差旅费管理制度

#差旅费管理制度第一章总则第一条为加强差旅管理，统一差旅费用报销标准，有效控制差旅费用，保证出差人员工作生活需要，结合本公司实际，特制定本制度。各合作社所有，作为考勤及发第二条本办法适用于总公司职能部门、各子（分）公司、员工。各合作社所有，作为考勤及发第二章出差管理第三条出差手续：出差人员出差前应填写《出差审批表》票报销依据。第四条审批权限：出差实行审批管理制度，严格控制出差人数和天数。（一）各总监（含副职）出差由总经理审批；（二）各子（分）公司、各合作社和部门负责人及副职（含助理级）出差由分管总监审批，并报备总经理；（三）各子（分）公司、各合作社和部门副职以下人员出差由该子（分）公司、合作社、部门负责人批准,并报备分管总监。第五条出差人员在出差前须做好交接工作，指定代理责任人，说明出差时间。第六条出差人员的差旅费开支范围主要包括城市间交通费、住宿费、市内交通费、伙食补助和其他费用。第七条出差地区分类：A类：上海、北京、广州、深圳四城市；B类：除A类外的直辖市、省会城市，以及青岛、大连、苏州、宁波、无锡、厦门、汕头、珠海、三亚九个城市；C类：其他城市和地区；第八条100公里以内的公司内部单位出差不享受补助，到市内办事不享受补助。第九条城市间交通费、住宿费和市内交通费在规定标准内凭据报销；伙食补助费实行定额包干；其他与出差相关的合理费用凭据报销。第十条严肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。第三章费用标准第十一条城市间交通费标准出差人员应选择较为安全、经济的交通工具，尽量选择火车出行。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。外埠出差交通工具选择标准^交通工具级别火车轮船飞机□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□、动车组一等座席二等舱经济舱□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□、动车组二等座席三等舱经济舱□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□、动车组二等座席三等舱□□□□□□第十二条出差人员乘坐飞机要从严控制。（一）省外出差。部长（含副职）级以上及具有高级专业技术职称的人员出省出差的可乘坐飞机。不符合乘坐飞机条件，但因特殊情况确需乘坐飞机的，应事前履行报批手续，经总经理批准。出差人员中途转机的，转机路线遵循就近原则，由各部门、牧场负责人审核后报总经理审批。（二）省内出差。除陪同上级监管部门检查人员外，原则上不准乘坐飞机，因特殊情况确需乘坐飞机的，应事先履行报批手续，经总经理批准。（三）其他员工在路途遥远、任务紧急、时间紧迫、携有巨款或重要文件须确保安全的、陪同重要客人外出等情况，出差前经总经理批准，可乘坐飞机。第十三条乘坐火车。总监级以上可乘坐软座或软卧，其他员工一律乘坐硬座或硬卧。从当晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合乘坐软卧标准的出差人员，可以乘坐动车组列车一等座席，其他出差人员应乘坐动车组列车二等座席。第十四条住宿费标准在外埠白天驻留时间12小时以上或从晚八时至次日晨七时之间驻留时间6小时以上可按标准住宿。住宿费标准为出差住宿的最高限额。住宿费标准见下表（单位:元/天）:住宿费报销标准对象住宿标准A类住宿标准B类住宿标准C类备注□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□400元/天300元/天240元/天□□□□□□□□□□□□□□□360元/天260元/天200元/天□□□□□□□差时，应同住宿，□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□320元/天220元/天160元/天第十五条住房标准：总公司总监级或相应级别人员，可住单间，其他人员两人住标准间（出差同性人数为奇数的情况除外）。第十六条出差人员住宿费凭据报销，无住宿费发票，一律不予报销住宿费。如遇特殊情况需超出标准的，必须经总经理同意，否则不给予报销。第十七条市内交通费标准外埠出差到目的地或中转地市区的市内公交、地铁、轻轨等公共交通费用每天可凭票据实报销。部长级（含副职）以上人员可以乘坐出租车，在下列标准内据实报销：出租车费用（每天）对象A□□区B□□区C□□区□□□□□□□实报实销□□□□□□□1008060□□□□□□□□□□□□□□□806040助理级（含）及以下级别的员工原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（一）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（二）携有巨款或重要文件须确保安全的；（三）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（四）陪同重要客人外出的；（五）夜间无公交的；以上情况须经请示部门负责人报请分管总监同意后据实报销。自带交通工具（小车、面包车）的或由接待单位接车的不予报销市内交通费。第十八条伙食补助费标准出差期间可根据出差性质、时间和地点给予一定的伙食补助，实行定额包干。出差伙食补助按实际自然（日历）天数计算。标准为：伙食补助省外每人每天100元，兰州每人每天80元，省内地州市每人每天60元，省内县（区）每人每天50元；第十九条特殊情况下的招待费等其他费用另行处理，不在补助之列；第二十条出差补助不需提供票据，可根据标准全额发放，超支部分由个人负担。第二十一条外出参加会议或学习培训期间的食宿费用由会议主办方支付的，不报销伙食补助，只报路途期间的伙食补助。凡没有通知证明食宿自理的会议和培训不报销伙食补助。到子（分）公司出差，只报销在途补助。第二十二条其他费用（一）出差人员乘坐飞机时，购买的航空旅客人员意外伤害保险费（限每人每次一份）可凭据报销。（二）出差人员购买车票、打包行李等产生的服务费可据实报销。（三）出差期间的退票费原则上不予报销，特殊情况需要退票的，须写明退票原因，经总经理签字后方可报销。第四章其他规定第二十三条到异地机构实习、工作锻炼、支援工作以及各种工作组等人员，若异地结构提供免费食宿的不报销住宿费和伙食补助；若异地结构不提供免费食宿的，工作及在途期间住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费开支规定执行。在工资中已发放异地工作生活补贴的，不再发放差旅补助。第二十四条员工出差期间，事先经单位领导批准就近回家探亲或办事的，单位只报销直线交通费，其多开支的交通费，由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。应按规定的差文艺汇演第二十五条员工在省内出差有接待单位统一安排食宿的，应按规定的差文艺汇演旅费标准主动交纳住宿费、伙食费，并回所在单位如实申报，每人每天在规定标准内报销。第二十六条员工选调参加系统内组织的各类检查、业务比赛、等活动所发生的差旅费在原单位报销。借调交流人员出差发生的费用在借调单位报销。第二十七条公司实行公务移动通讯费用补贴制度后，出差人员回单位后，不得再另外报销出差通讯费用。第二十八条出差人员应如实填写《出差审批表》，说明出差事由、天数、行程路线和借款金额，经有权审批人审签后，凭已借支差旅费进行报账，未经批准或超范围的财务部不予办理借款和报销。回单位后，无特殊情况一周内必须报账。外出参加会议或培训的，报销时需附会议或培训的通知。第二十九条差旅费报销时，出差人员应根据差旅费标准和取得的发票如实填制《差旅费报销单》，连同《出差审批表》一起先送所在部门负责人对其真实性和合规性进行审核，并签字确认，按照《发票报销管理制度》规定报账。低职人员随高职人员出差的，高于核定标准的出差部分经随行高职人员说明或公司主管领导审批后予以据实报销。因工作需要，陪同高级管理人员出差的人员可搭乘相同的交通工具，报销与高级管理人员同级的交通费、住宿费（有关票据须由高级人员签名确认），其他补助按照自身标准执行。差费报销必须取得发票，当发票金额低于报销标准时，按发票金额报销，高于报销标准时，按标准报销。第三十条每次出差发生的所有费用必须一次性报销，不得分次分批报账。第三十一条因保管不当丢失交通票据，必须由本人写出书面说明，提供旁证证明，经审计总监审批后才能报销。第五章考核规定第三十二条处理规定：对于在差旅费中弄虚作假者，一律按贪污、作假处理，差旅发票一律不予报销，并按照公司相关制度追究部门负责人及相关人员的责任。第六章附则第三十三条本制度解释权归财务部；监督执行权归财务部、监察部。第三十四条本制度自2017年5月1日起