药用菊花规范化种植及深加工可行性研究报告

PAGE60目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 1一、申请项目概述 1二、计划目标 7第二章申请单位情况 10一、基本情况 10二、人员及开发能力 11三、上年度单位财务状况 12四、管理情况 12第三章技术可行性和成熟性分析 14一、技术创新性 14二、成熟性和可靠性 18第四章市场调查与竞争能力分析 19一、产品的主要用途，主要应用领域的需求、未来市场预测 19二、国内同类产品主要研发机构和生产厂家情况 21三、产品的国内外市场竞争力，替代进口或出口的可能性 22第五章实施方案 23一、开发计划 23二、技术方案 24三、生产方案 28四、营销方案 33五、其它问题的解决方案 34第六章投资预算与资金筹措 38一、投资预算 38二、新增资金的筹措 39三、资金使用计划 39第七章经济、社会效益分析 41一、成本分析 41二、经济效益分析 43三、项目投资评价 50四、社会效益分析 55第八章风险分析 58一、技术风险 58二、市场风险 58三、规避风险的主要措施 58第九章可行性研究报告编制说明 60附件目录企业法人营业执照企业组织机构代码证技术成果评审验收证书****市科技进步二等奖证书省级科技成果登记证书技术合作协议贷款承诺函及担保合同项目环评批复2010年度会计报表****县政府办《关于认真做好2010年中药材种植生产工作的通知》****县委办、政府办《关于切实抓好2010年农业产业建设工作的通知》 第一章总论一、申请项目概述（一）项目所处的技术领域项目属于秦巴山区生物资源深度开发技术领域。符合《陕科办发〔2011〕127号关于做好2011-2012年度陕西省重大科技创新专项资金计划项目申报工作的通知》文件要求。（二）主要内容项目利用企业已取得的“药用菊花规范化栽培配套技术”，建设药用菊花规范化种植基地10000亩；建设加工厂房2000㎡，建设仓库300㎡；建设菊花提取物生产线1条，菊花茶加工生产线1条。项目建成后，达到年产菊花提取物150吨、菊花茶400吨的能力，实现产值5100万元。（三）创新点1.技术路线创新：一是根据****不同地域和各类药材生物学特性，优选出一批适宜本地不同环境条件下栽培的高产、优质、高效菊花品种，同时总结出适合秦巴山区推广的规范化栽培配套技术；二是走产业化开发路线，通过“公司＋基地＋农户”的模式，实现当地生物资源可持续发展。2.产品结构创新：根据菊花的药理作用和提取工艺性能，在现有菊花茶的基础上，采取连续逆流（超声）提取等措施对菊花的提取工艺进行改良，同时开发出了菊花茶和菊花提取物系列产品，增加了产品的附加价值，提高了茶产品的质量。3.生产工艺创新：筛选出了产量高、品质好、适合种植的菊花品种，为菊花茶和菊花提取物加工提供了基础条件，摸索制定出本地菊花生产技术规程，从栽植施肥、田管、绿色防控、加工等技术环节严格按技术规程操作，确保了药材的特色和品质。（四）技术水平本项目技术成果——“药用菊花规范化栽培配套技术”经由****市科技局组织有关专家进行了评审验收，专家一致认为本技术达到了国内先进水平，建议进一步推广应用。本技术成果于2010年12月24日被陕西省科技厅登记省级科技成果，于2011年3月27日被****市人民政府评为科技进步二等奖。生产的菊花茶和菊花提取物产品质量符合《中国药典》中收录的药材含量标准，符合各个主要采购厂家的含量标准，符合国家中药材出口质量标准。（五）项目的主要用途及应用范围菊花茶可以清热去火，对口干、火旺、目涩，或由风、寒、湿引起的肢体疼痛、麻木的疾病均有一定的疗效。菊花能对治疗眼睛疲劳、视力模糊也有很好的疗效。中国自古就知道菊花能保护眼睛的健康，除了涂抹眼睛可消除浮肿之外，平常就可以泡一杯菊花茶来喝，能消除眼睛疲劳，如果每天喝三到四杯的菊花茶，对恢复视力也有一定作用。健康的人平时也可当开水饮用，是老少皆宜的茶饮品。菊花提取物对中枢神经有镇静作用；有散风清热、平肝明目作用；有增强毛细血管抵抗力、扩张冠状动脉作用；有抑菌作用，对金黄色葡萄球菌、痢疾杆菌、变形杆菌、伤寒杆菌、副伤寒杆菌、霍乱弧菌、乙型溶血型链球菌、大肠杆菌、绿脓杆菌、人型结核菌及流感病毒（PR3株）均有抑制作用。本产品主要应用于制药、保健品、化妆品等各个领域。（六）项目的社会经济意义本项目建成后，形成年产菊花提取物150吨、菊花茶400吨的能力，实现产值5100万元。带动1000农户从事药用菊花种植，其中流转千亩土地的种植大户2户，流转百亩以上土地的种植大户8户。带动农民2000人就地就业和创业。****市地处亚热带向暖温带过渡地段，植物群落垂直变化明显，形成亚热带与温带植物混交类型。这一得天独厚的自然条件很适宜于药用菊花和很多中药材的生长，被誉为“中药材之乡”，中药材中间体加工企业蓬勃发展的态势和药用菊花实现规模化规范化种植，成为****市近两年推进中药材产业开发中的亮点。为了充分开发药用菊花这一宝贵资源，做大做强中药产业，****把生物医药列为实施突破发展的支柱产业来抓，加强了规划研究和产业发展指导，制定了优惠政策，优化了资源配置，加大了产业投入力度。本项目的建设，将促进****市中药材产业的发展，为药用菊花提取物新产品开发生产提供强有力的支撑。本项目的实施有利于提高药用菊花的加工能力，将原料的输出转化为就地深加工，使资源优势转化为经济优势。****市****县地处秦岭与巴山之间，是中国的天然中药材库，也是药用菊花的最佳适生区。本企业通过多种合作方式，由企业牵头，与农民签定种植购销合同，提高农民大规模种植药用菊花的积极性，不仅解决了企业的生产原料供应问题，还可以增加农民收入，调整当地农业产业结构，促进农村经济发展，且有利于山区植被的保持。其社会效益、经济效益和生态效益均十分显著。（七）目前的进展情况1.已经与构扒镇、****镇、仓上镇、麻虎镇、双丰镇、西营镇、宋家镇等7个乡镇2000余户签订了种植协议，实行保护价收购。2.完成了科学技术成果鉴定并获得****市科技进步二等奖；3.自筹资金和银行贷款已落实；4.已在7个乡镇发展药用菊花规范化种植面积6000亩。5.项目成果已完成中试，产品市场前景广阔。项目已完成投资600万，全部为自筹资金。（八）申请创新专项资金的必要性通过本项目建设，投放一定资金建设本项目，推进****市药用菊花种植产业的发展，提高药用菊花加工能力，增强产品市场竞争力，取得良好经济、社会效益，对推进山区特色资源开发利用，发挥其最大经济效益，大力发展地域特色经济，加快贫困山区经济建设步伐，带动农民种植药用菊花增加收入，提高人民生活水平，早日步入小康社会，均具有深远的现实意义。搞好该项目的建设，不仅促进了农村产业结构调整，同时可以促进“药用菊花―原料―提取物”开发的产业链，对农村经济观念转变，产业结构的调整具有较高的战略意义。企业在项目建设中已投入了大量资金和技术，后期建设相当部分是银行贷款，需要创新专项资金的支持，本项目在正常投产运营后，经济效益和社会效益显著，可早日归还银行贷款，为政府增加财政收入。（九）本单位实施项目的优势和风险1、本项目实施的优势（1）政策优势项目符合国家和地方产业政策的导向，被列入国家鼓励类产业。同时，中药材种植加工已被****县政府作为重点产业来抓。近年来，国家政策进一步扶持中药的发展。绝大多数中药材进入2009版国家基本药物目录，纳入国家医保和新农合报销范围，并且取消了最高限价。在这样的背景下，未来几年的药用菊花市场仍将迎来较快的增长。国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录(2005年本)》鼓励类第一类农林类中第50条，第十一类医药类第7条和第14条中分别对道地中药材的种植、医药中间体开发、中药现代化等做了明确说明。农林类第50条：地道中药材和优质、丰产、濒危或紧缺动植物药材的种（养）殖；医药类第7条：关键医药中间体开发与生产”；医药类第14条：中药现代化（濒危稀缺药用动植物人工繁育技术开发；先进农业技术在中药材规范化种植、养殖中的应用；中药有效成份的提取、纯化、质量控制新技术开发和应用；中药现代剂型的工艺技术、生产过程控制技术和装备的开发与应用。（2）资源与区位优势秦巴山区属北亚热带湿润季风气候区，是南水北调工程的源头地，境内污染少，自然植被优良，年平均气温15.5℃，年降雨量800—1100mm。日照时数1600—2000h，无霜期210—270d左右，秦巴山区天然野生中草药材资源丰富，几千年来农民就有种药的习俗，具有悠久的药用植物栽培历史，是我国中医药文化的发源地，是一个种类丰富多彩的“生物资源库”（3）技术优势和人才优势。****县秦巴药材有限公司已经具备了种植、加工、销售三位一体的产业链条。拥有一支高素质的队伍，并且专门成立了中药种植技术专家组，聘请专兼职科研人员20人，已取得“药用菊花中药材规范化栽培配套技术”，在长期的生产过程中，培养了一大批熟练工人和药农，积累了丰富的生产经验，可以为本项目提供人员、生产技术和管理支持。2、本项目实施的风险本项目在药用菊花种植过程和产品加工过程中可能存在技术、市场、原材料以及组织管理方面的风险。对此公司将在国家各项经济政策和产业政策的指导下，适时调整和完善自身的发展目标和经营策略，充分运用目前的各项优惠政策，尽快培育公司的综合优势，10000亩药用菊花规范化种植基地可保证产品的原材料来源，这些都增加了本公司的抗风险能力。项目技术成熟稳定，市场前景广阔，政策保障得力，实施风险较小。二、计划目标（一）总体目标本项目建设期限自2011年7月至2013年6月，在项目建设期内计划总投资3600万元，项目完成后达到建设药用菊花规范化种植基地10000亩，年产菊花提取物150吨、菊花茶400吨的能力。项目完成后，实现销售收入5100万元，上交税金555.94万元，利润763.56万元。项目实施单位资产规模达到2800万元。企业人员总数达到182人，新增就业人员118人，每年可增加农业产值3856.86万元。带动1000农户从事药用菊花种植，其中流转千亩土地种植大户2户，流转百亩以上土地种植大户8户，带动农民2000人就地就业和创业。（二）经济目标本项目执行期内（2011年6月－2013年5月），累计实现工业增加值3278万元，完成销售收入5100亿元，完成缴税总额555.94万元，累计净利润763.56万元。（三）技术、质量指标1、技术指标按中药材GAP指南的具体要求进行并按S0P进行优选和种植。对药用菊花从种质、环境、栽培方式、施肥、田间管理、采收加工、储存运输等方面进行规范和控制，从而生产出质量均一、高效、可控的优质药用菊花。具体衡量指标就是植物的生物学特性、药材性状、解剖特征、化学成分等方面的主要指标稳定可控。因此，在进行药用菊花的品质形成研究时，对能引起药用菊花品质变化的各种因素都必须进行考察，以确定各因素对药用菊花提取物和菊花茶品质的影响程度，从中优化出最佳的药用菊花种质、种质地区、土壤条件、栽培工艺、肥水管理、采收时间、加工方法、繁殖方式等。2、质量指标（1）10000亩药用菊花规范化种植基地参照国家GAP标准规范化种植，达到企业带头、科技示范、产业化发展的目的。（2）菊花茶质量指标：【一级】：花型完整，花瓣厚实，花朵大小均匀；无霜打花、霉花、生花（蒸制时间不到，造成不熟菊花茶晒后边黑的花)、汤花(蒸制时锅中水过多，造成水烫花，晒后成褐色的花)；入水泡开后花瓣玉白，花蕊深黄色泽均匀；汤色澄清，浅黄鲜亮清香，甘醇微苦。【二级】：花型基本完整，花瓣较厚实，花朵大小略欠均匀；霜打花、生花、汤花在5%以内；入水泡开后花瓣白，花蕊呈黄色；汤色澄清，浅黄清香，甘微苦。（3）菊花提取物质量指标：【规格】：菊花提取物10：1，菊花提取物5:1。【检测方法】：TLC【干燥损失】5%Max【灰份】5%Max【重金属】10ppmMax【铅（Pb）】2ppmMax【砷（As）】：1ppmMax【总菌数】：1,000CFU/gMax【酵母及霉菌数】：100CFU/gMax【大肠杆菌】：不得检出【沙门氏菌】：不得检出（四）阶段目标本项目分三个阶段分别在2年完成所有工程。笫一阶段：2011年7月至2011年11月，落实自有资金和银行贷款资金；完成项目可行性研究，项目启动资金筹措；厂地三通一平；确定10000亩药用菊花规范化种植基地的地块选择，本阶段计划投资600万元。笫二阶段：2011年12月至2013年3月，项目规划，施工图纸设计，考察，选定设备，签订设备订货合同；在构扒镇、****镇、仓上镇、麻虎镇、双丰镇、西营镇、宋家镇等7个乡镇建设药用菊花规范化种植基地10000亩，配套建设加工厂房2000㎡，建设仓库300㎡；建设菊花提取物生产线1条，菊花茶加工生产线1条。本阶段计划投资2600万元。第三阶段：2013年4月至2013年6月，完成项目后期收尾工作，竣工验收，10000亩药用菊花规范化种植基地建设完成，菊花提取物生产线，菊花茶加工生产线建设完成。本阶段计划投资400万元。第二章申请单位情况一、基本情况单位名称：**（版权：安康孔令旗）**公司单位地址：****县****镇迎新村一组法人代表：******注册时间：2008年7月28日注册资金：800万元主管单位：****县科技局产权结构：私营性质企业控股经营范围：中药材种植、药材种苗购销；农副产品加工、销售。****县秦巴药材种植加工有限责任公司，成立于2008年7月，注册资金800万元，属县政府招商引资兴建企业。该公司于2008年8月在****镇迎新村一组征地14亩，先后投资1210万元，建成加工车间、原料库、成品库、办公、生活用房，共计28间套，占地3500平方米，建晾晒场地5000平方米，建设中药材种植基地近2万亩。全公司设经理1名、副经理1名、生产经营管理人员5名，技术人员12人，销售人员5人，生产工人40人，常年聘请有季节性技术工人25人。该公司依托安徽亳州古井集团九方制药公司的技术优势、市场优势和上市公司优势，依托安徽亳州五马地产药材交易中心的市场信息优势、交易量大面广优势和预付定金优势，以****为中心，辐射带动周边5个县区，从事中药材规范种植、集中收购和产地加工业务，年收购交易量达1万吨，有效带动了当地药材产业的发展，实现农民增收、财政增长目标。企业将以良好的信誉，稳定的品质，诚信经营，力争建立现代中药材生产企业。二、人员及开发能力（一）法定代表人和高层经营管理人员的基本情况公司法人代表******，男，45岁，大专，药剂师职称。1988年毕业于安徽亳州中医药职业学校药材管理专业。先后在亳州市永刚饮片厂从事中药材加工生产管理工作，现任亳州市五马地产药材交易中心副总经理，1996年被公司派驻****办事处，从事中药材购销工作，2003年离开公司在****、紫阳、宁陕、岚皋、平利等地从事中药材示范种植，2008年在****创办秦巴药材种植加工有限责任公司，从事中药材种植与加工业务。近年来，******认真学习国内先进医药生产企业的经验和现代企业管理制度，为本企业的发展积累了大量的管理经验，在中药材加工领域，他经常关注国内外中药材市场信息及中药材加工技术，不断增加自己的知识面，为本项目的技术改造奠定了扎实的基础。（二）单位人员基本情况公司目前职工共有64人。其中管理人员7人，技术人员12人，销售人员5人，生产人员40人。在管理人员中，大专学历7人；在技术人员中，中级职称5人，初级3人，企业员工年龄均处在26-48岁之间，季节性工人均来自农村，大多是有多年药用菊花种植及生产加工经验的能手。（三）技术创新能力企业技术力量雄厚，研发能力强。技术团队中，从事药用菊花种植技术的有7人，从事中药材生产的有12人。本企业与中科院南京植物研究所、****学院等高校及****县农业技术推广中心形成了科研协作关系，为本项目的技术开展奠定了工作基础，企业培养了一些有创新能力及发展潜力的大学生，形成了人才储备，本项目聘请国内知名药用菊花加工企业技术专家进行专业技术的讨论与指导工作，这些都将成为本项目的技术储备。三、上年度单位财务状况2010年企业的生产经营状况如下：①总资产1146.85万元，其中固定资产512.82万元。②总负债156.68万元。③产品销售收入1426.35万元。④净利润190.17万元，纳税65.85万元。⑤资产负债率13.66%。⑥流动比率168.56%。⑦速动比率121.77%。⑧总资产报酬率18.43%。⑨净资产收益率24.88%。=10\*GB3⑩应收账款周转率345.26%。四、管理情况公司实行由总经理负责制，本项目实施单位为独立法人，实行独立核算、依法经营、照章纳税、自负盈亏的经营方式。按照现代企业制度要求，做到管理层次少、职责明确、人员结构合理，管理能力、组织协调能力、运作方式均可满足工程建设、生产运营的需要，满足企业可持续发展的要求。为保证公司的正常健康运行，公司建立了一系列管理制度。按照现代企业制度建立了严格的财务管理制度；按照医药生产企业的标准要求建立了严格的卫生管理制度；依据安全生产，卓越效益的原则建立了严格的生产管理制度；对项目产品的每个环节进行严格控制，建立了严格的质量管理体系及管理制度；本着以人为本的原则，建立了人力资源管理体系。企业各项制度健全，涉及全公司各个环节。针对本项目，公司专门成立由总经理直接负责、相关人员参与的项目建设小组，负责项目建设和投产前准备工作；设立专门的项目服务机构，专门对项目小组的需求服务。第三章技术可行性和成熟性分析一、技术创新性（一）项目的基本原理及关键技术、技术或工艺路线1．项目的基本原理本项目在充分掌握****当地气候、水质、土质、资源状况的基础上，长期观察试验选育药用菊花优势品种。真正达到药用菊花规范化种植，使其发挥道地产品的地域优势。采用就地采种、就地建园驯化种植的方法，保持其品种的本来特性。大多数药用菊花种植地选址在山泉充足，无任何水质和空气污染的环境下进行，产品品质完全是等同于天然绿色药材。关键技术在于掌握每个种植品种的生长特性和药用成分，以及因立地环境变化而引起的药材性能改变趋势。2．关键技术（1）药用菊花优势品种选育、适生地块选择、田间规范化管理；（2）菊花提取物的提取、浓缩技术。3.技术或工艺路线菊花茶：优势品种选育→选择适生地块种植→规范化田间管理→采收优质药用菊花→加工喷水清洗→剪取花头→杀青→整形→扎花→压花→烘焙→分级→包装菊花提取物：菊花及70%酒精→连续逆流超声提取系统→设定工作参数→提取→浓缩→烘干→粉碎→包装→成品（二）创新点1.技术路线创新：一是根据****不同地域和各类药材生物学特性，优选出一批适宜本地不同环境条件下栽培的高产、优质、高效菊花品种，同时总结出适合秦巴山区推广的规范化栽培配套技术；二是走产业化开发路线，通过“公司＋基地＋农户”的模式，实现当地生物资源可持续发展。2.产品结构创新：根据菊花的药理作用和提取工艺性能，在现有菊花茶的基础上，采取连续逆流（超声）提取等措施对菊花的提取工艺进行改良，同时开发出了菊花茶和菊花提取物系列产品，增加了产品的附加价值，提高了茶产品的质量。3.生产工艺创新：筛选出了产量高、品质好、适合种植的菊花品种，为菊花茶和菊花提取物加工提供了基础条件，摸索制定出本地菊花生产技术规程，从栽植施肥、田管、绿色防控、加工等技术环节严格按技术规程操作，确保了药材的特色和品质。4.产品性能及使用效果的显著变化：理化分析表明，菊花中含有挥发油、菊甙、腺嘌呤、氨基酸、胆碱、水苏碱、小蘖碱、黄酮类、菊色素、维生素，微量元素等物质，可抗病原体，增强毛细血管抵抗力；其中的类黄酮物质已经被证明对自由基有很强的清除作用，而且在抗氧化，防衰老等方面卓有成效。从营养学角度分析，植物的精华在于花果。菊花花瓣中含有17种氨基酸，其中谷氨酸、天冬氨酸、脯氨酸等含量较高。此外，还富含维生素及铁、锌、铜、硒等微量元素，因而具有一般蔬果无法比拟的作用。（三）项目的技术来源、合作单位情况、知识产权的归属情况1、项目的技术来源本项目技术为自有技术，公司开发的“药用菊花规范化栽培配套技术”已通过专家评审验收。项目规范化种植参照执行GAP标准，菊花茶生产及菊花提取物生产参照执行中国药典标准。2、合作单位情况项目基地合作单位主要为构扒镇、****镇、仓上镇、麻虎镇、双丰镇、西营镇、宋家镇等7个乡镇2000余户农户。3、知识产权的归属情况本项目开发的“药用菊花规范化栽培配套技术”知识产权归企业所有。（四）项目国内外发展现状及近期发展趋势1.项目国内外发展现状菊花原产我国，有三千多年的栽培历史，菊花在我国种植广泛，使用历史悠久，是药食兼优的代表性植物，为药食同源的常用中药，其主要成分为黄酮、三萜类等菊花具有多种药理作用。目前所加工的菊花制品、虽然主要用途仍然是围绕泡茶饮用或直接入药而进行的，但加工手段、加工技术仍然比较落后，保存、包装条件低劣，卫生条件得不到保障，特别是微生物污染严重，导致内在成分自身氧化、作用丧失。只有通过企业进行封闭性的GMP集约化生产，大幅度提高菊花在生产和加工过程中的技术含量，从原料、加工和包装、储存等各个生产环节进行质量和卫生学要求的产品。东南亚地区以及我国南方地区、香港地区具有长年饮用菊花茶的习惯，每年干菊花的出口量近三千吨，非典在全球范围爆发后，人们对具有清热解毒功效的菊花等中药材有了更深刻的认识，药用、饮用的群体在全球范围内扩大。2.近期发展趋势菊花提取物是对药用菊花的深度加工，具有开发投入较少、技术含量高、产品附加值大、国际市场广泛等优势和特点，是目前药用菊花进入国际市场的一种理想方式。菊花提取物经数年的发展，已具备一定的产业规模，出口比例已超过菊花其他产品，并呈现上升趋势。另一方面，提取物研制、生产、流通等各个环节，从宏观到微观尚缺乏必要的管理规范，产品品种多，规格杂，生产企业多而小、经营渠道杂、经营秩序混乱、产品质量良莠不齐，恶性降价造成了企业效益下降和资源的严重浪费，菊花提取物需要产业化的调控和规范。随着对药用菊花的大力开发，药用菊花的近期发展趋势表现为：人工种植面积发展迅速，药用菊花种植已成为贫困山区农民脱贫致富的主要渠道，发展当地经济的重要产业；本项目在实施“无公害食品行动计划”的过程中，把无公害农产品生产与药用菊花GAP基地建设有机结合起来，加大了药用菊花产地环境监测评价力度，突出抓好生产全过程的质量跟踪管理，逐步推进产品质量追溯制度，使药用菊花产品质量明显提高；产业化经营得到重视，中药材生产的产业化经营，是实现药用菊花规范化生产、保证药用菊花质量稳定可控的重要措施，加大了对中药材生产龙头企业的支持力度，同时大力推进公司加农户、基地带农户、农民合作组织和专业协会等多种产业化发展经营模式。一些地区还涌现出一些中药材生产的经济合作组织，向农民提供种子、技术及销售服务，这些经济合作组织的建立，对促进药用菊花的种植起到了积极作用。二、成熟性和可靠性****药用菊花因为特殊的生长环境,保证了药品的质量和疗效。秦巴山区中草药有着特殊的生存环境，它的疗效及科研价值，已被医药学术界完全肯定。所产的药用菊花因其品质优、疗效独特而闻名遐迩。目前本项目药用菊花种植和加工技术都是经过长期生产实践检验的成熟技术，只要在本项目实施过程中，实现规模化和规范化生产，将会使菊花茶和菊花提取物生产成本进一步降低，质量会很大程度的提高。项目技术成熟、可靠，产品质量稳定。第四章市场调查与竞争能力分析一、产品的主要用途，主要应用领域的需求、未来市场预测菊花茶可以清热去火，对口干、火旺、目涩，或由风、寒、湿引起的肢体疼痛、麻木的疾病均有一定的疗效。菊花能对治疗眼睛疲劳、视力模糊也有很好的疗效。中国自古就知道菊花能保护眼睛的健康，除了涂抹眼睛可消除浮肿之外，平常就可以泡一杯菊花茶来喝，能消除眼睛疲劳，如果每天喝三到四杯的菊花茶，对恢复视力也有一定作用。健康的人平时也可当开水饮用，是老少皆宜的茶饮品。菊花对金黄色葡萄球菌、乙型链球菌、痢疾杆菌、伤寒杆菌、副伤寒杆菌、大肠杆菌、绿脓杆菌、人型结核菌及流感病毒均有抑制作用。能明显扩张冠状动脉，并增加血流量。可增强毛细血管抵抗力。菊甙有降压作用。菊花提取物可散风清热，平肝明目。用于风热感冒、头痛眩晕、目赤肿痛。菊花提取物用平板挖沟法,对宋氏痢疾杆菌、变形杆菌、伤寒杆菌、副伤寒杆菌、绿脓杆菌、大肠杆菌及霍乱弧菌等具有抑制作用；菊花提取物煎剂用平板纸片法,对金黄色葡萄球菌及乙型链球菌有抑制作用,煎剂用试管稀释法,1:50对人型结核杆菌呈抑制作用。菊花提取物对兔离体心脏灌流有明显的扩张冠脉及增加冠脉流量的作用,并随剂量增大而增加（剂量为１g时,增加约62%）,使心率减慢,心肌收缩力加强或减弱,但以加强的机会较多（约２/３例次）可能使心肌耗氧量随之增加；菊花水提物（醇沉）2.0～5.6g/kg静脉注射,可显著减轻中枢性缺血模型麻醉兔的心肌缺血程度,2g/kg腹腔注射可提高小鼠对减压缺氧的耐受力从消费群体看，东南亚地区以及我国南方地区、香港地区具有长年饮用菊花茶的习惯，每年干菊花的出口量近三千吨，非典在全球范围爆发后，人们对具有清热解毒功效的菊花等中药材有了更深刻的认识，药用、饮用的群体在全球范围内扩大。随着人们生活水平的提高，人们不再单纯为解渴而掏钱，而更多地看其是否富含营养物质、补充维生素、增强免疫力，无病防病、重在保健的意识已深入人心。菊花作为药食两用的产品，其治疗和保健作用已得到充分肯定，目前主要用于降血压、降血脂、抗动脉硬化、防癌抗癌等保健方面。这一点在需求量大的南方地区和东南亚地区更是如此。因此，一种符合卫生学要求、具有绿色品质和较高质量保证的菊花茶将会大受欢迎。从市场需求看，据有关资料显示，2010年我国人均消费茶饮料仅为1.5公斤，如果与日本人均饮用量20-30公斤相比，我国茶饮料市场还有几十倍的增长空间，即使按人均10公斤的茶饮料消费量，我国茶饮料的市场容量至少为1300万吨。由此可见，开发生产菊花饮料具有广阔的市场前景。该项目所开发的菊花提取物在国内外还没有现成的产品，开发成功后将填补该领域空白。随着全球范围内“回归自然”浪潮的兴起，以及人们对化学药品副作用深入认识，使国际医药市场中药的用途和影响不断扩大，菊花提取物的优势和特色越来越被世人所重视，对中药的市场需求将会不断地增长。据国家有关部门的统计，国际社会对天然药物的需求量日益扩大。目前，由天然物质制成的药品已占约30%，国际植物药市场份额已达270亿元。二、国内同类产品主要研发机构和生产厂家情况1.国内同类产品主要研发机构和生产厂家开发、生产情况西安巨龙生物科技有限公司，位于西安高新技术开发区，是一家专业从事保健品、食品、植物提取物等研发、生产，销售为一体的多元化、现代化高新生物科技企业。公司现主要以保健品和植物提取物经营为主，同时开展为医药、食品、保健品、化妆品等行业提供产品和技术服务。西安瑞迪生物科技有限公司位于西安市北郊国家级经济技术开发区，是一家专业致力于天然药用植物活性成分的研究、开发、生产与销售为一体的高新技术企业。公司配备了完善的实验设施和先进的检测仪器，同时拥有配套齐全的用于天然植物提取物提取、分离、精制、干燥等生产设备和严格的质量控制体系，从各个环节保证了产品质量的稳定性。以上两家公司主要从事天然植物的提取、分离、精制、干燥等技术，包括：药用菊花提取物、苦瓜提取物、荷叶提取物、苦参碱、丹皮酚、5-羟基色氨酸、蛇床子提取物、绿茶提取物、芍药提取物、刺蒺藜提取物等，产品种类较多，且菊花提取物产量较小。2.在建项目和拟开工建设项目的生产能力，预计投产时间本项目属新建项目，项目完成后，项目完成后达到建设药用菊花规范化种植基地10000亩，年产菊花提取物150吨、菊花茶400吨的能力，实现产值5100万元。预计2013年6月达产达效。三、产品的国内外市场竞争力，替代进口或出口的可能性1.国际市场随着全球范围内“回归自然”浪潮的兴起，以及人们对化学药品副作用深入认识，使国际医药市场中中药的用途和影响不断扩大，菊花茶和菊花提取物作为天然植物产品，其优势和特色越来越被世人所重视，对菊花茶和要用菊花提取物的市场需求将会不断地增长。2.国内市场国内外对菊花茶和菊花提取物需求很大，随着对中药的疗效不断开发，以及人们的广泛接受和消费，菊花茶和菊花提取物预期市场前景十分广阔。因此，本项目国内外市场的竞争力较强、替代进口或出口的可能性较小。第五章实施方案一、开发计划（一）项目各项研发工作1.良种选育和适生长地块选择工作已经全面开始，计划在2011年12月前全面完成。2.菊花茶和菊花提取物加工工艺规范正在制订，预计在2011年12月前全面完成。3.各种生产、试验、分析、化验设备选型工作已经于2011年10月开始，主要大型设备已经向主要生产厂家发送的询价函，主要设备厂家均已经提供报价和产品技术参数。（二）生产准备工作本项目分三个阶段分别在2年完成所有工程。笫一阶段：2011年7月至2011年11月，落实自有资金和银行贷款资金；完成项目可行性研究，项目启动资金筹措；厂地三通一平；确定10000亩药用菊花规范化种植基地的地块选择，本阶段计划投资600万元。笫二阶段：2011年12月至2013年3月，项目规划，施工图纸设计，考察，选定设备，签订设备订货合同；在构扒镇、****镇、仓上镇、麻虎镇、双丰镇、西营镇、宋家镇等7个乡镇建设药用菊花规范化种植基地10000亩，配套建设加工厂房2000㎡，建设仓库300㎡；建设菊花提取物生产线1条，菊花茶加工生产线1条。本阶段计划投资2600万元。第三阶段：2013年4月至2013年6月，完成项目后期收尾工作，竣工验收，10000亩药用菊花规范化种植基地建设完成，菊花提取物生产线，菊花茶加工生产线建设完成。本阶段计划投资400万元。（三）市场开拓工作的进度计划1.项目建设前3年因为产品数量较少，不用担心产品销售问题，可就近向市场销售菊花茶，向中成药、保健食品生产厂家销售菊花提取物。2.本项目设计生产的菊花茶和菊花提取物产量达到满负荷生产后，可在药通网、中药材信息网等网上挂单销售。二、技术方案（一）药用菊花种植技术方案菊花为菊科植物，以头状花序入药，为大宗常用中药,有疏风散热、清肝明目的功效，主治外感风热、头晕头痛等症。经常饮用菊花茶有避暑除烦，情心明目之功用。菊花喜温暖气候和阳光充足的环境，能耐寒，怕水涝，但苗期、花期不能缺水，菊花属短日照植物，对日照长短反应很敏感，每天不超过10小时的光照，才能现蕾开花。1.选地整地种植菊花的土地对土壤要求不严，但直选择排水良好，肥沃、疏松，含腐殖质丰富的土中生长为好。粘地和低洼地不宜种植，盐碱地不宜种植，忌连作。2.繁殖方法药用菊花繁殖方法有分株繁殖和扦插繁殖。（1）分株：定在11月收摘菊花后，将菊花茎齐地面割除，选择生长健壮、无病害植株，将其根全部挖出，重新栽植在一块肥沃的地块上，施一层土杂肥，保暖越冬。翌年3－4月扒开粪土，浇水，4—5月份菊花幼苗长至15厘米高时，将全株挖出，分成数株，立即栽植于大田，栽时株行距为40厘米，挖穴，每穴栽苗1－2株，栽后盖上压实，浇定根水，一般一亩老苗可栽15亩左右的生产田。（2）扦插育苗：4—5月份或6－8月份，选择粗壮、无病害的新技作插条。取其中段，剪成10－15厘米的小段，用植物激素处理插条，然后将插条插入苗床，行距20－25厘米，株距6－7厘米、压实浇水，约20天左右即可发根，每隔一个月后追施一次人畜粪水，苗高20厘米时可出圃移栽。（3）移栽：分株苗于4—5月、扦插苗于5－6月移栽。选阴天或雨后或晴天的傍晚进行，在整好的畦面上，按行珠距各40厘米挖穴，穴深6厘米，然后，带上挖取幼苗，扦插苗每穴栽1株，分株苗每穴栽1—2株。栽后覆土压紧，浇定根水。3.田间管理（1）中耕除草：菊苗移栽成活后，到现蕾前要进行4－5次除草。每次除草宜浅不直深，同时要进行培土，防止菊苗倒伏。（2）追肥：菊花喜肥，除施足基肥外，生长期还应进行5次追肥。第一次在移栽返青后，施10－15千克尿素，催苗。第二次在植株分校时，每亩可施饼肥、人粪尿。第3次施肥在现蕾期。（3）摘蕾：菊花分枝后，在小满前后，当苗高25厘米时，进行第一次摘心，选晴天摘去顶心1—2厘米，以后每隔半个月摘心一次，在大暑后停止，否则分枝过多，营养不良，花头变得细小，反而影响菊花的产量和质量。4.病虫害防治菊花常见的病害有根腐病、霜霉病、褐斑病等。在多雨季节，菊花易发生全株叶片枯萎，拔起一看，根系霉烂，并有根际线虫，严重影响菊花的生长。防治方法是移栽前用呋喃丹处理菊苗和栽种穴，可避免烂；另外，发现病株要及时拔除；雨季要及时排除田间积水。其他病虫害可按常规方法处理。5.收获菊花的开花期约20天。一般于11月初开得较为集中。应分批采收，以花心(管状花)2／3开放时为最适采收期。全开放的花，不仅香气散逸，而且加工后易散，色泽亦差。收获时将花连所在的枝从分权处割下或剪下，扎成小把，以利阴干；或直接剪取花头。随即加工。（二）菊花茶生产技术方案菊花茶不仅制茶工艺独特且其选料也极考究严格，全部采用一芽二、三叶，要求芽头壮实，体态匀称，不要瘦芽和对夹叶，当天采当天制。1.杀青：高温杀青。用平锅，锅温160℃—180℃，用手抖炒，以去水气，约4—2.整形：斜锅，锅温较低，约110℃—120℃3.扎花：扎花、压花是制菊花茶的两项独特工艺，扎花是将揉炒好的茶条，理顺扎成把状，其要求是齐、匀、紧(齐茶条以芽头为准比齐理好；匀，条索及花体大小要匀；紧，扎的要紧，防止烘干后捆的线发生松散)。用白丝或棉线捆扎成把，扎花有“上六下五”之说，即捆扎线在离芽头六分处捆扎，下端(即根部)，距捆扎线五分处齐兜剪去。总长1寸1分，每朵花约40—50根芽头，每朵花干后约重4克。4.压花：用手将每朵花的花条均匀向四周慢慢分开，后放在平整木板上，每约三十朵左右，后用一平整木板压盖，约5分钟后取去迅速上烘笼进行烘焙。5.烘焙：菊花茶的烘焙技术性极强，要“小火慢烘”。因茶条经捆扎后，火温高不仅干湿不匀，且易引起叶面焦糊。火温过低，又易使茶泛黄影响品质。一般做法是先将花体均匀松散平摊在烘笼上，火温以80℃—90℃为宜，烘五、六分钟后略离火摊凉后转入60℃（三）菊花提取物生产技术方案菊花及70%酒精→连续逆流超声提取系统→设定工作参数→提取→浓缩菊花提取物和药渣1.菊花Xkg，加70%酒精（5-10X），连续逆流超声提取工艺提取，设定工作参数。2.提取液，减压浓缩，回收酒精（下次提取用），同时得到菊花浸膏。3.药渣处理系统：由药渣挤干、烘干、有机溶剂回收冷凝。三、生产方案（一）工程建设方案1主要工程建设方案在****县7个乡镇建设药用菊花规范化种植基地10000亩，其中构扒镇2000亩、****镇2000亩、仓上镇2000亩、麻虎镇1000亩、双丰镇1000亩、西营镇1000亩、宋家镇1000亩。建设加工厂房2000㎡，建设仓库300㎡；建设菊花提取物生产线1条，菊花茶加工生产线1条；建设本项目相关的配套工程及总体工程。2建筑地基处理方案（1）厂房及生产线工程采用钻孔灌注框，自上而下泥浆护壁，直径在800mm左右，按照地质详勘资料进行设计。（2）其余建筑物地基处理均采用大开挖，自基础边缘外放1.5m，回填一定厚度3:7灰土，以降低黄土湿陷性并提高地基承载力。（二）生产设备及原辅材料的来源、供应渠道1、主要设备选型以建设“技术先进、节能高效”的生产线为目标，设备选型应统筹兼顾以下原则：（1）生产上适用：所选购的设备应与本企业扩大生产规模或开发新产品等需求相适应；（2）技术上先进：在满足生产需要的前提下，要求其性能指标保持先进水平；（3）经济上合理：即要求设备价格合理，在使用过程中能耗、维护费用低，并且回收期较短；（4）考虑设备的可靠性和维修性、设备的安全性和操作性，选用运行效益高，节约能源，环保无污染的设备。（5）所选设备连续化和机械化程度应相对较高，于操作管理，故障少，容易排除，尽量减少操作人员的劳动强度。重点选择和采用具有适度规模、科技含量高、经济效益好、资源消耗低、安全卫生、环境污染少、资源利用效率高的设备。新增主要设备一览表名称及型号单位数量单价

（万元）金额

（万元）隧道式微波干燥灭菌设备台424.0596.2菊花微波杀青烘干机台49.4637.84微波真空干燥机台88.8370.64菊花茶包装机台87.0556.4超高温瞬间灭菌机台814.65117.2管道式（超声）提取设备套343.85131.55进料器台63.5621.36提取管段套201.1523排渣管套250.266.5排液装置套56.6833.4药材物料输送及控制系统套512.663提取过程加热和保温系统套518.391.5提取过程搅拌系统套610.0960.54提取药液渣液分离系统套323.1569.45药渣挤干机台56.8634.3烘干机台48.4233.68有机溶剂回收冷凝器台317.3452.02储罐台68.6651.96药渣输送机台35.4516.35在线冲洗系统套215.731.4电气操作控制系统套27.2614.52锅炉台12727合计1361139.812、原辅材料的来源、供应渠道本项目采用“公司+基地+农户”的模式，在****县7个乡镇建设药用菊花规范化种植基地10000亩，作为本项目生产的主要原材料来源，能满足日常所需菊花茶和菊花提取物加工需求。该项目建成后所需的燃料及其它辅助材料均可在市内外市场购买，且供应充裕。综上所述，本项目原、辅材料均供应充足，能满足日常生产需要。（三）给排水工程方案1、给水工程（1）给水工程布局结构规划厂区内给水工程由厂区自行建造的地下水井供水，供水能力强，结合企业需要的水质、水量等因素综合加以考虑，确定生产用水量的多少和供给泵、贮水池的个数及位置，并留有发展的余地。（2）消防制度及消防用水厂区400m3厂房内均设室内消火栓，两消火栓距离36米，室内消防水量为10升/秒，同时使用消防水枪数量为2个。（3）管材厂区室外供水管道为埋地敷设方式，其管材采用球墨铸铁给水管；厂房内部明装的给水管及消防给水管均采用热浸镀锌钢管；埋地的采用球墨铸铁给水管；卫生间内的给水管采用PP—R塑料管。2、排水工程（1）排水方式在厂区内现有三个排水沟具体位于三个次干道，但考虑到将来厂区的运行对水控制能力要加强的需要，仍需在现有的基础上，对排水沟进行清理，拓宽一些。规划区排污处理根据规划进行设计，建立一个小型污水处理站。由于各功能区内无大的污染源，污水基本为生活污水与加工业废水，经化粪池处理，大部分可作为花卉苗木肥料，剩余污水经过二次沉淀后进入产业基地污水管网排放。（2）管材厂区排水管道采用钢筋混凝土排水管，厂房卫生间内污水管采用UPVC塑料排水管；设备工艺管道中排水管的材质应根据排水水质成份确定。3、雨水工程（1）排水制度及方式本项目的雨水排放采用雨污分流制。建筑物屋面的雨水经天沟收集后，经落水管排至地面，地面雨水汇集至道路各雨水口，由厂区雨水管网汇总后通过雨水总排放管排至产业基地的雨水管网。（2）管材厂区雨水管道采用钢筋混凝土排水管，建筑物落水管采用UPVC塑料排水管。（四）电气热的供应及工程方案1、供电工程厂区变配电站通过电缆呈放射式向各厂房提供总电源，厂房内各用电点由其配电室的配电柜供电。电力照明线路采用铜芯电缆或电线，厂房内主要回路采用电缆桥架敷设。电缆桥架连接处需用软铜线跨接，并与配电柜PE线连接。电缆桥架穿墙处需用不低于墙体耐火等级的防火堵料封堵。选择导线电缆的环境温度在空气中敷设时按照30℃；室外埋地电缆（埋地深度超过0.7米时）按照25厂房内交流供电系统接地形式采用TN-S系统，电气设备金属外壳均与电源PE线连接，厂房内各种金属管道等设施实施中等电位联结。厂房采用联合接地，建筑物防雷、等电位联结等共用接地体，接地电阻不大于1Ω。所有可能使用移动设备的电源插座回路均装设漏电保护开关。厂区消防负荷采用双路电源自动切换供电，当发生火灾时需将非消防电源切除。2、暖通工程本项目设蒸汽锅炉一台，可满足项目生产、生活用气需求。（五）生产场地选择本项目建设地点位于****市****县，该县位于陕西省东南部，大巴山东段。北临汉江，隔江与湖北省郧西县相望，东、南部分别与湖北省郧县、竹山县接壤，西与旬阳县相连。全境东西长53.3公里（图距），南北宽41.5公里，总面积1450平方公里。全县地势南高北低，全县山脉与沟相间，无一处百亩平地。汉江从县境北部自西向东横过，县内冷水河与白石河从县境西南向东北大致平行流入汉江。全县行政区划分为12个乡镇、124个村民委员会、3个城镇社区。交通条件便利、通讯便捷。全县公路总里程1108.98公里，其中农村公路1057.98公里；乡镇通达率为100％，124个行政村有109个村开通了客车，通达率为87.9％。2011年年底前十天高速****—****段将全线贯通，襄渝铁路二线建成营运，****至****高速公路将于今年竣工通车，铺筑通村水泥路725公里，实现了村村通水泥路。四、营销方案1.产品和定价策略因为本项目产品在质量、成本等方面具有竞争优势。因此企业在市场开发和市场营销中，应紧紧围绕以上产品优势做文章。以优质的产品质量、较低的产品价格启动市场，以良好的服务和诚信培育扩大市场，运用多种产品组合以满足细分化的市场需求，逐步建立良好的产品品牌形象和企业社会形象，不断巩固和扩大市场份额。2.销售渠道策略根据市场分析，本产品的目标市场以国内市场为主，以海外市场为辅。公司为方便市场开发和提供客户服务，与全国十多个省市40多个大中型制药厂家有常年业务往来。本项目建成后，将继续增加国内销售网点，形成分布合理的销售网络。为方便管理和加强服务，国内外的大型客户由公司营销部门归口管理。3.广告宣传策略根据本项目产品的特点，采取针对性较强的人员推销、专业媒体宣传为主的广告形式。在市场开发初期，有针对性地选择几家大型中成药厂家，由专业人员上门做重点宣传；市场启动后，可选择在相关行业内有影响的专业刊物进行适当宣传；待有一定市场份额时，媒体的选择面可适当扩大，宣传力度逐步加强，此时企业应同时加强产品品牌建设和销售渠道建设。五、其它问题的解决方案（一）对原材料的合理利用情况本项目实施过程中对原材料采取节约与合理利用，不得浪费原材料，通过调整产品、产业结构，改善工艺技术条件，提高技术装备水平，降低能源、原材料的消耗，减少成本费用。（二）节能减排措施1、加强工艺管理生产技术人员应根据本厂的具体情况，制定出每道工序的工艺操作指标，操作人员必须认真执行，不得各行其是，造成生产条件不稳。生产技术管理人员要不断深化研究，改进生产工艺，根据原料品种，质量不同特性对生产工艺和生产方法及时进行调整和改进。2、实行消耗定额管理与岗位责任制对整个生产过程中的每个车间，工序制订出严格的岗位责任制，其内容包括各管理人员和操作人员的职责、任务、各项消耗指标。建立健全检测制度，规定检测项目和检测程序，通过严格检测及时发现和解决问题。3、防止蒸汽的跑、冒、滴、漏现象杜绝一切漏汽现象是节能工作的一项重要内容。本项目对蒸汽分配系统的机械部分以及整个设备充分关注。“跑、冒、滴、漏”现象分别明确由操作人员或维修人员巡检中发现处理明确责任，随漏随修，做到“跑冒不过班，大漏不超天”。4、对蒸汽管道与设备进行保温处理输送蒸汽时不仅要防止“跑汽”现象的出现，而且也应该将其管道的散热量控制在允许范围内。当设备和管道外表面温度达到55℃－60（三）污染物治理措施1.废水防治措施废水主要包括生活污水和生产过程中产生的清洗污水。废水经“预处理+生物化学”的处理工艺处理后，可达到排放标准，并在污水排放口设置标志；生活污水经化粪池局部处理后排入市政污水管道。2.废气防治措施废气主要为锅炉燃煤产生的烟气和配料、烘干系统产生的粉尘。锅炉烟气净化设备选用多管旋风器除尘和水膜除尘处理设施加脱硫剂等措施后可达标排放，其技术指标为：除尘效率大于98.95%，经处理后烟道排放浓度为162mg/m3；SO2排放浓度92mg/m3。以上指标低于国家标准GB13271-2001《锅炉大气污染物排放标准》中规定二类区II时段烟尘排放浓度标准（烟尘：200mg/m3；SO2：900mg/m3），极大程度的减少了锅炉房对周边环境的污染，排气筒设置永久采样监测孔。除尘冲灰水排入除灰池，经灰水分离器分离后，灰渣排入存灰池，废水循环使用，不外排，不产生二次污染。配料、烘干系统产生的粉尘采用袋式除尘器回收，除尘效率达到99.9%以上，满足车间粉尘标准要求，无组织排放粉尘浓度小于5mg/m3。3.废渣防治措施生产过程中产生的废渣主要有废弃的包装材料、废弃菜粕、炉渣和锅炉除尘排放的烟尘等。对废弃的包装材料及生活垃圾应集中到垃圾处理站，由环卫工人定期清理；锅炉产生的煤渣和烟尘可作为建筑材料综合利用；废水处理污泥干化后作农作物肥料。4.噪音防治措施选用低噪音设备，所有设备置于车间内部，车间采用密闭式；锅炉房、生产车间、风机等动力设备，在运行过程中产生振动和噪音，噪声值85-110dB。对产生噪音较大的设备采取独立设置和隔断布置，有效防治了噪音对环境的影响；水泵、空调机组基础设减震垫隔振；空调设备出风口设软接头，消声器或消声箱。厂界噪声排放标准符合（GB12348-90）中Ⅲ类区标准。综上所述，该项目属无污染的环保型农产品初加工项目。（四）职业危害因素及保护措施本项目为药用菊花种植及菊花茶和菊花提取物生产，不存在职业危害因素。（五）国家专卖、专控等特殊行业许可证报批情况本项目产品为菊花茶和菊花提取物的销售，不属于在国家专卖、专控等特殊行业，无需进行国家专卖、专控等特殊行业许可证报批，企业时已取得菊花种植、生产加工，销售及科技开发的经营权。第六章投资预算与资金筹措一、投资预算（一）投资估算经估算，本项目总投资为3600万元。建设投资2334万元，其中：建安工程费用1033.25万元，设备购置1139.81万元，其它费用160.94万元（包括基本预备费111.14万元）；流动资金1000元（其中铺底流动资金300万元）；建设期利息266万元。投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建安工程设备购置其他费用合计一建设投资1033.251139.81160.942334.001工程费用1033.251139.812173.061.1药用菊花规范化种植基地10000亩500.001.2加工厂房2000平方米353.601.3仓库300平方米37.501.4菊花提取物生产线78.18720.011.5菊花茶加工生产线56.12378.281.6配套及其它辅助设施7.8541.522工程建设其他费用49.8049.802.1建设单位管理费14.1214.122.2工程建设监理费16.3016.302.3勘察设计费9.789.782.4人员培训费4.004.002.5办公家具购置费5.605.603预备费111.14111.14二流动资金1000.001000.00铺底流动资金300.00300.00三建设期利息266.00266.00总投资3600.00流动资金估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）1234-101流动资产9826.64982.661228.331228.331228.331.1应收账款758.7275.8794.8494.8494.841.2存货4807.36480.74600.92600.92600.921.2.1原辅材料2918.72291.87364.84364.84364.841.2.2燃料110.0811.0113.7613.7613.761.2.3在产品1019.84101.98127.48127.48127.481.2.4产成品758.7275.8794.8494.8494.841.3现金4260.56426.06532.57532.57532.571.4预付账款0.000.002流动负债1826.64182.66228.33228.33228.332.1应付账款1826.64182.66228.33228.33228.332.2预收账款0.000.003流动资金8000.00800.001000.001000.001000.003.1本年增加额0.00400.00600.003.2流动资金借款12000.00900.001500.001500.001500.003.3借款利息874.8065.61109.35109.35109.35（二）资金筹措经估算本项目总投资为3600万元，资金来源渠道如下：1、建设单位自筹1400万元，占总投资的38.89%；2、申请银行贷款2000万元，占总投资的55.56%；3、申请贷款贴息200万元，占总投资的5.56%。二、新增资金的筹措本项目总投资3600万元，已完成投资600万元（全部为自筹资金），需新增资金3000万元，其中企业自筹800万元，通过企业的营业收入筹资800万元，银行贷款2000万元，申请陕西省重大科技创新项目专项资金200万元（贷款贴息）。三、资金使用计划本项目总投资为3600万元，已完成投资600万元。资金使用计划如下：=1\*GB3①.建安工程1033.25万元，其中，药用菊花规范化种植基地10000亩投资500万元，加工厂房2000平方米投资353.60万元，仓库300平方米投资37.50万元，菊花提取物生产线投资78.18万元，菊花茶加工生产线投资56.12万元，配套及其它辅助设施投资7.85万元；=2\*GB3②.设备购置1139.81万元；=3\*GB3③.其它费用160.94万元，其中，工程建设其它费用49.80万元，预备费111.14万元；④.流动资金1000万元（含铺底流动资金300万元，占流动资金的30%）；=5\*GB3⑤.建设期利息266万元。项目年度资金预算总表单位：万元项目投资投资金额年度投资预算2011年2012年2013年备注申请陕西省重大科技创新项目专项资金200200贷款贴息自筹资金1400600400400银行贷款20002000合计36006002600400第七章经济、社会效益分析一、成本分析1、本项目人员数量为182，人均工资标准为23500元/人•年，福利费按14%提取，年工资及福利费用为487.58万元。2、本项目所需原辅材料主要为药用菊花、酒精和各种包装材料。因此，项目建成后需原辅材料费用1275.48万元。3、正常生产年份用水量约56.35万吨，用电量约352.64万度，用煤量约0.012万吨，正常年份所需动力及能源费707.83万元。本项目产品对生产成本产生负面影响的主要因素为原辅材料涨价及燃料和动力涨价。可采取的对策：本项目10000亩药用菊花规范化种植基地可以满足本项目主要原材料的需求。该项目建成后所需的燃料及其它辅助材料均可在市内外市场购买，原辅材料基本可满足日常生产。对于燃料和动力的涨价，企业可以多考虑几家燃料供应商，另外在日常生产过程中，不断对生产技术进行创新，节约能源。总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期123456789101外购原辅材料费12244.61765.291275.481275.481275.481275.481275.481275.481275.481275.481275.482外购燃料及动力费6795.16424.70707.83707.83707.83707.83707.83707.83707.83707.83707.833工资及福利费4680.75292.55487.58487.58487.58487.58487.58487.58487.58487.58487.584修理费637.9239.8766.4566.4566.4566.4566.4566.4566.4566.4566.455其它费用7179.74448.73747.89747.89747.89747.89747.89747.89747.89747.89747.895.1其它制造费用2481.02155.06258.44258.44258.44258.44258.44258.44258.44258.44258.445.2其它营业费用3092.64193.29322.15322.15322.15322.15322.15322.15322.15322.15322.155.3其它管理费用1606.08100.38167.30167.30167.30167.30167.30167.30167.30167.30167.306经营成本31538.181971.143285.233285.233285.233285.233285.233285.233285.233285.233285.237折旧费2974.46185.90309.84309.84309.84309.84309.84309.84309.84309.84309.848摊销费3423.55213.97356.62356.62356.62356.62356.62356.62356.62356.62356.629利息支出1448.82134.62224.37196.81172.41149.10130.95112.51109.35109.35109.359.1长期借款利息399.0669.01115.0287.4663.0639.7521.603.160.000.000.009.2流动资金借款利息1049.7665.61109.35109.35109.35109.35109.35109.35109.35109.35109.359.3短期借款利息0.000.0010总成本费用39385.022505.634176.064148.504124.104100.794082.644064.204061.044061.044061.04其中：固定成本20345.251315.652192.752165.192140.792117.482099.332080.892077.732077.732077.73可变成本19039.771189.991983.311983.311983.311983.311983.311983.311983.311983.311983.31二、经济效益分析（一）财务评价1.财务评价依据本项目财务评价依据为国家发改委、建设部2006年颁布实施的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，以下简称《方法与参数》）及国家最新财税制度和行业有关规定。本项目成本及收入采用的价格均以2010年市场价格为基价预测建成运营后的价格，在项目整个运营期内成本、费用及效益计算使用的价格均为不变价格，以保证成本、费用及效益计算使用的价格在计算期内一致性及项目经济评价结果的可比性。2.财务评价基础数据（1）本项目基准折现率设定为：税前18%，税后20%。（2）本项目建设期2年，计算期10年。（3）本项目投资计划为：建设期第一年投入60%，第二年投入100%。（4）本项目生产负荷为：生产第一年达到运营能力的60%，第二年达到运营能力的85%，第三年达到设计生产能力的100%。（5）本项目销售税金、增值税、所得税税率如下：增值税率为13%，城乡维护建设税为7%，教育费附加为3%，所得税为25%。（6）收入估算 本项目投产运营后，年产菊花提取物150吨、菊花茶400吨的能力，实现销售收入5100万元。（正常年销售收入估算见表7-1）表7-1正常年销售收入估算产品名称规格销售量（吨）平均售价

(吨/万元)销售收入（万元）菊花提取物10:150341700菊花提取物5:1100151500菊花茶一级1506900菊花茶二级25041000合计5100（二）盈利能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。经计算，本项目年平均营业收入5100万元，年平均总成本费用为4061.04万元，年平均营业税金及附加为275.40万元，年平均利润总额1038.96万元，年平均上缴增值税为119.53万元，年平均上缴所得税为161.01万元，年平均净利润为763.56万元。营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101营业收入48195.003060.004335.005100.005100.005100.005100.005100.005100.005100.005100.001.1菊花提取物（10:1）16065.001020.001445.001700.001700.001700.001700.001700.001700.001700.001700.00单价（万元/吨）34.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.00数量472.53042.550505050505050501.2菊花提取物（5:1）14175.00900.001275.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.00单价（万元/吨）15.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.00数量94560851001001001001001001001001.3菊花茶（一级）8505.00540.00765.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00单价（万元/吨）6.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.00数量1417.590127.51501501501501501501501501.4菊花茶（二级）9450.00600.00850.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.00单价（万元/吨）4.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.00数量2362.5150212.52502502502502502502502502营业税金与附加2203.200.000.00275.40275.40275.40275.40275.40275.40275.40275.402.1营业税2040.000.000.00255.00255.00255.00255.00255.00255.00255.00