投资项目前期咨询论证可行性研究与项目申请报告编写（ 283）2

中国国际工程咨询公司李开孟二○○八年投资工程前期咨询论证

可行性研究与工程申请报告编写1目录工程周期与投资工程前期论证投资体制改革对工程前期论证的新要求核准制与工程申请报告的编写审批制与政府投资可行性研究报告的编写企业投资工程可行性研究报告的编写几类工程前期论证工作的特殊要求可行性研究和工程申请报告案例2项目周期与投资项目前期论证第一部分3欧洲联盟对工程周期的划分规划识别评估融资实施后评价4世界银行的工程周期筛选准备评定谈判&申报理事会执行&监督评估5

亚行工程周期〔ADBProjectCycle〕ProjectIdentification工程鉴别PPTA&LoanPreparation技援及贷款准备ProjectCompletion工程竣工ProjectImple-mentation工程实施LoanNegotiation贷款谈判6我国工程周期各阶段的活动1、投资意向的提出2、市场研究与投资时机识别3、工程建议书4、初步可行性研究5、可行性研究〔工程申请报告、资金申请报告〕6、工程咨询评估7、投资决策8、初步设计9、招标投标10、投资准备11、特殊技术方案设计12、施工图设计13、施工组织设计14、施工准备15、施工过程16、生产准备17、中间评价18、竣工验收19、投产运营与投资回收20、工程后评估7工程周期不同阶段的工作量工程阶段性工作工程决策阶段工程准备阶段工程实施阶段工程竣工阶段工程运营阶段项目工作量工程工作量曲线12345工程可行性研究工程评估与决策6工程设计与融资设备材料采购工程施工与设备安装工程试生产与竣工验收工程运营4工程里程碑图例说明IIIIIIIV8费用和人力投入开始比较低，然后逐渐升高，在工程的实施阶段，到达最顶峰。此后逐渐下降，直到工程的终止。工程开始时风险和不确定性最高，随着任务一项项的完成，不确定因素逐渐减少，工程成功完成的概率将会逐渐增加。随着工程的进行，工程变更和改正错误所需要的花费将随着工程生命期的推进而激增。工程关系人的影响逐步降低。工程周期各项活动的特点9工程周期中的前期工作投资时机研究初步可行性研究可行性研究工程咨询评估初步设计施工准备10

〔一〕投资时机研究投资时机研究〔OpportunityStudy〕，也称投资时机鉴别，是指为寻求有价值的投资时机而对工程的有关背景、资源条件、市场状况等所进行的初步调查研究和分析预测，是工程前期工作中的一种预备性的调查研究；建设投资和生产本钱的估算主要是参考类似工程套算，其精确度在士30%左右。

11选择投资时机的根本要求符合合理配置和有效利用资源的要求；符合区域规划、行业开展规划、城市规划等要求；符合国家产业政策和技术政策的要求；符合保护环境、可持续开展的要求。12〔二〕初步可行性研究1、概念及特征初步可行性研究〔Pre-feasibilityStudy〕,也称预可行性研究，是在时机研究的根底上，对工程方案进行的进一步技术经济论证，为工程是否可行进行初步判断。研究的主要目的是判断工程是否值得投入更多的人力和资金进行进一步深入研究，判断工程的设想是否有生命力，并据以做出是否进行投资的初步决定。132、初步可行性研究的重点〔1〕工程目标及功能定位效益目标投资规模目标工程功能定位市场目标定位14〔2〕工程方案构思工程方案构思是指对未来投资工程的目标、功能、范围以及工程涉及的各主要因素和大体轮廓的设想与初步界定。〔3〕工程方案初步论证论证内容：一是工程的构成，包括产品方案、生产规模、原料来源、工艺路线、设备选型、厂址比较和建设速度；二是比较粗略地估算经济指标，进行财务及经济评价，并采用快速评价法进行社会评价。15

〔三〕可行性研究可行性研究(FeasibilityStudy)是通过对工程的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供给、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对工程建成以后可能取得的财务、经济效益及社会环境影响进行预测，从而提出该工程是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为工程决策提供依据的一种综合性的系统分析方法。16

主要特点

预见性。可行性研究不仅要对历史、现状资料进行研究和分析，更重要的是要对未来的市场需求、投资效益进行预测和估算。客观性。可行性研究是在调查研究的根底上，实事求是地按照客观情况进行论证和评价。可靠性。可行性研究要确定工程的技术经济措施，以保证工程的平安性和可靠性，同时也要否认不可行的工程或方案，以防止投资损失。科学性。可行性研究要应用现代科学技术手段，进行市场预测，要运用科学的评价指标体系来分析工程的盈利能力和偿债能力，为工程决策提供科学依据。17主要内容〔以工业工程为例〕〔1〕工程建设的必要性〔2〕市场预测〔3〕建设规模与产品方案〔4〕厂址选择〔5〕技术、主要设备和工程方案〔6〕主要原材料燃料的消耗和供给〔7〕总图运输与公用工程〔8〕节能和节水措施〔9〕劳动平安卫生与消防〔10〕组织机构与人力资源配置〔11〕实施进度〔12〕投资估算〔13〕融资方案〔14〕财务评价〔15〕风险分析18可行性研究报告的深度要求

〔1〕内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，能满足企业投资决策定方案定工程的需要；〔2〕选用主要设备的规格、参数能满足预定货的要求；〔3〕引进技术设备的资料能满足合同谈判的要求；〔4〕重大技术、经济方案有两个以上方案的比选；〔5〕确定的主要工程技术数据，能满足初步设计的要求；〔6〕对建设投资和生产本钱的估算，精确度要求到达±10%左右；〔7〕推荐的融资方案能满足银行等金融机构信贷决策的要求。19〔四〕工程评估工程前评估是在可行性研究或工程申请报告的根底上，按照一定的目标，对投资工程的进行系统地分析和判断、权衡各种方案的利弊，向委托单位提出明确的评估结论。工程评估包括企业委托对其投资工程的可行性研究报告进行评估、工程核准机关委托对企业投资工程申请报告的评估、工程审批机关委托对涉及政府投资的工程可行性研究报告的评估、工程审批机关对资金申请报告的评估、贷款银行自行组织的对工程可行性研究报告融资方案的评估，投资者委托的工程评估等各种形式。20评估主要要求工程评估要从委托者的需求出发，对拟建工程进行全面的论证评价，预测工程未来的开展前景，提出建议，为委托者提出建设性的咨询意见。强调不同的委托者对评估所关心的内容和重点有很大差异21〔五〕初步设计

1、初步设计的作用和依据初步设计是工程的总体设计、布局设计、主要的工艺流程、设备的选型和安装设计、土建工程量及费用的估算等。对于政府投资工程，初步设计的依据是经政府批准的可行性研究报告。对于企业投资工程，初步设计的依据是董事会对工程的批准意见。222、初步设计的深度要求初步设计文件应当满足编制施工招标文件、主要设备材料订货和编制施工图设计文件的需要，是下一阶段施工图设计的根底。其深度应满足以下要求：设计方案的比选和确定；土地征用(或者受让)；主要设备材料招标采购；建设投资的控制；施工图设计的编制；施工组织设计的编制；施工准备和生产准备等。

233、初步设计的主要内容〔以工业工程为例〕〔1〕初步系统设计，绘制各工艺系统的流程图；〔2〕通过计算确定各系统的规模和设备参数并绘制管道及仪表图；〔3〕编制设备的规程及数据表以供招标使用；〔4〕土建工程量的估算；〔5〕工程费用估算。24〔六〕施工准备

大中型工程的开工条件1、工程法人已经成立。2、工程已经获得政府部门核准。3、工程资本金和其他建设资金已经落实。4、工程施工组织设计大纲已经编制完成。5、工程主体工程的施工单位已经招标选定，施工承包合同已经签订。6、工程法人与工程设计单位已签订设计图纸交付协议。7、工程施工监理单位已通过招标选定。8、工程征地、拆迁和施工场地“四通一平〞工作已经完成。9、工程建设需要的主要设备和材料已经订货，建筑材料已落实来源和运输条件。虽然投资体制改革后国家一般不再进行开工审批，但为了保证工程的顺利实施，企业应确保工程具备开工条件后才能进行开工建设，这是工程管理自身规律的要求。上述开工条件中，第4条至第9条工作内容均是施工准备阶段应当完成的。25投资体制改革对项目前期论证的新要求第二部分26国务院于2004年7月发布的?国务院关于投资体制改革的决定?，是指导我国今后一定时期投资体制改革工作的纲领性文件，对今后投资体制改革的一系列方向性、原那么性问题进行了阐述，内容全面，影响深远，引起了社会各界的高度关注。?国务院关于投资体制改革的决定?发布后，国家开展改革委、财政部、商务部、国土资源部、国家环保总局等有关部门发布了一系列配套文件。27企业投资工程核准暂行方法外商投资工程核准暂行管理方法境外投资工程核准暂行管理方法国家开展改革委关于改进和完善报请国务院审批或核准投资工程的管理方法国家开展改革委关于实行企业投资工程备案制指导意见国家开展改革委关于审批地方政府投资工程有关规定国际金融组织和外国政府贷款投资工程管理暂行方法中央预算内投资补助和贴息工程管理暂行方法投资工程审查管理的有关政府文件：28中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行方法中央预算内固定资产投资贴息资金财政财务管理暂行方法国际金融组织和外国政府贷款赠款管理方法国家高技术产业开展工程管理暂行方法建设工程用地预审管理方法关于加强建设工程环境影响评价分级审批的通知关于加强投资工程节能审查和评估的通知；关于发布“工程申请报告通用文本〞的通知；国务院办公厅关于加强和标准新开工工程管理的通知29工程前期论证的主要内容投资工程的前期论证咨询是工程咨询的核心内容之一。从前期咨询所涉及的不同角度，对前期咨询效劳的内容可以进行如下划分：〔1〕企业投资工程的前期决策咨询是指咨询工程师接受企业委托，从企业自身开展的角度对企业投资工程提供前期咨询效劳，主要包括进行投资时机研究、编制初步可行性研究报告和可行性研究报告，为企业投资决策提供专业咨询效劳。30〔2〕政府投资工程的前期决策咨询是指咨询工程师接受政府部门或其出资人代表的委托，从提高政府性资金使用效率的角度，对使用政府性资金的投资工程编写工程建议书和可行性研究报告。〔3〕企业投资工程核准和备案咨询是指对于企业投资不使用政府性资金的工程，咨询工程师接受企业委托，按照政府核准机关或备案机关的要求，编写核准工程申请报告、工程备案相关文件，以取得政府对企业投资工程进行核准或备案等行政许可的工程咨询效劳。31〔4〕资金申请咨询是指咨询工程师接受企业或地方政府的委托，编写资金申请报告，以获得政府有关投资补助、贷款贴息、转贷等资金申请的工程咨询效劳。〔5〕工程咨询评估是指咨询工程师接受政府部门、企业、金融机构等单位的委托，对工程建议书、可行性研究报告、工程申请报告、资金申请报告等工程前期研究报告进行评估论证的咨询效劳。32政府审查工程重点关注的内容在新的投资体制下，对于不同类型的投资工程，政府审查的重点不同，以改变过去那种不分投资主体、不分资金来源，采用统一审批模式的做法。对于企业投资工程，政府部门将其定位为公共利益的维护者、社会事务的管理者，从公共性、外部性的角度进行审查；对于政府投资工程，政府部门具有双重角色，一方面是社会事务的管理者，另一方面又是资金的提供者，对工程审查的内容应比企业投资工程更广。33政府部门重点关注事项：开展规划、产业政策和行业准入资源开发、资源节约和综合利用节能方案建设用地；征地拆迁和移民安置；环境和生态影响；经济影响；社会影响；自主创新能力；设备国产化；34产业及经济平安影响；公共平安影响；消防保障措施；地震、地质灾害影响；生产平安；军事平安影响；循环经济问题；资源供给平安；水土保持；工程用海影响；自然及文化遗产影响；压覆矿床及文物；35防洪、通航平安影响；生态自然修复；工程的社会需求和市场可接受性；政府投资工程建设方案是否合理；政府投资工程建设配套条件是否具备；政府投资估算和资金筹措方案是否合理；政府投资工程的盈利能力、债务清偿能力；工程对公共财政的影响；工程实施方案〔包括政府出资人代表、工程法人机构及管理模式、工程招标方案、政府工程的代建方案等〕；风险及躲避措施分析。36政府部门对上述事项的关注，通过以下方式来实现：间接管理方式。即通过制定和完善有关政策法规，并加强执法检查，确保工程业主单位按照政府意图来实施工程，这是我国行政体制及政府投资体制改革继续努力的方向；行政许可审查，包括对投资工程的审批、核准和备案。这是目前我国对投资工程进行管理的主导方式。政府管理和审查工程的方式：37行政许可审查，通过三种渠道来完成：地方政府职能部门的审查。按照属地管理的原那么，由工程所在地的相关政府职能部门层层审查，并上报到最终有决定权的部门做出最终审核。行业部门的前置性审查。各行业职能部门对特定事项进行审查。如环保部门对环评文件进行审批，水利部门对水土保持论证报告进行审查；国土资源部门对工程用地进行预审；城乡建设主管部门对选址规划进行审查等等。对于完成行业职能部门前置性审查及地方政府审查的工程，最终报送投资主管部门进行工程最终审查，以便决定是否予以投资建设的行政许可。38投资主管部门对投资工程的管理分别实行审批、核准和备案的管理方式。对于政府直接投资和资本金注入的政府投资工程，实行审批制，对工程建议书、可行性研究报告、开工报告进行审批。对于不使用政府直接投资和资本金注入的企业投资工程，假设属于?政府核准的投资工程目录?范围内，实行核准制，对工程申请报告进行核准；对于不使用政府直接投资和资本金注入的企业投资工程，假设不属于?政府核准的投资工程目录?范围内，实行备案制，一般需要进行网上备案；对于申请政府投资补助及贷款贴息的工程，应对“资金申请报告〞进行审批。39

各类投资工程开工建设必须符合以下条件：符合国家产业政策、开展建设规划、土地供给政策和市场准入标准。已经完成审批、核准或备案手续。实行审批制的政府投资工程已经批准可行性研究报告，其中需审批初步设计及概算的工程已经批准初步设计及概算；实行核准制的企业投资工程，已经核准工程申请报告；实行备案制的企业投资工程，已经完成备案手续。40规划区内的工程选址和布局必须符合城乡规划，并依照城乡规划法的有关规定办理相关规划许可手续。需要申请使用土地的工程必须依法取得用地批准手续，并已经签订国有土地有偿使用合同或取得国有土地划拨决定书。其中，工业、商业、旅游、娱乐和商品住宅等经营性投资工程，应当依法以招标、拍卖或挂牌出让方式取得土地。41已经按照建设工程环境影响评价分类管理、分级审批的规定完成环境影响评价审批。已经按照规定完成固定资产投资工程节能评估和审查。建筑工程开工前，建设单位依照建筑法的有关规定，已经取得施工许可证或者开工报告，并采取保证建设工程工程质量平安的具体措施。符合国家法律法规的其他相关要求。42各级开展改革等工程审批〔核准、备案〕部门和城乡规划、国土资源、环境保护、建设等部门要加强相互衔接，确保各个工作环节按规定程序进行。对未取得规划选址、用地预审和环评审批文件的工程，开展改革等部门不得予以审批或核准。对于未履行备案手续或者未予备案的工程，城乡规划、国土资源、环境保护等部门不得办理相关手续。43对应以招标、拍卖或挂牌出让方式取得土地的工程，国土资源管理部门要会同开展改革、城乡规划、环境保护等部门将有关要求纳入土地出让方案。对未按规定取得工程审批〔核准、备案〕、规划许可、环评审批、用地管理等相关文件的建筑工程工程，建设行政主管部门不得发放施工许可证。对于未按程序和规定办理审批和许可手续的，要撤消有关审批和许可文件，并依法追究相关人员的责任。44政府投资工程一般都要经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证：特别重大的工程还应实行专家评议制度；逐步实行政府投资工程公示制度，广泛听取各方面的意见和建议。完善重大工程稽察制度，建立政府投资工程后评价制度，对政府投资工程进行全过程监管。建立政府投资工程的社会监督机制，鼓励公众和新闻媒体对政府投资工程进行监督。【举例】中国环境影响评价的公共参与制度【举例】奥运场馆、国家大剧院、国家博物馆方案的公众咨询专家评估、公众咨询、听证制度：45核准制与项目申请报告的编写第三部分46一、企业投资工程核准制程序核准制是国务院关于投资体制改革的决定中，对企业投资工程管理方式进行的重大改革和制度创新。凡属于“政府核准的投资工程目录〞范围内的企业投资工程，实行核准制，只有获得工程核准机构给予的工程核准行政许可后，工程才能进行实际建设阶段。企业投资建设实行核准制的工程，须向政府提交工程申请报告，不再经过批准工程建议书、可行性研究报告和开工报告的程序。【案例】国家对长江、金沙江等水系水电资源开发的核准。47国务院有关行业主管部门隶属单位投资建设应由国务院有关行业主管部门核准的工程，向国务院有关行业主管部门提交工程申请报告，并附上工程所在地省级政府投资主管部门的意见。方案单列企业集团和中央管理企业投资建设应由国务院投资主管部门核准的工程，向国务院投资主管部门提交工程申请报告，并附工程所在地省级政府投资主管部门的意见。48其它企业投资建设应由国务院投资主管部门核准的工程，应经工程所在地省级政府投资主管部门初审并提出意见，向国务院投资主管部门报送工程申请报告〔省级政府规定具有投资管理职能的经贸委、经委应与开展改革委联合报送〕。企业投资建设应由国务院核准的工程，应经国务院投资主管部门提出审核意见，向国务院报送工程申请报告。49工程核准机关主要根据以下条件对工程进行核准审查：符合国家法律法规；符合国民经济和社会开展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准和土地利用总体规划；符合国家宏观调控政策；地区布局合理；主要产品未对国内市场形成垄断；未影响我国经济平安；合理开发并有效利用了资源；生态、环境和自然文化遗产得到有效保护；未对公众利益，特别是工程建设地的公众利益产生重大不利影响。50工程论证思路的转变在实行核准制的情况下，工程核准机关对企业投资工程的审核特点发生了以下变化：从“内部性〞向“外部性〞的转变。传统的审批体制下，工程审核机构往往自觉或不自觉地将自己定位为企业投资工程的所有者，从企业董事会的立场和角度，审核工程的厂址选择、工程技术方案、产品方案、市场前景、盈利能力等。投资体制改革方案强调，上述事项都是企业自主投资决策的内部事项，其审核权限应该下放给企业。企业内部管理层、董事会审核其可行性研究报告时，仍然需要审核这些内容，而且还要深化。但对于按照核准制的要求，国家核准机关对企业投资工程申请报告的审核，应重点从国家应该关注的事项，即从企业投资工程所引发的外部性、公共性问题等方面进行审核。51从微观审核为主向宏观公共事项审核转变。政府核准机关关注的主要应是涉及社会公共利益的宏观问题，如维护国家经济平安、优化重大布局、环境可持续开展等，因此应站在政府作为公共事务管理者的立场上，从宏观的、战略的高度，审核政府所应该关注的一些重大事项；从“技术经济论证〞向“经济、社会、资源、环境等综合论证〞的转变，要求对企业投资工程从是否有利于维护公共利益等方面进行分析判断。因此核准制对企业投资工程的审核所涉及的层次更高、内容更广，不仅对投资工程前期论证工作提出了更高的要求，而且对工程核准机关的专业素质要求更高。52工程论证的原那么投资体制改革方案是在基于贯彻落实科学开展观的宏观背景下出台并付诸实施的；核准制对工程的论证，应强调符合当前政府管理经济活动的执政理念的重大调整，强调“坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的开展观，促进经济社会和人的全面开展〞的要求，统筹城乡开展、统筹区域开展、统筹经济社会开展、统筹人与自然和谐开展、统筹国内开展和对外开放，将树立和落实科学开展观作为对企业投资工程进行核准的指导原那么。53实行核准制的企业投资工程，工程单位分别向城乡规划、国土资源和环境保护部门申请办理规划选址、用地预审和环评审批手续。完成相关手续后，工程单位向开展改革等工程核准部门报送工程申请报告，并附规划选址、用地预审和环评审批文件。工程单位依据工程核准文件向城乡规划部门申请办理规划许可手续，向国土资源部门申请办理正式用地手续。54企业内部可行性研究编制并递交项目申请报告批准建设，转入项目准备阶段政府核准审查否是核准通过？是否项目在技术、经济等是否可行？终止研究，寻求新的项目独立咨询机构评估申请办理规划选址、用地预审和环评审批手续办理规划许可和正式用地手续55二、核准制工程申请报告的编写政府对企业提交的工程申请报告，主要从维护经济平安、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面进行核准。工程申请报告应由具备相应工程咨询资格的机构编制。其中，由国务院投资主管部门核准的工程，其工程申请报告应由具备甲级工程咨询资质的机构编制。【案例】港珠澳大桥工程的核准〔如果政府投资，应对可行性研究报告进行审批；如果企业投资建设，那么需要对工程申请报告进行核准〕56发改投资[2007]1169号国家开展改革委关于发布工程申请报告通用文本的通知57工程申请报告Vs工程核准内容第八章社会影响分析第一章申报单位及项目概况第二章发展规划、产业政策和行业准入分析第三章资源开发及综合利用分析第四章节能方案分析第五章建设用地、征地拆迁及移民安置分析第六章环境和生态影响分析第七章经济影响分析防止出现垄断维护经济安全合理开发利用资源保护生态环境优化重大布局保障公共利益58申报单位及工程概况一、工程申报单位概况。包括工程申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资工程、现有生产能力等内容。二、工程概况。包括拟建工程的建设背景、建设地点、主要建设内容和规模、产品和工程技术方案、主要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹措方案等内容。59全面了解和掌握工程申报单位及拟建工程的根本情况，是工程核准机关对拟建工程进行分析评价以决定是否予以核准的前提和根底。如果不能充分了解有关情况，就难以做出正确的核准决定。因此，对工程申报单位及拟建工程根本情况的介绍，在工程申请报告的编写中占有非常重要的地位。60通过对工程申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资工程情况和现有生产能力等内容的阐述，为工程核准机关分析判断工程申报单位是否具备承担拟建工程的资格、是否符合有关的市场准入条件等提供依据。通过对工程的建设背景、建设地点、主要建设内容和规模、产品和工程技术方案、主要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹措方案等内容的阐述，为工程核准机关对拟建工程的相关核准事项进行分析、评价奠定根底和前提。61开展规划、产业政策和行业准入分析一、开展规划分析。拟建工程是否符合有关的国民经济和社会开展总体规划、专项规划、区域规划等要求，工程目标与规划内容是否衔接和协调。二、产业政策分析。拟建工程是否符合有关产业政策的要求。三、行业准入分析。工程建设单位和拟建工程是否符合相关行业准入标准的规定。62“开展规划、产业政策和行业准入分析〞的编写说明总体要求开展规划、产业政策和行业准入标准等，是加强和改善宏观调控的重要手段，是核准企业投资工程的重要依据。本章编写的主要目的，是从开展规划、产业政策及行业准入的角度，论证工程建设的目标及功能定位是否合理，是否符合与工程相关的各类规划要求，是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定，是否满足行业准入标准、优化重大布局等要求。63在开展规划方面应阐述国民经济和社会开展总体规划、区域规划、城市总体规划、城镇体系规划、行业开展规划等各类规划中与拟建工程密切相关的内容，对拟建工程是否符合相关规划的要求、工程建设目标与规划内容是否衔接和协调等进行分析论证。在产业政策方面阐述与拟建工程相关的产业结构调整、产业开展方向、产业空间布局、产业技术政策等内容，分析拟建工程的工程技术方案、产品方案等是否符合有关产业政策、法律法规的要求，如贯彻国家技术装备政策提高自主创新能力的情况等。在行业准入方面阐述与拟建工程相关的行业准入政策、准入标准等内容，分析评价工程建设单位和拟建工程是否符合相关规定。64资源开发及综合利用分析

一、资源开发方案。资源开发类工程，包括对金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿以及水〔力〕、森林等资源的开发，应分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源综合利用的要求。二、资源利用方案。包括工程需要占用的重要资源品种、数量及来源情况；多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案；通过对单位生产能力主要资源消耗量指标的比照分析，评价资源利用效率的先进程度；分析评价工程建设是否会对地表〔下〕水等其它资源造成不利影响。三、资源节约措施。阐述工程方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及水资源节约的主要措施方案。对拟建工程的资源消耗指标进行分析，阐述在提高资源利用效率、降低资源消耗等方面的主要措施，论证是否符合资源节约和有效利用的相关要求。65总体要求：合理开发并有效利用资源，是贯彻落实科学开展观的重要内容。对于开发和利用重要资源的企业投资工程，要从建设节约型社会、开展循环经济等角度，对资源开发、利用的合理性和有效性进行分析论证。“资源开发及综合利用分析〞的编写说明66对于资源开发类工程要阐述资源储量和品质勘探情况，论述拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，分析评价工程建设方案是否符合有关资源开发利用的可持续开展战略要求，是否符合保护资源环境的政策规定，是否符合资源开发总体规划及综合利用的相关要求。在资源开发方案的分析评价中，应重视对资源开发的规模效益和使用效率分析，限制盲目开发，防止资源开采中的浪费现象；分析拟采用的开采设备和技术方案是否符合提高资源开发利用效率的要求；评价资源开发方案是否符合改善资源环境及促进相关产业开展的政策要求。67对于需要占用重要资源的建设工程阐述工程需要占用的资源品种和数量，提出资源供给方案；涉及多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿以及油气混合矿等情况的，应根据资源特征提出合理的综合利用方案，做到物尽其用；通过单位生产能力主要资源消耗量、资源循环再生利用率等指标的国内外先进水平比照分析，评价拟建工程资源利用效率的先进性和合理性；分析评价资源综合利用方案是否符合开展循环经济、建设节约型社会的要求；分析资源利用是否会对地表〔下〕水等其它资源造成不利影响，以提高资源利用综合效率。68在资源利用分析中，应对资源节约措施进行分析评价。本章主要阐述工程方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及水资源节约的主要措施方案，并对其进行分析评价。有关节能的分析评价设专章单独阐述。对于耗水量大或严重依赖水资源的建设工程，以及涉及主要金属矿、非金属矿开发利用的建设工程，应对节水措施及相应的金属矿、非金属矿等原材料节约方案进行专题论证，分析拟建工程的资源消耗指标，阐述工程建设方案是否符合资源节约综合利用政策及相关专项规划的要求，就如何提高资源利用效率、降低资源消耗提出对策措施。69节能方案分析

一、用能标准和节能标准。阐述拟建工程所遵循的国家和地方的合理用能标准及节能设计标准。二、能耗状况和能耗指标分析。阐述工程所在地的能源供给状况，分析拟建工程的能源消耗种类和数量。根据工程特点选择计算各类能耗指标，与国际国内先进水平进行比照分析，阐述是否符合能耗准入标准的要求。三、节能措施和节能效果分析。阐述拟建工程为了优化用能结构、满足相关技术政策和设计标准而采用的主要节能降耗措施，对节能效果进行分析论证。70总体要求：能源是制约我国经济社会开展的重要因素。解决能源问题的根本出路是坚持开发与节约并举、节约优先的方针，大力推进节能降耗，提高能源利用效率。为缓解能源约束，减轻环境压力，保障经济平安，实现可持续开展，必须按照科学开展观的要求，对企业投资涉及能源消耗的重大工程,尤其是钢铁、有色、煤炭、电力、石油石化、化工、建材等重点耗能行业及高耗能企业投资建设的工程，应重视从节能的角度进行核准，企业上报的工程申请报告应包括节能方案分析的相关内容。“节能方案分析〞的编写说明71用能标准和节能标准应阐述工程所属行业及地区对节能降耗的相关规定，工程方案应遵循的国家和地方有关合理用能标准，以及节能设计标准。评价所采用的标准及标准是否充分考虑到行业及工程所在地区的特殊要求，是否全面和适宜。72能耗状况和能耗指标分析应阐述工程所在地的能源供给状况，工程方案所采用的工艺技术、设备方案和工程方案对各类能源的消耗种类和数量，是否按照标准标准进行设计。应根据工程特点，选择计算单位产品产量能耗、万元产值能耗、单位建筑面积能耗、主要工序能耗等指标，并与国际国内先进水平进行比照分析，就是否符合国家规定的能耗准入标准进行阐述。73节能措施和节能效果分析。应根据国家有关节能工程实施方案及其他相关政策法规要求，分析工程方案在节能降耗方面存在的主要障碍，在优化用能结构、满足相关技术政策、设计标准及产业政策等方面所采取的节能降耗具体措施，并对节能效果进行分析论证。74建设用地、征地拆迁及移民安置分析一、工程选址及用地方案。包括工程建设地点、占地面积、土地利用状况、占用耕地情况等内容。分析工程选址是否会造成相关不利影响，如是否压覆矿床和文物，是否有利于防洪和排涝，是否影响通航及军事设施等。二、土地利用合理性分析。分析拟建工程是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理，是否符合集约和有效使用土地的要求，耕地占用补充方案是否可行。三、征地拆迁和移民安置规划方案。对拟建工程的征地拆迁影响进行调查分析，依法提出拆迁补偿的原那么、范围和方式，制定移民安置规划方案，并对是否符合保障移民合法权益、满足移民生存及开展需要等要求进行分析论证。75“建设用地、征地拆迁及移民安置分析〞的编写说明总体要求：土地是极其珍贵的稀缺资源，节约土地是我国的根本国策。工程选址和土地利用应严格贯彻国家有关土地管理的法律法规，切实做到依法、科学、合理、节约用地。因工程建设而导致的征地拆迁和移民安置人口，是工程建设中易受损害的社会群体。为有效使用土地资源，保障受征地拆迁影响的公众利益，应制定工程建设用地、征地拆迁及移民安置规划方案，并进行分析评价。76工程选址和用地方案应阐述工程建设地点、场址土地权属类别、占地面积、土地利用状况、占用耕地情况、取得土地方式等内容，为工程用地的合理性分析和制定征地拆迁及移民安置规划方案提供背景依据。在选择工程场址时，还应考虑工程建设是否会对相关方面造成不利影响，对拟建工程是否压覆矿床和文物、是否影响防洪和排涝、是否影响通航、是否影响军事设施平安等进行分析论证，并提出解决方案。77土地利用合理性分析应分析评价工程建设用地:是否符合土地利用规划要求，占地规模是否合理;是否符合保护耕地的要求，耕地占用补充方案是否可行;是否符合因地制宜、集约用地、少占耕地、减少拆迁移民的原那么;是否符合有关土地管理的政策法规的要求。78移民安置方案如果因工程建设用地需要进行征地拆迁，那么应根据工程建设方案和土地利用方案，进行征地拆迁影响的相关调查分析，依法制定征地拆迁和移民安置规划方案。要简述征地拆迁和移民安置规划方案提出的主要依据，说明征地拆迁的范围及其确定的依据、原那么和标准；79提出工程影响人口和实物指标的调查结果，分析实物指标的合理性；说明移民生产安置、搬迁安置、收入恢复和就业重建规划方案的主要内容，并对方案的可行性进行分析评价；说明征地拆迁和移民安置补偿费用编制的依据和相关补偿政策；阐述地方政府对移民安置规划、补偿标准的意见。80环境和生态影响分析

一、环境和生态现状。包括工程场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件和环境容量状况等。二、生态环境影响分析。包括排放污染物类型、排放量情况分析，水土流失预测，对生态环境的影响因素和影响程度，对流域和区域环境及生态系统的综合影响。81三、生态环境保护措施。按照有关环境保护、水土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境损害提出治理措施，对治理方案的可行性、治理效果进行分析论证。四、地质灾害影响分析。在地质灾害易发区建设的工程和易诱发地质灾害的工程，要阐述工程建设所在地的地质灾害情况，分析拟建工程诱发地质灾害的风险，提出防御的对策和措施。五、特殊环境影响。分析拟建工程对历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等可能造成的不利影响，并提出保护措施。82“环境和生态影响〞的编写说明总体要求为保护生态环境和自然文化遗产，维护公共利益，对于可能对环境产生重要影响的企业投资工程，应从防治污染、保护生态环境等角度进行环境和生态影响的分析评价；确保生态环境和自然文化遗产在工程建设和运营过程中得到有效保护，并防止出现由于工程建设实施而引发的地质灾害等问题。83环境和生态现状应通过阐述工程场址的自然环境条件、现有污染物情况、生态环境条件、特殊环境条件及环境容量状况等根本情况，为拟建工程的环境和生态影响分析提供依据。84拟建工程对生态环境的影响应分析拟建工程在工程建设和投入运营过程中对环境可能产生的破坏因素以及对环境的影响程度；包括废气、废水、固体废弃物、噪声、粉尘和其他废弃物的排放数量，水土流失情况，对地形、地貌、植被及整个流域和区域环境及生态系统的综合影响等。85生态环境保护措施的分析应从减少污染排放、防止水土流失、强化污染治理、促进清洁生产、保持生态环境可持续能力的角度，按照国家有关环境保护、水土保持的政策法规要求，对工程实施可能造成的生态环境损害提出保护措施，对环境影响治理和水土保持方案的工程可行性和治理效果进行分析评价。86治理措施方案的制定，应反映不同污染源和污染排放物及其他环境影响因素的性质特点，所采用的技术和设备应满足先进性、适用性、可靠性等要求；环境治理方案应符合开展循环经济的要求，对工程产生的废气、废水、固体废弃物等，提出回收处理和再利用方案；污染治理效果应能满足达标排放的有关要求。涉及水土保持的建设工程，还应包括水土保持方案的内容。87地质灾害影响分析对于建设在地质灾害易发区内或可能诱发地质灾害的工程，应结合工程技术方案及场址布局情况，分析工程建设诱发地质灾害的可能性及躲避对策。通过工程实施可能诱发的地质灾害分析，评价工程实施可能导致的公共平安问题，是否会对工程建设地的公众利益产生重大不利影响。对依照国家有关规定需要编制的建设工程地质灾害及地震平安评价文件的主要内容，进行简要描述。88特殊环境影响对于历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等特殊环境，应分析工程建设可能产生的影响，研究论证影响因素、影响程度，提出保护措施，并论证保护措施的可行性。89经济影响分析一、经济费用效益或费用效果分析。从社会资源优化配置的角度，通过经济费用效益或费用效果分析，评价拟建工程的经济合理性。二、行业影响分析。阐述行业现状的根本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟建工程对所在行业及关联产业开展的影响，并对是否可能导致垄断等进行论证。90三、区域经济影响分析。对于区域经济可能产生重大影响的工程，应从区域经济开展、产业空间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构等角度进行分析论证。四、宏观经济影响分析。投资规模巨大、对国民经济有重大影响的工程，应进行宏观经济影响分析。涉及国家经济平安的工程，应分析拟建工程对经济平安的影响，提出维护经济平安的措施。91“经济影响分析〞的编写说明总体要求：企业投资工程的财务评价，主要是进行财务盈利能力和债务清偿能力分析。而经济影响分析，那么是对投资工程所消耗的社会资源及其产生的经济效果进行论证，分析工程对行业开展、区域和宏观经济的影响，从而判断拟建工程的经济合理性。92经济费用效益或费用效果分析对于产出物不具备实物形态且明显涉及公众利益的无形产品工程，如水利水电、交通运输、市政建设、医疗卫生等公共根底设施工程，以及具有明显外部性影响的有形产品工程，如污染严重的工业产品工程，应进行经济费用效益或费用效果分析，对社会为工程的建设实施和运营所付出的各类费用以及工程所产生的各种效益，进行全面地识别和评价。93如果工程的经济费用和效益能够进行货币量化，应编制经济费用效益流量表，计算经济净现值ENPV、经济内部效益率ElRR等经济评价指标，评价工程投资的经济合理性。对于产出效果难以进行货币量化的工程，应尽可能地采用非货币的量纲进行量化，采用费用效果分析的方法分析评价工程建设的经济合理性。难以进行量化分析的，应进行定性分析描述。94行业影响分析对于在行业内具有重要地位、影响行业未来开展的重大投资工程，应进行行业影响分析，评价拟建工程对所在行业及关联产业开展的影响，包括产业结构调整、行业技术进步、行业竞争格局等主要内容，特别要对是否可能形成行业垄断进行分析评价。95区域经济影响分析对区域经济可能产生重大影响的工程，应进行区域经济影响分析，重点分析工程对区域经济开展、产业空间布局、当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构等方面的影响，为分析投资工程与区域经济开展的关联性及融合程度提供依据。96宏观经济影响分析对于投资规模巨大、可能对国民经济产生重大影响的根底设施、科技创新、战略性资源开发等工程，应从国民经济整体开展角度，进行宏观经济影响分析；如对国家产业结构调整和升级、重大产业布局、重要产业的国际竞争力以及区域之间协调开展的影响分析等。97对于涉及国家经济平安的重大工程，应从维护国家利益、保证国家产业开展及经济运行免受侵害的角度，结合资源、技术、资金、市场等方面的分析，进行投资工程的经济平安分析。内容包括：产业技术平安，分析工程采用的关键技术是否受制于人，是否拥有自主知识产权，在技术壁垒方面的风险等；98资源供给平安，阐述工程所需要的重要资源来源，分析该资源受国际市场供求格局和价格变化的影响情况，以及现有垄断格局、运输线路平安保障等问题；资本控制平安，分析工程的股权控制结构，中方资本对关键产业的资本控制能力，是否存在外资的不适当进入可能造成的垄断、不正当竞争等风险；99产业成长平安，结合我国相关产业开展现状，分析拟建工程是否有利于推动国家相关产业成长、提升国际竞争力、躲避产业成长风险；市场环境平安，分析国外为了保护本地市场，采用反倾销等贸易救济措施和知识产权保护、技术性贸易壁垒等手段，对拟建工程相关产业开展设置障碍的情况；分析国际市场对相关产业生存环境的影响。100社会影响分析一、社会影响效果分析。阐述拟建工程的建设及运营活动对工程所在地可能产生的社会影响和社会效益。二、社会适应性分析。分析拟建工程能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该工程与当地社会环境的相互适应性。三、社会风险及对策分析。针对工程建设所涉及的各种社会因素进行社会风险分析，提出协调工程与当地社会关系、躲避社会风险、促进工程顺利实施的措施方案。101“社会影响分析〞的编写说明总体要求：对于因征地拆迁等可能产生重要社会影响的工程，以及扶贫、区域综合开发、文化教育、公共卫生等具有明显社会开展目标的工程，应从维护公共利益、构建和谐社会、落实以人为本的科学开展观等角度，进行社会影响分析评价。102社会影响效果分析应阐述与工程建设实施相关的社会经济调查内容及主要结论，分析工程所产生的社会影响效果的种类、范围、涉及的主要社会组织和群体等。重点阐述：社会影响区域范围的界定。社会评价的区域范围应能涵盖所有潜在影响的社会因素，不应受行政区划等因素的限制；103影响区域内受工程影响的机构和人群的识别，包括各类直接或间接受益群体，也包括可能受到潜在负面影响的群体；分析工程可能导致的各种社会影响效果，包括直接影响效果和间接影响效果，如增加就业、社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区效劳等，并分析哪些是主要影响效果，哪些是次要影响效果。104社会适应性分析应确定工程的主要利益相关者，分析利益相关者的需求，研究目标人群对工程建设内容的认可和接受程度，评价各利益相关者的重要性和影响力;阐述各利益相关者参与工程方案确定、实施管理和监测评价的措施方案，以提高当地居民等利益相关者对工程的支持程度，确保拟建工程能够为当地社会环境、人文条件所接纳，提高拟建工程与当地社会环境的相互适应性。105社会风险及对策分析应在确认工程有负面社会影响的情况下，提出协调工程与当地的社会关系，防止工程投资建设或运营管理过程中可能存在的冲突和各种潜在社会风险，解决相关社会问题，减轻负面社会影响的措施方案。106行业特殊要求工程建设必要性。相关内容纳入“开展规划、产业政策和行业准入分析〞篇章中，重点分析评估拟建工程目标及功能定位是否合理，是否符合相关规划的要求，是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定，是否满足行业准入标准、重大布局优化、自主创新和采用先进技术等要求，从而对工程建设的必要性提出评估结论。107市场分析。一方面，在“开展规划、产业政策和行业准入分析〞篇章中通过市场需求分析，评价工程市场准入的条件和产业布局的合理性等；另一方面，在“经济影响分析〞篇章中评价工程对市场竞争格局的影响、是否可能造成垄断等外部性问题。108工程技术方案。调整分析评价的角度，将核准咨询评估对外部性和公共利益影响分析评价的内容与工程技术方案有机结合起来，将工程技术方案的分析和优化贯穿于核准咨询评估的各个章节。首先，在“工程背景〞篇章中应概述工程产品方案、技术方案和建设方案等，作为以后各章分析评价的根底。在规划、资源、节能、土地、环境、经济和社会影响分析等章节中，要从外部性的角度，分析拟采用的工程技术方案是否符合开展规划、产业政策和行业准入的要求，评价其对资源开发和综合利用、节约能源、环境保护、节约用地、征地拆迁、移民安置等所产生的影响以及经济和社会效果，并提出躲避负面影响的技术措施及工程方案优化建议。109财务方案。在“经济影响分析〞篇章中，分析工程财务方案可能产生的经济影响。重点评估经济费用效益分析或经济费用效果分析中所采用的投资额是否合理，资金来源的可靠性及其对工程顺利实施的影响，工程产品或效劳的收费水平〔电价、过路费、运价、水价等〕及其可接受性等。按照核准制的要求，不应分析工程的财务盈利能力和债务清偿能力。110自主创新能力分析。对于采用先进技术或涉及技术创新的工程，在“开展规划、产业政策和行业准入分析〞等篇章中，分析拟建工程产品技术方案的原始创新、引进消化吸收再创新以及集成创新的水平，分析先进技术的采用情况、技术路线的先进性，评价工程对提高自主创新能力的奉献。必要时，也可单独设专门章节分析。设备国产化分析。涉及重大装备引进的核电、石化、高速铁路、地铁等行业，应在“开展规划、产业政策和行业准入分析〞等篇章中，分析技术装备国产化或外乡化程度，评价工程是否符合增强自主创新能力、建设创新型国家战略的要求，是否符合国家科技开展规划的要求。111运量预测分析。对于高速公路、铁路、机场、港口、地铁等交通行业，应设专门篇章对交通现状调查情况进行分析，评价交通量预测结果的合理性和可靠性，确定交通量预测的目标值。产业平安分析。对于林纸一体化、石化、化工、汽车等外商投资较多的行业，以及涉及引进外资的战略性行业，应在“经济影响分析〞篇章中，分析论证外商投资对产业平安的影响，提出有关对策建议。112公共平安分析。对于核电、电网、水电、水利、油气、石化、化工、地铁、机场、铁路、城市根底设施、旅游等涉及公共平安的行业和大型公共建筑，应在“社会影响分析〞篇章中进行公共平安影响分析，评价工程对公共平安的影响以及突发公共平安事件的应对方案，分析平安与消防保障措施的可靠性。必要时，可设专门章节分析。地震、工程地质和生产平安分析。对于水利、水电、机场、铁路、港口、核电、油气等行业，应在“环境和生态影响分析〞篇章中，分析工程和水文地质条件，评价工程的地震平安，提出相应的保证措施；对于煤炭、油气、金属及非金属等资源开发工程，在“资源开发和综合利用分析〞篇章中，要分析评价资源开采的平安保障措施。必要时，可设专门章节分析。113军事平安影响分析。除国防军工工程外，对于机场、港口、高速公路、水利、水电、核电、电网等行业和大型公共建筑工程，在“环境和生态影响分析〞篇章，要考虑平战结合需求和人防等特殊环境条件，分析评价工程对军事平安的影响。循环经济分析。对于钢铁、煤炭、电力、有色、石化、化工等涉及大量消耗矿石、油气、能源、水资源等行业，应在“资源开发和综合利用分析〞、“节能方案分析〞、“环境和生态影响分析〞等篇章中，强调遵照循环经济理念，提高资源的综合利用效率，促进节能减排。114资源供给分析。对于火电、油气、石化、化工、钢铁、有色、林纸一体化等资源加工行业，应在“资源开发和综合利用分析〞篇章中，分析资源有效供给问题。特别是涉及大量进口资源的铁矿石、石油等工程，还要分析资源进口及供给方案的可靠性。水土保持分析。对于农业、水利、水电及铁路、机场、港口、高速公路、管道等大型根底设施建设工程，应在“环境和生态影响分析〞篇章中，阐述水土保持现状，分析拟建工程对水土保持的影响及应对措施。115自然及文化遗产分析。涉及历史文化遗产、自然遗产、风景名胜、自然保护区和敏感的自然景观等特殊环境保护的建设工程，要在“环境和生态影响分析〞篇章中，评估拟建工程的特殊环境影响，分析对珍稀动植物、遗产和自然景观的影响，是否压覆矿床和文物。风险分析。所有工程均应重视风险分析，要提出工程应重点关注的主要风险因素，以及风险躲避的主要对策措施。对于实行核准制的企业投资工程，应主要从维护经济平安、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、维护公共利益、防止出现垄断等方面进行风险分析。对于政府投资工程，还应分析社会和市场需求、工程方案和建设条件、投资及资金筹措、财务效益等方面的风险。其他。对于涉及防洪、通航平安的工程，应在“环境和生态影响分析〞篇章中，分析工程的不利影响，提出方案的优化意见；对于种植业、养殖业、林业及加工业的工程，要注意农业灌溉的面源污染、养殖业和加工业的集中治污、林业生态自然修复等问题。116工程申报单位在向工程核准机关报送工程申请报告时，需根据国家法律法规的规定附送以下文件：城市规划行政主管部门出具的城市规划意见；国土资源行政主管部门出具的工程用地预审意见；环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见；根据有关法律法规应提交的其他文件。117审批制与政府投资可行性研究报告的编写第四部分118一、政府投资工程审批制程序按照市场经济改革的要求，应重视划分和标准政府与市场的职能，政府投资要退出“越位〞填补“缺位〞，将投资限定在公共产品的提供上。这就要求政府投资一方面要逐步退出一般竞争性、经营性的投资范围，另一方面需要切实加强公共性领域的投资，诸如根底教育、公共卫生以及根底和公益性投资领域。因此，按照开展市场经济的客观要求，政府不应再将投资重点集中在机械工业、电子工业、汽车工业、石油化学工业和建筑业等支柱产业。经验说明，财政资金的大量支持不利于这些具有成长性的产业市场竞争力的提高，也容易造成经济资源的配置失误。119政府投资资金按工程安排，根据资金来源、工程性质和调控需要，可分别采取直接投资〔财政性拨款〕、资本金注入、投资补助、转贷和贷款贴息等方式。采用直接投资和资本金注入方式的政府投资工程，需要编制工程建议书和可行性研究报告，报政府审批机关进行审批。审批机关根据需要，委托符合资质要求的咨询评估中介机构对工程建议书或可行性研究报告进行评估论证，特别重大的工程还应实行专家评议制度，审批机关根据评估论证及专家评议的结论进行工程审批。120实行审批制的政府投资工程，工程单位应首先向开展改革等工程审批部门报送工程建议书，依据工程建议书批复文件分别向城乡规划、国土资源和环境保护部门申请办理规划选址、用地预审和环境影响评价审批手续。完成相关手续后，工程单位根据工程论证情况向开展改革等工程审批部门报送可行性研究报告，并附规划选址、用地预审和环评审批文件。工程单位依据可行性研究报告批复文件向城乡规划部门申请办理规划许可手续，向国土资源部门申请办理正式用地手续。121行业或部门规划项目建议书审批批准建设，转入项目准备阶段可行性研究审批项目是否符合行业或区域规划？否是项目是否有必要建设？是否是否项目技术、经济等是否可行？终止研究，寻求新的项目独立咨询机构评估独立咨询机构评估开展规划选址、用地预审和环境影响评价审批办理规划许可、正式用地手续122审批制与核准制的主要区别适用的范围不同。审批制只适用于政府投资工程和使用政府性资金的企业投资工程〔包括工程审批及资金审批〕；核准制那么适用于企业不使用政府直接投资和资本金注入的重大工程或限制类工程。审核的内容不同。工程审批制，政府既从社会管理者角度又从资金所有者的角度审核投资工程；在核准制的情况下，政府只是从公共管理的角度审核企业的投资工程，审核内容主要是“维护经济平安、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断〞等方面，而不再代替投资者对工程的市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案等进行审核。123③审核的程序不同。对于实行审批制的政府投资工程，政府对工程一般要经过批准“工程建议书〞、“可行性研究报告〞和“开工报告〞等审批环节，而在核准制的情况下，政府仅审核企业投资“工程申请报告〞一个环节。在实行核准制的情况下，政府直接管理的企业投资工程数量大幅度减少，核准工程范围仅限于?政府核准的投资工程目录?内的工程，并根据变化的情况适时调整。124二、政府投资工程可行性研究〔一〕投资范围根据?国务院关于投资体制改革的决定?规定，政府直接投资就是财政性无偿拨款，针对具有公益性质的非经营性工程。主要包括：国防、邮政、防灾救灾、卫生防疫、大江大河治理、重大科研方案、消防、公共博物馆和图书馆等提供纯公共产品的工程；生态建设和环境保护工程，解决环境保护和可持续开展方面的建设投资；教育投资，特别是农村义务教育相关根底设施投资；125农村根底设施投资；社会保障领域投资；公共医疗卫生体系、基层政权和公检法司设施等方面的投资；其他，如煤矿平安改造、采煤沉陷区治理，文化、卫生、体育、社会福利等社会公益事业投资，以及政府直接举办的没有直接经济收益的非经营性其他投资工程。1261.1申报单位概况1.2工程概况2规划背景和行业准入分析2.1工程建设的规划背景2.1.1总体及区域规划背景分析2.1.2专项规划背景分析2.2产业政策及行业准入分析2.2.1产业政策分析2.2.2行业准入条件分析2.3工程目标及建设的必要性分析〔二〕可行性研究报告的编制2.3.1工程预期主要目标2.3.2工程建设必要性综述3工程选址3.1工程厂址条件3.1.1自然条件3.1.2交通运输条件3.1.3公用工程条件3.1.4工程地质条件3.1.5其他条件3.2拟建工程的厂址选择3.2.1厂址条件比选3.2.2推荐厂址方案1274社会需求及市场分析4.1社会需求调查和预测4.1.2社会需求调查4.1.3社会需求预测4.1.4工程建设的社会需求评价4.2市场分析4.2.2市场现状调查4.2.3市场需求预测4.2.4工程建设的市场条件评价5工程建设方案分析5.1建设规模分析5.1.1确定建设规模应考虑的因素5.1.2拟建工程的建设规模5.2技术方案选择5.2.1技术方案选择的原那么5.2.2技术方案选择的内容5.2.3技术方案比选论证5.3设备方案选择5.3.1设备方案选择的原那么5.3.2设备方案选择的内容5.3.3设备方案比选论证5.4工程方案选择5.4.1工程方案选择的原那么5.4.2工程方案选择的内容5.4.3工程方案比选及优化分析1285.5总图布置5.5.1总图布置根本要求5.5.2总图布置研究内容5.5.3总图布置比选方案5.6场内外运输方案5.6.1运输方案选择要求5.6.2运输方案研究内容5.6.3运输方案比选5.7建设配套条件5.7.1场地配套条件5.7.2给水排水设施条件5.7.3供电及通讯设施条件5.7.4供热设施条件5.7.5其他设施条件6工程实施方案研究6.1组织机构分析6.1.1国有资本出资人代表6.1.2工程法人及管理机构的选择6.1.2组织机构推荐方案及其适应性分析6.2人力资源配置分析6.2.1人力资源配置的依据及内容6.2.2人力资源的配置方法6.2.3人员配置确实定6.2.4员工培训需求及方案6.3实施进度方案6.3.1建设工期6.3.2实施进度方案1296.4代建制实施方案6.4.1组织结构模式6.4.2代建制实施方案6.5工程招标方案6.5.1招标范围确实定6.5.2招标方式的选择6.5.3招标方案实施方案7资源节约及综合利用分析7.1工程占用资源状况7.1.1需要开发的资源状况7.1.2需要利用的资源状况7.2规划及政策分析7.2.1资源开发相关规划要求7.2.2资源节约及综合利用的相关政策要求7.3资源利用方案及节约措施分析7.3.1资源利用方案7.3.2资源节约的主要措施7.3.3资源开采的平安保障措施7.4资源利用合理性分析评价7.4.1资源消耗指标分析7.4.2原材料等主要资源节约效果评价7.5节水评价7.5.1水资源开发利用现状分析7.5.2工程用水方案及节水措施分析7.5.3水资源利用合理性分析评价1307.2规划及政策分析7.2.1资源开发相关规划要求7.2.2资源节约及综合利用的相关政策要求7.3资源利用方案及节约措施分析7.3.1资源利用方案7.3.2资源节约的主要措施7.3.3资源开采的平安保障措施7.4资源利用合理性分析评价7.4.1资源消耗指标分析7.4.2原材料等主要资源节约效果评价7.5节水评价7.5.1水资源开发利用现状分析7.5.2工程用水方案及节水措施分析7.5.3水资源利用合理性分析评价8节能方案分析8.1能源利用现状分析8.1.1拟建工程所在地能源利用状况8.1.2节能标准及标准要求8.2工程用能方案及节能措施分析8.2.1工程用能方案8.2.2节能措施方案8.3能源利用合理性分析评价8.3.1能耗指标分析8.3.2节能效果评价9建设用地、征地拆迁及移民安置方案分析9.1土地占用及拆迁状况9.1.1土地占用总体情况9.1.2不同类型土地占用情况9.1.3征地拆迁状况1319.2节约用地分析9.2.1节约及集约使用土地的措施9.2.2规划及供地政策的符合性分析9.2.3用地指标及合理性分析评价9.3征地拆迁安置方案9.3.1农村移民安置方案9.3.2集镇、城镇迁建方案9.3.3工业企业迁建方案9.3.4专业设施恢复方案9.4风险躲避及扶持方案9.4.1移民风险及躲避措施9.4.2后期扶持方案10环境和生态影响分析10.1环境和生态现状分析10.1.1自然环境状况10.1.2生态环境状况10.1.3历史文化遗产状况10.2拟建工程的环境和生态影响预测10.2.1污染物排放10.2.2生态影响10.2.3水土流失影响10.2.4历史文化遗产影响10.3环境保护措施分析10.3.1污染防治措施10.3.2水土保持措施10.3.3自然及历史文化遗产保护措施13211卫生健康及平安保障措施分析11.1劳动平安卫生分析11.1.1卫生健康分析11.1.2生产平安分析11.1.3劳动平安卫生措施分析11.2消防及公共平安分析11.2.1消防平安分析11.2.2公共平安分析11.2.3消防及公共平安保障措施分析11.3地震及地质灾害分析11.3.1地震平安分析11.3.2工程地质平安分析11.4军事平安分析11.4.1军事影响分析11.4.2军事平安保障措施分析11.5防洪及通航平安11.5.1防洪影响及平安保障措施分析11.5.2通航影响及平安保障措施分析11.6压覆矿床和文物调查分析11.6.1压覆矿床调查分析11.6.2压覆文物调查分析12投资估算12.1投资估算的范围和依据12.1.1投资构成及估算范围12.1.2投资估算的主要依据12.1.3投资估算的主要原那么12.2建设投资估算12.2.1建筑工程费估算12.2.2设备购置费估算12.2.3安装工程费估算12.2.4工程建设其他费用估算12.2.5工程预备费估算12.3建设期利息估算12.3.1建设期利息估算内容及要求12.3.2建设期利息估算方法13312.4流动资金估算12.4.1流动资金估算的内容12.4.2流动资金估算的方法13资金筹措方案分析13.1融资主体确实定13.1.1政府及事业单位模式13.1.2政府出资人代表及企业法人融资模式13.1.3政府与企业合作模式13.2投资方案及资金需求分析13.2.1投资总额及分年使用方案13.2.2资金需求分析13.3资金筹措方式13.3.1中央财政直接投资13.3.2地方政府配套投资13.3.3政府资本金注入13.3.4债务资金筹措13.3.5其他资金来源13.4融资方案分析13.4.1资金到位的可靠性分析13.4.2融资本钱分析13.4.3融资结构分析13.4.4融资风险分析13.5投资及资金来源方案13.5.1投资与资金来源方案的配比分析13.5.2投资及资金来源方案表的编制14财务评价14.1财务现金流量预测14.1.1财务现金流出预测14.1.2财务现金流入预测14.2财务平衡及财务可持续性评价14.2.1工程运营期财务现金流量方案编制14.2.2政府补贴分析14.2.3财务可持续性评价14.3财务盈利能力分析14.3.1财务现金流量报表的编制14.3.2财务盈利能力评价指标的计算13414.4债务清偿能力分析14.4.1偿债方案的编制14.4.2债务清偿能力评价14.5财务不确定性分析14.5.1敏感性分析14.5.2临界值分析14.5.3概率分析14.6多方案财务比选15经济评价15.1经济费用效益分析15.1.1经济费用效益的识别和计算15.1.2经济费用效益流量分析15.2经济费用效果分析15.2.1分析步骤15.2.2主要分析方法15.3产业、区域及宏观经济影响分析15.3.1产业影响分析15.3.2区域经济影响分析15.3.3宏观经济影响分析15.4经济不确定性分析15.4.1敏感性分析15.4.2临界值分析15.4.3概率分析15.4.4定性分析15.5多方案经济比选13516社会评价16.1工程的社会影响分析16.1.1影响范围的界定16.1.2产生的主要影响16.2工程的社会适应性分析16.2.1利益相关者分析16.2.2参与性分析16.2.3社会适应性评价16.3社会风险分析16.3.1主要社会风险及影响程度16.3.2风险躲避措施17结论和建议17.1推荐及比选方案的总体描述17.1.1推荐方案的总体描述17.1.2比选方案的总体描述〔含对多方案比选的要求〕17.1.3推荐方案主要研究结论17.2风险及躲避措施17.2.1推荐方案主要风险因素17.2.2风险影响评价17.2.2风险对策措施17.3主要建议17.3.1主要问题及解决措施17.3.2今后工作建议18附表、附图和附件18.1附表18.2附图18.3附件136〔三〕可行性研究报告的评估和审批工程审批机关在审批可行性研究报告时，应审阅有关法律、法规和文件规定应提交的相关附件。对工程单位编制的可行性研究报告，工程审批机关应根据需要委托有资质的工程咨询机构和专家进行评估论证。咨询评估机构应对出具的评估论证意见承担相应责任。评估依据应为符合资质要求的工程咨询机构编制的可行性研究报告、规划部门的规划方案审查意见和相关部门建设标准标准。根据工程情况，还应将土地预审意见、环评批复等作为咨询评估的依据。137对于行政事业单位办公业务用房工程、政法设施工程、社会事业工程和其它相关工程，在评估论证中要严格把握按照国家相关建设标准标准执行。应在规划控制指标范围内尽量优化设计方案。财政拨款直接投资工程的建议书编写和评估，应参照可行性研究报告的内容并有所侧重，同时可进行适当简化。138企业投资项目可行性研究报告的编写第五部分139一、可行性研究报告与工程申请报告主要区别目的不同；角度不同；内容不同；时序不同；法律效力不同。140目的不同可行性研究报告的目的是要论证投资工程的可行性，包括市场前景可行性、技术方案可行性、财务可行性、融资方案可行性，以及是否符合有关政策法规要求等，为企业投资决策提供依据；工程申请报告是在企业认为从企业自身角度看工程已经可行的情况，答复政府关注的涉及公共利益的有关问题，目的是为了获得政府的许可141角度不同可行性研究报告从企业角度微观的角度；企业内部角度技术经济角度进行论证工程申请报告从公共利益的代言人－政府角度宏观的角度外部性角度经济、社会、资源、环境等综合角度142内容不同企业可行性研究报告包括市场预测、厂址选择、工程技术方案论证、设备选型、投资估算、财务分析、企业投资风险分析、是否符合法律法规要求等方面进行研究工程申请报告从维护经济平安、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等方面进行论证。143时序不同可行性研究报告与工程申请报告是两个不同性质的文件，不是在可行性研究报