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文档简介

房地产公司货币资金控制制度一、前言房地产公司作为一个资金密集型行业，资金的控制和管理至关重要。货币资金控制制度是公司内部资金管理的基石，正确的货币资金控制制度可以有效地规范公司经营行为、减少风险、提高利润。二、制度概述本公司货币资金控制制度是为了规范公司货币资金的管理，保障公司及股东的利益，维护公司正常经营秩序，根据《中华人民共和国公司法》及政府监管有关法规制定的；同时作为公司管理制度体系的重要组成部分，下设现金管理、应收款管理、应付款管理等子制度。三、现金管理1.收款所有收款必须通过正规渠道进入公司账户，不得私自留存现金。业务员在收到客户现金时，需在客户面前为其出具收款清单，要保证清单真实、清晰、完整并加盖公章，同时要留存该客户的基本信息并备案。财务部门必须根据收款单及时录入系统，确保数据准确无误。2.付款付款必须经过公司授权人员审核，未经授权不得擅自付款。支票支付需经授权人员签字并加盖公章后才能兑现。凭证单据应当真实可靠，一式两份，账务部门存档备查。3.资金分配资金分配由财务部门主导，每月制定计划并报经公司总经理审核批准。资金分配主要是根据市场需求、业务发展计划以及公司的收支情况等因素进行合理布局，其中的策略性和临时性的分配都应该与投资者共同确定。四、应收款管理1.应收账款的核查应收账款由财务部每月核账，检查应收账款的实收情况。应收账款的实收是否的确属于公司，资金是否由合法来源，账款往来是否按规定程序操作都需要进一步核查。2.应收账款的追缴应收账款逾期未付的，需及时采取催款措施。经过多次催收后，若仍无法收回，则应该及时启用法律手段，采取诉讼方式进行追缴。3.应收账款的减值在坏账的处理上，财务部门应严格按照公司的内部管理规定处理。即一旦发现账款呈现明显的坏账迹象，财务部门应立即进行调查，并采取措施，对坏账进行核销或者计提减值准备。五、应付款管理1.应付账款的审核与支付应付款的支付需经授权人员审核并签字，保障资金的安全性。按照合同约定，应当先验货、验票并结算后再支付货款。2.应付账款的监控与管理财务部门应保持对应付账款的严密监控，防止逾期付款和失责违约现象的发生。应及时与对方公司沟通，了解应付款的情况并妥善解决问题。六、结语货币资金控制制度是房地产公司因应政府监管、规范公司经营、确保股东收益而实施的一种规范化管理方法，科学、系统的货

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