【政策性银行信贷业务发展情况调研分析报告5800字】

政策性银行信贷业务发展情况调研分析报告目录TOC\o"1-2"\h\u25138政策性银行信贷业务发展情况调研分析报告 13992一、调研背景 125446二、进出口信贷业务 110097（一）K银行进出口信贷业务概念 125246（二）K银行信贷业务品种及管理分类 22585三、K银行信贷评级体系介绍 531696（一）K银行信贷评级程序及管理 521671（二）K银行信贷评级授信方法 619678四、调研结论 9调研背景K银行是由国家出资设立、由国务院直接领导，具有独立法人地位，支持我国的对外经贸的投资等各方面内容，促进国际间各经济体合作的三大政策性银行之一。随着不断深入的市场经济改革，政策性银行的成立主要从国家利益、宏观对外经济战略利益出发，不以盈利为目的。对基础设施和建设以及产业行业加大支持力度，特别是对商业银行较少或没有覆盖的方面比如落后贫穷地区的开发、关乎国计民生或在国民经济发展起到关键作用的重点领域行业予以政策性贷款倾斜。K政策性银行在补充市场不足，促进国民经济的良好、全面和稳定发展方面扮演了重要角色。如今经济贸易不断全球化使得我国银行面临的风险也不断开始复杂起来，估量和把控的难度在不断变大，银行的经营环境正在经历复杂深刻的变化。因此如何更好的减小和预警银行风险成为了银行未来发展以及更高效经营的第一要务。我国政策性银行贷款扶持的都是对国家发展起着战略性重要作用的领域，比如基建、进出口业务、对国外政策性援助、农业发展建设等，对于这些领域的扶持不仅填补了商业银行投资的空白，还能够使我国政府很好的将宏观调控和市场经济结合起来。同时信贷业务在银行的资产结构中占据不可替代的重大地位，只有不断加强信贷业务管控，尽量减少信贷业务风险，增强其市场竞争能力和风险把控能力，政策性银行才能有一席之地。进出口信贷业务（一）K银行进出口信贷业务概念为了更好地对K行信贷业务实施全流程管理，K行将表内信贷业务划分为境内流动贷资金类贷款，境外流动资金类贷款，境内固定资产类贷款和境外固定资产类贷款四类。境内流动资金类贷款是指本行向境内(不含港澳台地区，下同)企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的、用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款，此类贷款不直接形成借款人的固定资产；境外流动资金类贷款是指本行向境内外的企(事)业法人或境外金融机构发放的，用于境外项目前期费用及建设运营的本外币贷款，此米岱款不直接形成借款人的固定资产；境内固定资产米贷款是指本行向境内企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款；境外固定资产类贷款是指本行向境外借款人发放的、用于借款人或境外业主建设或购买将形成境外固定资产(或股权)的贷款，以及本行向境内借款人发放的、用于支持借款人或境内业主建设或购买将成为境外固定资产的贷款。（二）K银行信贷业务品种及管理分类四类贷款中每一类均是具有共同特征的信贷业务的集合，不是信贷业务品种。K行各有关单位在开展信贷业务时，应适用明确的信贷业务品种，并按相关信贷业务品种管理办法执行。具体见K行表内信贷业务管理分类表：表2.1表内信贷业务管理分类表Tab.2.1On-balancesheetcreditbusinessmanagementclassificationtable序号信贷业务品种管理分类1船舶出口卖方信贷单一商务合同贷款境内流动资金类贷款系列商务合同贷款运营资金贷款2设备出口卖方信贷单一商务合同贷款境内流动资金类贷款系列商务合同贷款非指定商务合同贷款3高新技术产品出口卖方新店境内流动资金类贷款4一般机电产品出口卖方新店境内流动资金类贷款5境外投资贷款前期费用贷款境外流动资金类贷款固定资产类贷款境外固定资产类贷款流动资金类贷款境外流动资金类贷款序号信贷业务品种管理分类6对外承包工程贷款单一商务合同贷款境外流动资金类贷款多个商务合同合并贷款多个商务合同合并流动资金贷款7农产品出口卖方信贷单一商务合同贷款境外流动资金类贷款系列商务合同贷款非指定商务合同贷款8文化产品和服务（含动漫）

出口卖方信贷制定项目类贷款境内流动资金类贷款运营资金贷款9出口买方信贷固定资产类贷款境外固定资产类贷款流动资金类贷款境外流动资金类贷款10优惠利率进口信贷固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内流动资金类贷款11转贷自营贷款境内固定资产类贷款12转贷项目人民币配套资金贷款境内固定资产类贷款13出口信贷型租赁贷款境外固定资产类贷款14沿海及沿江船舶贷款境内固定资产类贷款15进口信贷固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内流动资金类贷款供货商贷款境外固定资产类贷款/

境外流动资金类贷款16出口基地建设贷款境内固定资产类贷款17出口企业固定资产投资贷款境内固定资产类贷款18国际物流运输服务贸易贷款境内流动资金类贷款19国内企业自主创新及

重大技术装备国产化贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内流动资金类贷款20国际物流基础设施建设贷款境内固定资产类贷款21旅游文化国固定资产类贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内流动资金类贷款22开放型产业整合贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款23国际会展服务设施建设贷款境内固定资产类贷款24服务贸易建设项目贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款25节能环保贷款支持能效贷款境内固定资产类贷款支持新能源产业和

新能源汽车产业发展项目境内固定资产类贷款/

境内流动资金类贷款支持高效节能(含减排)项目境内固定资产类贷款支持循环经济产业发展境内固定资产类贷款/

境内流动资金类贷款支持先进环保产业发展境内固定资产类贷款/

境内流动资金类贷款序号信贷业务品种管理分类26农业产业化发展贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内固定资产类贷款27出口买方信贷配套资金贷款船舶领域贷款境外固定资产类贷款电信领域除流动资金贷款

外的其他贷款境外固定资产类贷款电信领域除流动资金贷款境外流动资金类贷款28外向型建设项目工程承包贷款境内固定资产类贷款29资源开发与建设贷款固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境内流动资金类贷款30支持吸引外商直接投资固定资产类贷款境内固定资产类贷款31境外中资企业投资贷款境外固定资产类贷款32进口企业固定资产投资贷款境内固定资产类贷款33影视文化国际化贷款境内流动资金类贷款34国际经济合作贷款境外固定资产类贷款35外向型建设项目前期费贷款境内流动资金类贷款36高新技术企业流动资金贷款境内流动资金类贷款37选择权贷款固定资产类贷款境外固定资产类贷款境内固定资产类贷款流动资金类贷款境外流动资金类贷款境内流动资金类贷款注：利用世界银行和亚洲开发银行等国际金融组织贷款、外国政府贷款等非境内来源资金进行国际招标的境内承包工程项目，按境内流动资金类贷款管理。K银行信贷评级体系介绍（一）K银行信贷评级程序及管理1.授信管理K行客户授信方案有效期一般不超过2年,对于国资委直属管理的中央企业集团、由国务院且管的集团客户,由省(自治区、直辖市)国资委管理的省级优质集团客户以及集团母公司和其他集团成员单位分属个同经营单位的集团客户,授信方案有效期最长不超过3年。经营单位进行客户信用等级评定时,所依据财务报告(新设立企业法人客户除外)应包括客户上一年度经审计的财务报告。如经营单位不能获得上一年度经审计财务报告,确需依据之前年度经审计财务报告进行信用等级评定的,应在评级报告中说明原因,并在上一年度经审计财务报告公布后重新进行信用等级评定。客户信用等级即将到期的,如客户上一年度财务报告尚未公布且经营、财务状况无重大不利变动,经营单位可适当延长信用等级有效期,但最长不超过其上一年度经审计财务报告预计公布时间后2个月,并应向原信用等级审批机构报备。如存在其他特殊原因需要延长客户信用等级有效期,经营单位可向原信用等级审批机构申请延长有效期,但延长不得超过1年。在评级过程中,如确有证据表明客户信用等级评定总分所对应的信用等级不能客观反映客户真实情况,经营单位或总行评级授信管理部门可对信用等级进行调整,并详细说明具体指标异动的情况及修正建议。评级调整审批权限一般与客户信用等级审批权限相同,但如上调超过2个等级或上调至AA级及以上,分行应将客户信用等级报总行评级授信管理部门评审,并报总行有权审批机构审批。在信用等级评定结果的有效期内,如发生一些本行规定的重大事项(经总行认定的重大政策性因素除外),信贷部门应立即调查核实,如对客户资信或本行信贷资产等产生重大影响,应在确认重大事项发生后20个工作日内发起调整客户信用等级程序。集团客户授信方案到期前需重新核定,各项授信业务须在授信方案有效期内办理。集团整体与其成员单位授信方案应同时到期。对于集团客户名单内的成员企业,如不再与本行发生业务关系,各相关经营单位应及时向总行评级授信管理部门申请将该企业调出集团客户名单。2.信贷评级程序K银行客户信用等级评定程序包括尽职调查、评审（含初审）、审批3个环节。总行信贷业务部门客户信用等级评定流程图如下：图2.1信贷业务部门客户信用等级评定流程图Fig.2.1Flowchartofcustomercreditratingofcreditbusinessdepartment信贷部门经办人员信贷部门负责人经营单位负责人总行评级授信管理部门总行有权审批机构撰写《尽职调查报告》，填写《送审单》补充材料尽职调查撰写《尽职调查报告》，填写《送审单》补充材料尽职调查是否同意在《送审单》中签字确认是否同意在《送审单》中签字确认否是是否同意是否同意否在《送审单》中签字确认是在《送审单》中签字确认否检查材料是否完备检查材料是否完备评审并出具意见是评审并出具意见审批信用等级评定结果审批信用等级评定结果（二）K银行信贷评级授信方法非银行客户信用等级件足按照统一的评定方法和标准,以偿债意愿和能力为核心,通过定性、定量分析对非银行客户一定经营期间内的资信状沉进行综合评价并确定其信用等级。各类型客户评级方法可分为两类,即定量分析与定性分析结合法、综合分析判断法。定量分析与定性分析结合法是指,分别计算定量指标,定性指标(各类型客户指标体系见客户信用等级评定管理办法附件)两部分得分,加权平均后得出客户信用等级评定总分及信用等级。综合分析判断法是指,对客户基本情况、竞争能力、管理水平等各指标进行综合分析,按照指标分布及对应分值直接打分，得出信用等级评定总分及信用等级。一般企业法人客户、非银行金融机构类客户评级采用定量分析与定性分析结合法,事业单位法人客户、新设立企业法人客户评级采用综合分析判断法。采用定量分析与定性分析结合法进行信用等级评定，包括定量分析、定性分析、总分计算、等级判断、结果调整5个步骤。定量分析即对照相应的定量评价行业标准值，将客户有关财务指标通过功效函数转化为定量指标总分。定量分析主要运用功效系数法从企业的整体财务情况进行评价。功效系数法是指将企业经营期间的有关财务指标，根据多目标规划原理，参照不同行业标准值，看数值对应相关指标从优秀档至较差档的哪一档，根据指标的分数权重确定此指标的分数，最后再加权平均进行综合的方法。在K政策性银行运用功效系数法时，首先计算出二级指标里归为基本指标的分数，然后根据修正指标得出的修正系数，再把基本指标的分数修改成为最后得分。基本指标得分计算步骤主要为：在定量分析中，每个基本指标都是财务比率，财务比率是看企业审计后的财务报表计算得出的实际值；我们把实际值和公布的对应的某一基本指标行业标准值进行对比来确定该指标在哪个档次和本档以及上档标准系数是多少，由此可以得出该指标的功效系数；在算出基础分之后调整分可以利用功效系数和基础分算出，最后即基本指标的分数。定量评价行业标准值由标准值和标准系数构成。标准值按照不同行业和企业规模划分为优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值五档，标准系数是对应五档标准值确定的参数，客观反映各档标准值的不同水平，以准确计算指标的实际得分，评分档数分别为1、0.8、0.6、0.4、0.2，低于较差值则为0。关于选取定量评价行业标准值的方法：境内一般企业法人客户应根据客户的主营业务领域,对照《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)选择所属行业,并根据《统计上大中小微型企业划分办法》(国统字[2011]75号)确定被评价客户的规模(微型企业选择小型规模标准值),然后选择相应行业和规模的标准值。计算定量指标总分计算方式：应首先计算各部分基本指标、修正指标得分,再计算各部分基本指标修正后得分,最后加总得出定量指标总分。计算境外企业(含境内注册的境外上市公司)定量指标总分时,应首先对境外企业财务数据对照国内会计准则进行转换,或要求客户提供符合国内会计准则要求的财务报告。定性分析主要从授信公司的综合经营情况方面进行评价分析。主要根据政府颁布的相关法律法规以及国际行业规范还有我国具体细则等确定，如果是集团授信客户还应考虑的风险因素更多，比如相关组织机构是怎样的、是否存在大量关联交易等。按照一级指标、二级指标和三级指标分布及对应分值划分不同的评价标准档次，有些根据不同评价标准所占评分档数（即优秀值、良好值、平均值、较低值、较差值对应的1、0.8、0.6、0.4、0.2和低于较差值为0）乘以此指标的的权重分数确定各指标得分，但是有个别指标评价不适用于此的则更灵活一些，具体根据指标情况而定。将各项指标得分相加就是定性指标总分。关于计算信用等级评定总分的规定：（1）对于所属行业具备对应定量评价行业标准值的一般企业法人客户,定量指标和定性指标权重均为50%,即信用等级评定总分=定量指标总分×50%+定性指标总分×50%;（2）对于所属行业不具备对应定量评价行业标准值而利用近似行业定量评价行业标准值的一般企业法人客户(含主业不突出采用覆盖其多种经营业务的上一层次的行业评价标准值的集团客户),定量指标和定性指标权重分别为40%和60%,即信用等级评定总分=定量指标总分×40%+定性指标总分×60%；（3）非银行金融机构类客户定量指标和定性指标权重分别为35%和65%,且需考