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文档简介

对外付款（支票）及报销管理规程补充规定1.引言本文档是针对公司现有的对外付款（支票）及报销管理规程，进一步细化和补充规定的文档。旨在规范公司的财务管理，制定具体程序和规定，明确责任和义务。2.对外付款（支票）2.1派发权限公司对外付款（支票）的派发权限应该明确，严格限制。2.1.1部门领导公司各部门的领导必须确保其部门内对外付款（支票）的真实性、合法性、准确性和完整性，并且保证其部门内的所有对外付款（支票）均按照公司的财务管理规程执行。2.1.2财务管理部门公司财务管理部门应制定具体的对外付款（支票）审核和授权程序，实行明确的审核和授权制度。2.2支票申领与领用管理对于公司内部的支票使用，应该设定严格的申领与领用程序。2.2.1支票申领流程领用支票的部门必须先向财务管理部门递交支票申请单；财务管理部门审核通过后，将支票申请单转交给银行；银行根据申领信息制作出支票，并交由财务管理部门领取；财务管理部门将其领取的支票统一存放到公司财务保险柜内。2.2.2支票领用管理公司应制定具体的支票领用管理制度；经过严格的审核程序后，支票应该统一由财务管理部门领用；领用人应该签署相关的领用收据并放入企业档案管理系统中。2.3对外付款（支票）核销管理2.3.1核销程序支付完对外付款（支票）后，领用人必须在交接单上予以核销；财务管理部门检验核销手续是否齐备后，可以将其转入付款明细账户；每月对支票使用情况进行核对，核对结果应制成核对表并归档保存。2.3.2支票丢失或损坏的处理支票发现丢失或者损坏，领用人应第一时间向公司财务部门说明情况；财务部门应立即通知银行作废支票。支票作废处理完成后，应及时立案记录。3.报销管理3.1报销大纲公司应当制定报销大纲，明确公司内所有员工的报销范围、标准、时限和流程等信息。3.2报销流程3.2.1报销申请员工必须按照公司规定的报销标准、时间和流程提交相关的报销申请；报销申请应该包含报销金额、费用明细及相关发票、证明材料等。3.2.2报销审批经过财务部门审核的报销申请，由部门负责人审批；部门负责人应严格按照公司规定的职权范围和程序进行审批，确保报销申请的真实合法。3.2.3报销支付经过审批的报销申请，应引导员工选择公司内部的代付系统，以实现快捷、准确、安全、无纸化的报销付款；如需向员工报销现金，公司须规定明确程序，如员工需向财务人员现场领取或提前发放现金。4.管理制度的调整本规则的调整、修改、补充以及废止必须得到公司财务人员的审查和同意。公司应当根据审查建议及时予以调整，并作出有关通知。5.结束语本文档的制定，是为了进一步规范和加强公司财务管理，保障公司合法权益，同时也有助

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