生产能力，加强销售网络，促进农业产业化龙头企业不断发展壮大。同时该区域环境清新是企业创业发展的良好区域。项目优点多，可取性强。

第二章背景及必要性2.1项目建设背景环保和健康已成为二十一世纪的主题，食品安全性已引起人们的高度重视。为人民提供绿色、营养、保健安全的食品已成为满足人民物质生活需要，保障人民健康，提高中华民族身体素质的重要大事。同时我国已于2002年正式加入了WTO，WTO要求全面降低关税和非关税壁垒的同时，正在筑高食品安全性的壁垒，发展绿色食品成为打通国内外市场壁垒的有效措施。为此，国务院办公厅颁布的《中国食物与营养发展纲要》中强调保护食物质量、安全与卫生，大力发展无污染、安全优质、营养丰富的食物生产，尽快发展绿色食品，逐步增加名牌精品食物的市场供给。加之国家对我国中部地区，特别是长江中下游粮食产区的粮食加工企业非常关注，认为解决好粮食加工是引导农民进行大流通，大市场的关键因素，是稳定农村、社会、农民增收非常好的举措。2.2项目建设的必要性本项目的实施将为消费者提供无公害、绿色、有机营养、安全的食品原料。同时，对保护和改善区域生态环境也有重要意义。本项目优质稻生产基地提倡以有机肥为主，适当限制使用化肥和农药，将在很大程度上保护生态环境，改善生态环境，起到保护耕地，稳定农业，稳定农村，解决农民离土不离乡，务工不出乡的问题，解决农民卖粮，优质无优价，增产不增收的问题，将从根本上稳定一方。

第三章建设条件3.1项目区概况项目区域位于荆州市沙市区岑河镇、观音垱镇，荆江大堤北岸，江汉平原西部，南临黄金水道长江，北枕宜黄高速和318国道，距沙市火车站、飞机场、深水码头和荆州长江大桥仅十公里左右，交通便捷，商贸繁荣。区域现有总人口61万人，其中农业劳动力8.5万人，耕地16万亩，其中水稻面积9万亩。该区域所在地的区、镇两级政府不断加大对农业的投入，确保农业的基地地位不动摇，同时努力发展第二、第三产业，推进经济的全面发展。2010年沙市区实现地区生产总值173亿元，工业总产值109亿元，农业总产值15.3亿元，财政收入6.6亿元，农民人均纯收入6051元。3.2项目建设条件优劣势分析区委、区政府全力支持。近几年来，沙市区委、区政府响应中央关于调整农业产业化结构，大力推进农业产业化经营的号召，千方百计增加农民收入，依靠科技进步，引进优良品种，推广粮食生产、收购、精深加工、销售、研发于一体的经营模式，支持粮油食品加工企业科技创新，开发高科技含量、高附加值的粮油新产品，延长产业链，增加附加值，粮食加工企业不断发展壮大。目前，公司占地面积357亩，建筑面积81亩，现有办公楼四栋164间，宿舍楼24栋，生产车间8栋16间，仓库94栋，总容量7850万公斤，检验室三间，检验仪器设备齐全。拥有日产200吨标准生产线，运输车辆1辆，其他专用设备和配套设施齐全。交通、通讯便利，通电、通自来水。现有职工226人，技术人员14人。公司以粮食精深加工为主，实行“公司+农户+科技+基地”的运作模式，实现农产品加工综合利用与开发。公司实行经理负责制下的责任制，是荆州市农业产业化经营市级重点龙头企业。第四章项目单位基本情况4.1概况荆州市禾都米业有限公司，下设三个粮站，即周黄粮站、木垸粮站、西湖粮站；一个加工厂；五个职能部门，即行政部、财务部、营销部、研发部、综合部。主要产品有“禾都香米”等。主要从事粮食收购、大米加工、销售、地方储备粮储存业务等。4.2研发能力荆州市禾都米业有限公司从事农业产业化经营多年，主要采用以“公司+基地+科技+农户”的经营模式带动农户，以科技启动市场。2005年9月公司与荆州市农科院、长江大学农学院联合组建水稻种植、精深加工、“禾都”大米产品开发研发部。从2005年9月至今，公司连续三次被荆州市农业产业化经营领导小组办公室评为农业产业化经营市级重点龙头企业；2007年10月，“禾都”大米产品获农业部“绿色食品”认证；2007年11月，“禾都”大米产品获第九届湖北粮油精品展示交易会“产品金奖”。4.3财务状况公司现有流动资产3448万元，其中：存货1385万元，固定资产5521万元，资产总额9378万元；银行借款1124万元，负债总额2466万元，负债率26%。2010年公司全年实现主营产品销售收入11238万元，实现利润总额332万元。4.4董事长基本情况公司董事长肖灯银，男，汉族，43岁，中共党员，工商管理硕士，经济师职称，是荆州市第三届人大代表、湖北省青联常委、荆州市工商联副主席、湖北省第七届十大杰出青年、荆州市第三届十大杰出青年、第五届湖北省优秀青年企业家、湖北青年创业奖及第三届全国杰出青年兴业领头人。2007年当选为湖北省第十一届人大代表，是荆州市沙市区杰出经济人物，并享受政府津贴；2008年被选为北京奥运会火炬手；2009年被政府有关部门评为全国百名优秀复转军人杰出代表，受到胡锦涛、温家宝等党和国家领导人亲切接见。

第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状大米是我国人民的主食，目前市场上劣质米较多，绿色营养米少，甚至有少数不法商贩出售变质米，消费者不放心，不满意，然而，绿色营养优质精米深受消费者欢迎，正好满足了人们追求“绿色、营养、保健”的要求。目前，在人们的生活中，进口米占有一定的市场份额，特别是在沿海经济发达地区，所占的比例还较大，但是作为我国“鱼米之乡”的长江中下游地区，长期以来，以生产优质稻而自豪，但现在到经济发达地区却倍受冷落，其优质稻基地建设、产品开发、市场销售跟不上形势的发展、时代的要求，因此，企业的发展，必须紧扣市场的需求，生产出符合人们需求的产品。近两年来禾都香米销售供不应求，消费者喜爱，深受消费者亲睐，2009年销售24,515吨，2010年销售28090吨。5.1.2市场前景分析本项目从优质稻基地建设入手，严格按照绿色食品生产程序组织生产、加工、销售，保证了大米的产品质量、安全、卫生、营养，所以市场前景十分看好。本公司已建立了一定的销售渠道，与广州、深圳、长江、武汉、成都等地建立了良好的销售网络，树立了良好的企业形象和企业信誉。荆州市禾都米业有限公司生产的产品与服务得到了广大消费者认可，使“禾都”牌香米的知名度有了很大的提高。预计2011年销售禾都香米32,000吨，销售网点遍布全国各地粮食大市场。5.1.3项目产品的市场竞争优势分析“中、晚籼稻精米加工技术研究”专家组鉴定意见如下：该专题研究的中、晚籼稻精米加工技术，并适合国内粮食深加工应用，研究方向正确，对促进中、晚籼稻这一大宗农产品的加工转化，提高中、晚籼稻的价值具有重要意义。研究的精米加工工艺灵活性强，适应性强，可以加工不同品种、不同等级的原料，可以生产不同等级的成品大米。优化中、晚籼稻加工时砻谷机、碾米机的主要技术参数，为早籼稻加工中减少碎米，提高出米率、产量和成品光洁度提供了工艺基础。研究确定的以控制碎米含量和采用配米技术等物理方法，来改善中、晚籼米的信用品质，符合食品追求天然的现代趋势，技术路线科学合理，具有创新性，该技术居国内中、晚籼稻加工领域领先水平。经查，国内未见报道，属国内首创。5.2销售策略、方案和营销模式通过对国内外优质大米市场的分析，预计项目建成后可形成10,000亩绿色食品原料基地，公司年转化稻谷7,500吨，销售收入达到2,700万元的规模。一是大力进行技术改造，改进产品质量，努力提高市场占有率。现在项目所在区的水稻种植基本上做到了面积连片，无病虫侵害和污染，提高产品质量关键在于生产工艺上，要形成初清、精碾、抛光、色选等十八种工艺自动化程度很高的生产线，生产出符合消费者口味的产品，赶超东南亚大米质量。二是密切与老客户的联系，加强与老客户合作，巩固原有的市场领域。三是发展连锁经营，进一步拓展市场，提高市场的占有率。四是大打绿色品牌战，公司将建设10,000亩优质稻绿色食品基地，2005年11月，公司十个品牌被中国绿色食品发展中心授予绿色食品标志，公司将把绿色食品作为占领市场的有效手段和途径。5.3市场风险分析粮食市场风险主要来源于粮食成本，成本直接影响粮食市场风险，也就是说粮食成本越高，市场风险越大，粮食成本直接关系到消费者的利益。5.3.1项目产品市场风险因素分析项目产品市场风险的主要因素有两种：一种是项目产品的技术、产品质量与安全；另一种是项目产品的成本与价格。这两种主要因素直接影响到项目产品的市场风险能力。5.3.2防范和降低风险对策防范和降低风险对策主要有：一是提高项目产品的技术含量；二是提高项目产品的质量；三是注重项目产品质量的安全；四是降低项目产品成本；五是合理制定项目产品的价格。

第六章建设方案6.1建设任务和规模区镇两级政府、荆州市禾都米业有限公司将建立10,000亩优质稻专业生产基地，引进代表当前粮食加工最高水平的生产设备，使优质大米年产量达到50,000吨的规模。6.2建设规划和布局荆州市禾都米业有限公司按照省农发办、农业产业化经营的规划和格局，制定了以大米精深加工项目50,000吨和10,000亩优质稻生产基地的蓝图，在荆州市禾都米业有限公司工业园区发展粮食精深加工业，在岑河镇西湖村、白渎村、谷湖村发展优质稻生产基地的工业园区扩建改造大米精深加工设备、厂方、仓库等。在优质稻和基地村，开展平整土地、兴修水利，便于机械化作业。6.3生产技术方案及工艺流程无优质稻生产基地公绿技色有机优质稻市术食品场质服量精米加工销控制售务与新副产品综合利用或产体品深开发新产品开发加系体系工6.4项目建设标准和具体建设内容6.4.1建设标准本项目以高新技术为依托，改造传统农业，传统加工业，提升农业的产出效益，提高农民素质，以“公司+农户+科技+基地”的运作模式，采用良种良法，建立高标准绿色优质稻生产基地，运用最新科技成果，建立现代化的农产品加工龙头企业，动用现代营销理念管理模式，建立优质稻产业化体系。同时，项目在整体布局下形成相对独立的产业链。6.4.2具体建设内容6.4.2.1土建：依托泗湖地区，辐射周边县市，创建于10,000亩优质稻绿色食品基地。6.4.2.2设备：引进当前最先进的粮食加工生产设备一套。6.4.2.3科技措施：荆州市禾都米业有限公司实行统一供种，统一技术服务和统一订单收购。6.4.2.4其他：副产品综合利用体系。质量控制和新产品开发体系。6.5实施进度安排项目建设工期预定为一年，进行绿色食品优质稻生产基地的建设和生产设备购置，电力设施的增容和厂基厂房的征用与建设。

第七章投资概算与资金来源7.1投资概算依据投资概算依据：项目设计生产能力要求和流动资金周转水平。7.2投资概算7.2.1固定资产：项目资金总投入1,800万元，其中：工艺设备更新改造400万元，新建生产线724万元，基地建设600万元，其他76万元。7.3资金来源7.3.1银行贷款1,124万元。7.3.2企业自筹676万元。7.4资金使用和管理7.4.1银行贷款资金使用和管理7.4.1.1银行贷款资金使用和管理：实行项目专款专用，并制定严格的管理制度，严格杜绝挪作他用，并按照《会计法》对资金做到收支两条线。严格财纪纪律，做到收有凭，付有据，专人管理。项目实施后，银行贷款将在公司产品利润中偿还，偿还期为4.25年。

第八章财务评价8.1财务评价依据根据国家现行财务制度、税收政策、银行利率以及省财政厅商贸处对项目建设的具体要求，按照企业设计生产能力和对销售市场的预测进行综合评价。8.2销售收入、销售税金和附加估算根据市场信息和项目设计生产能力测算，正常生产年度项目总收入24,799万元，其中：10,000亩优质稻绿色食品生产基地收入342万元；50,000吨优质绿色大米生产线营业收入24,457万元。10,000亩优质精米生产基地投资收益表序号项目单位金额备注1总承租土地面积亩10,000.002扣除综合设施占用面积亩500.003可耕作农田面积亩9,500.004每亩对外承租单价元/亩360.005承租收入元3,420,000.0050,000吨优质大米生产线销售收入总额估算表序号项目单位单价产量(吨)金额(元)1精米元/吨450050,000.00225,000,000.002碎米元/吨17006,545.4611,127,272.733糠米元/吨14005,454.557,636,363.644谷壳元/吨7011,454.55801,818.185杂质元/吨01,090.9174,545.47244,565,454.558.3总成本及经营成本估算按照项目设计工艺技术和原料市场价格情况，结合企业现有工艺技术水平和管理水平考核与测算，正常生产年度项目产品综合总成本为21,963万元，其中变动成本22,287万元，固定成本676万元。8.3.1单位产品生产成本估算：21,963万元8.3.2项目总成本估算：22,287万元8.3.3经营成本估算：676万元8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析：项目固定资产投资总额1,124万元，正常生产年度新增利润为1,342.9万元，新增产品销售收入11,557万元，投资利润率为50.39%，收入利润率为11.6%。由此可见该项目的投资收益高，投资风险小。8.4.2清偿能力分析：项目筹措资金来源主要是银行贷款1,124万元，用五年时间偿还。2011年偿还300万元，2012年偿还250万元，2013年偿还230万元，2014年偿还210万元，2015年偿还134万元。8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析：通过对成本利润的估算，年营业收入24,799万元，变动成本22,287万元，固定成本676万元，年销售税金658万元，盈亏平衡点销售收入为5,456万元，根据以上测算，项目盈亏平衡点低，只达到设计生产销售能力的22%。足以说明，该项目保本盈利的期望很大，抗风险能力较强。(1)生产能力表示的盈亏平衡点如下(达产期)：年固定成本(含折旧)BEP(生产能力率)=———————————————————————年产品销售收入－年可变成本－年销售税金及附加188+213=—————————×100%=22%24799－22287－658当项目的产量达到22%，即营业收入为：24799×22%=5,456万元时，企业可保本。金额(万元)销售收入线盈利区BEP总成本线676固定成本线亏损区022%生产能力8.5.2敏感性分析：针对本项目的抗风险能力，考虑经营成本、营业收入及投资的变动对内部收益率的影响，从敏感性分析结果看出，经营成本、营业收入的变化对内部收益率的影响比固定资产的影响大，但总的变化幅度不是很大，说明该项目有一定的抗风险能力。具体计算如下表：敏感性分析表项目名称内部收益率净现值(万元)投资回收期(年)基本方案28.232564.52营业成本变动－5%35.849673.645%19.515466.34营业收入变动－5%18.112976.795%36.852163.55固定资产投资变动－5%29.533694.355%27.131444.65敏感性分析图4228基准线固定成本线营业收入线14经营成本线－5+58.6财务评价结构该项目建成投产后，既可为企业创造丰厚的经济效益，又可为国家开辟新的税源，既可为农民增加可观的经济收入，又可为本地富余人员提供较多的就业机会，达到企业增效，农民增收。第九章环境影响评价项目区所在沙市区岑河镇、观音当镇、锣场镇，位于江汉平原西部，属泗湖地区，环境优雅，周围几十公里没有对环境有污染的工矿企业。2010年，市环保局组织专家对本区的环境进行测评，报告显示：该项目区域位于长江北岸，泗湖