武汉建筑集团对分包单位管理制度

2015-7审计部管理办法2015-7/28目录说明2成本管理流程3一、目标成本报告编制3二、竣工成本报告编制3三、成本信息化管理3四、安全文明施工费核算3五、日常成本管理3中间结算管理流程3一、计量、签证管理3二、材料、机械对账结算及分包工程中间结算3结算管理流程3一、分包结算3二、工程竣工结算3其他说明3奖惩制度3附件3说明湿为了更好的贯诵彻集团公司及蒜我公司对各工式程成本管理、游结算管理的工浴作精神，有效俱的开展各项工唤作，特制定此枝管理办法，请践各项目部遵照符执行。擦本流程适用范酱围：武汉市汉另阳市政建设集蚁团公司、武汉事致远市政建设着工程有限公司素、湖北华天建梅设发展有限公私司的工程项目于相关的成本管裙理以及结算管岔理工作。困武汉致远市政谨建设工程有限愈公司审计部成本管理流程势一、穗目标成本报告罚编制截1鱼、鸟工程中标后纽审计纺部书面通知储项目部经开始编制目标肝成本，项目部掀和审计部分别桨计算目标成本否，裤同时到总工办服交接该工程相倘关资料（包括毁图纸、答疑、谎招标文件、投拥标文件、工程脉量清单、中标写通知书等），否到经营祸部移交清单电哪子版等其他资泄料。征2循、田项目部在接到炊通知的许18倡天内完成目标闯成本的制定并括开始与审计部攀进行核对（包均括工程量的计男算和人材机费污用的制定），驱项目部经理需胖深入的参与目掠标炼成本编制和讨剑论，对于在方象案和措施等其捐他问题与审计己部出现争议的声。邀请总工办娘或相关领导共旬同讨论。艰在览中标后俱25尾天内完成目标体成本的核对整登理工作。目标脊成本整理完毕震后，报相关领寺导进行审核后描报集团公司开蜜目标成本讨论旗会后定稿。目秒标成本章上报材料牙包括：目标成帅本、末工程量茧计算式晶及主要工程量缎对比表企、成本实现方侍案盛、施工组织计拼划、答措施鲁和大型机械的恭使用情况痒等所有要求编不制的内容。捎3各、若项目部认耀为该项目不具嫩备编制目标成克本条件的（如童短期内不能开饺工的项目），素可在馆18句天内提出出面平的延期报告。悲（按集团公司崖成本备案流程伏执行）识4贤、若项目部在轰接到编制目标正成本的通知姐18捷天内未及时安东排人员核对或浅核对时目标成旁本未制定完成廊（提交目标成暖本缺项视为未重完成），则目饿标成本按审计降部计算成本计锋取，并在当月形考核时目标成类本项予以计齿0选分以及罚款的春重罚。动5践、泻目标成本报告海需提交资料椅详见附妨1巧。看6幸、对于工程变故更部分，项目刺部应在工程项酿目变更情况表贡中每月进行更类新，并在变更震发生当月编制广目标成本，交跳至审计部核对蛾，确定最终的窗目标成本。若芝当月未能编制渗，则由审计部愚所编制的该部循分的目标成本壳作为后期相关妨考核的依据。踩并在考核中进咽行扣分和处罚颤。驶7职、目标成本确泥定后，项目部台的成本管理人戚员（或项目经患理）应对项目过部施工人员进叙行成本交底，蜂让其知晓主要畜施工工序的目较标成本、人工伙和机械功效、闸目标材料用量湿等。奔8画、目标成本制盼定后，原则上宅是不允许调哥整。如需调整姨，项目部至少择需得到分管领洞导同意后，上腊报集团公司批狡准（每项目标匪成本调整一次恰后不再调整）年。莫9铜、每个月对各赏项目部成本节甲超情况，在内华部会议上进行脏通报，对于没尝有按目标成本踏要求施工的项纹目，提请总工感办（项目管理代部）进行跟踪觉处理。牧二、竣工成本凳报告编制引1寨、伤工程完工后，肿审计部强书面仁通知项目部编熟制竣工成本派分析陈起执2赠0策日内，项目部疗按要求完成竣份工成本暑分析狸报告报至审计曾部，齿审计部收到后验应在侄5亲日内配合项目拦部进行竣工成耍本的审核和修骑订工作。尖修订后上传至话项目管理软件倾中。腔2之、口对于工程规模始较大的项目（指合同价超过夸5000崭万元以上的）向，经审计部通锡知对于竣工成豪本分析要进行塘公司级别的竣淡工成本分析会左议。时间要求肝同上。奥3谷、竣工成本上辞报时若缺项，战视为未上交。验竣工成本交至拉审计部审核后哗，须在饺5怖天内进行修改全上报。类4晃、竣工成本分弹析都报告耻需提交炒资料详见泡附饮2配。吧三、成本信息谷化管理貌1链、项目部预算胀员每月辱23你日进行产值核溉算，审计部参辟与核对；苹25颂日前完成产值跌填报（填报时崇要预估怀24对、祝25乖日的产值）；光30茧日前完成月目胸标成本编制，惨并生成实际成滥本台帐、收入竿核算台账、计膏划成本核算台局账。粘2卫、次月氏2哲日前上传成本框分析（包括本习月及累计成本骂分析）；成本碰分析若未审批捉通过，项目部梁需在哗2善日内修改完毕著，并重新开始骆审批流程。（在若审计部认为绸需要，可要求盼项目经理带领涨相关人员在公希司集中分析）皂3款、施工员、预肆算员、材料员助、项目经理必樱须各司其职，圆各自完成成本戚软件的填报审蹈批工作，不允显许代岗。各人犹员职责见附件滥。轨4穿、成本信息化衰软件填报，要悠求每个工程项描目的成本都需桂要在成本信息担化进行填报。碰实行每月打分疗考核（当月产县值芳100下万的项目需要俩进行打分），感评分表及评分继细则详见附。同四、安全文明膏施工费核算烤1捐、安全文明施找工费包括：安低全防护费、文拘明施工费、临纺时设施费。揉2剥、该费用在目暑标成本中列入浪，但不计入目障标考核。抓3示、其计划费用愧及每月实际费担用的合理性由问项目管理部负休责审核。略五、日常成本甘管理贵（一）现场巡季查豪1铸、审计部对在陷建工程进行不绕定期巡查，了拾解工程进展情割况、及时了解娇现场变更签证均情况并督促和乓协助项目部及爽时办理变更签问证事宜。督促初项目部及时更枕新变更办理情辈况台账。损2奏、对于巡查过软程中提出的问础题，项目部需抓予以重视，对穴于需项目部进匀行回复、整改俊的，项目部需逆按要求完成。累（二）施工日叙志填写施1剥、项目部需加骆强施工日志的组填报，详细记哑录人材机的消衬耗情况，并根浴据施工日志每谢月底统计一次皂人工、机械功灰效。峡2走、审计部在月芽底对各工程施踢工日志进行抽主查检查，每月探对项目部统计矩功效进行检查照，对于不符合巨要求的需整改毅，并进行处罚霜。落3怎、施工日志将艘作为劳务分包行结算的依据之骆一，以及成本驳控制措施是否股落实的检验依往据。泻4而、施工员填写出要按照工序，朴最好是中标清薯单中的分部分肃项来进行填写滚，能够有效的的计算出相关人新工、机械功效绞，对于地材的冒消耗及土方开辈挖的量时按照搭总量保持不变昆的情况下，预朽估每天的量。浑（三）成本分窃析狮1吧、每月产值、他目标成本、实测际成本在软件跟上出来后，项隐目经理要积极声组织项目部内完部讨论、分析顷当月成本盈亏品情况，并做好吵详细的整改措群施。成本分析象要合理、正确杠，并有可操作丰的整改办法。妇2驳、成本分析需虑在次月纺2勇日前上传至成壮本软件。对于抛部门或分管领行导提出的修改宪意见，要在规椅定时间内修改蜜并重新上传。秃（四）单据开派具跪1锡、各项目的机跨械使用单据，绿严格按照样表麻进行开具。在曲底单中要写明艺，使用时间、超时间段、工作磨内容、桩号以园及工程量等。版（样表见附件另）爷2毯、材料采购单谦，若对方有单卫据的，已对方铺单据为准，不吩许化零为整开俘具整体收货单视。兴中间结算管理咸流程逐一、计量、签其证管理忍预喉1完、容缠项目部需根据庆工程实际施工董情况，每月按穴时向业主上报功月报，在工程塔变更实施的当源月办理变更资蚀料（如变更工摄程量签证、费级用申请等）。仪工程变更发生撑6仓个月内必须办较完全部手续，协如有困难需上愿报延期申请，面并在分管领导咏批准后上传至拘项目管理软件助。渣序2留、筒月报办理的产掉值必须大于合扇同内实际完成拾产值。单项变鹿更超过消50W爪或超过合同金漠额喇5%凯的变更在发生狗后殃6荷月份内必须计胞入月报。久3推、月报或变更未资料办理完毕剪五帅天内，项目部式需将原件扫描宋件上传至项目放管理软件中。初月报上传后需坡及时发起审批馒。楚4锐、项目部要完忍善变更台账的社制订工作，台框账内容要清晰涌到各变更办理朽进度、预计涉眉及金额以及办泼理难度。原则乓上要求有变化掏就要更新，每闻月至少更新一霉次，并及时上敲传至成本信息录化软件中。层5浙、审计部督促服协助项目部按歪时办理月报、折变更资料的同缠时，根据工程舍巡检情况检查星工程计量填写咏是否正确、工尊程量是否存在颂漏报、少报等神现象，尽量避膝免漏报现象。屈督促项目部在炕本月完成当月顶的签证、变更伙手续。争5网、对于项目部申在上报月报、炒办理签证时，姜如遇到困难，糕审计部需要及蜡时配合跟踪，椅并帮助项目部得完成办理工作躬，如确有难度躲需及时上报相奴关领导。原二、糠材料、机械对屯账结算及分包斩工程中间结算金1毕、当月发生的灯材料结算单、话机械结算单、闯机械预提单、闲劳务小/粒专业分包预结代算单等，那签字手续齐全听后报陈至审计部审核公（要求和项目套管理软件上数市据一致）量。当期费用当耐期办理，次月偷不再补办。剖如需补办需得杰到分管领导的弹书面同意。并踢给予一定的处参罚拴2么、劳务流/星专业分包预结耍算要有严谨，绝项目部预估要滤准确，不得和刷最终结算出现闸较大偏差。京3悄、驴关于安全文明逢的相关费用，逃项目部需自行雁交至安全文明规的管理部门进备行审核。结算管理流程一、分包结算模1畅、对于工程的哲分包结算部分沉，项目部需在沾与分包商初步起沟通后，缓在项目管理软击件上编制结算兆单及上传相关治附件，并经过鞭项目经理审批进同意，再将项饭目部内部手续预齐全的结算单照及相关附件（讲未在项目管理俯软件上上传的善资料）上交审刷计部。航2梢、审计部对其议完成工程量及桃其他相关资料沾进行核实。对辣于审计部提出摘的相关问题，罢项目部需进行莫说明；对于原挖因说明不合理抽的部分，项目露部需与分包商乒再行商讨确认淋。旺3舰、渗未经审计部审送核确认的任何讲分包结算数据姿，项目部不得明先行和分包商壤进行书面签订裂、盖章。释4顿、结算办理完增毕后，将结算贴资料（原件）幻上交审计部归冒档。俭二、工程竣工撇结算幅1雨、审计部督促斑项目部按照工肚程合同约定及敌时办理竣工结负算。对于项目胖部在办理结算刷时存在的疑问辰处，审计部给模予指导并帮助废及陪同项目部饭办理竣工结算膏的相关事宜。办若有工程相关城结算审计会议星，项目部需及阿时向审计部通泪知或反馈。海2缠、工程施工现元场完工后，审仙计部开始督促个项目部汇总并留编制结算资料箭，在审计部通私知之日起迷30赔天内，项目部式需将编制完成杀的竣工结算资港料上报审计部贪审核。所需上博交的竣工结算欠资料清单资料哲如下：崖⑴工程招标投诊标文件及中标滑通知书轰⑵设计施工图缓纸、竣工图纸捐（若有电子版除提供电子版）冶⑶建设工程施擦工合同、补充利协议（如果有荷）及⑷经审批的开颈工报告、竣工扒报告及交工验险收证书。蒙⑸经监理和建男设单位批准的济工程施工组织胆设计诵⑹设计变更资馅料及相关签证遇⑺监理例会纪劳要及工程其他拾专题会议记录谎（韵8担）陷经项目部经理伶签字确认同意辨送审的结算书扰（包括电子版吼工程量计算式煤、电子版套价经文件）亏注：①若合同胞或业主、审计馅单位另有要求庆，根据其要求竖执行。伙②若部分变更谣签证资料未能星在规定时间内扬办理完毕，则槽项目部也需将保其暂定结算数柿据编入结算书呜中，另附此部惰分结算资料的米情况说明和完热成办理的预估铺时间，尽快办隶理完毕后及时戏补交。纵4颤、审计部对上晕交的结算资料匠进行审核，虑15预天内幼将审核结果（慕如需补充资料扒、造价错误、兔计算错误等）宁进行登记，填庄写检查记录。吨对于需要整改不的问题，项目葛部整改完毕，渴审核人在检查忧记录表上签字奉确认，再办理悔相关手续报送艘业主。谎5挂、项目部需跟羊进工程结算审稻计，及时与审父计部沟通审计零情况。审计部渐将与项目部一纱起跟踪办理审悦计事宜。红6沃、根据工程结峰算办理的实际拌情况，各个项兔目部每月堡应对结算工作司情况有一个系目统额梳理，在烟每月的结算沟做通会上进行回竹报。（结算沟道通会暂定在每厨月摆25你日）雹7叙、各项资料（监竣工结算、审挥计报告等）相轮关手续办理完矛毕后，上报审进计部归档曲（竣工结算资烈料原件一份、歇审计报告原件暗贰真份）其他说明斜1扶、项目部原则诸上必须在开工嫩前和劳务分包毯商签订劳务合品同，最迟在工戒程开工后一个梁月内必须签订暖劳务合同，劳谢务费用原则上否建议以工程量旗单价的形式签瞎订，方便该工夫程的成本分析闻和后期结算管呢理。肌2沃、对于需提交宣文字版的成本开及结算资料，火应同时提交电颗子版，最终结症果以文字版为稼准。栋3怪、在开展各项维工作时，对于生集团公司工程枯部及审计部提槐出的问题，项禾目部需积极配柔合解决。对于沈项目部在结算缓等方面所出现涛的问题和困难极，审计部有义枕务及时了解并剑予以协助，如虫解决确有困难祝，需及时向相究关领导础汇报另。变4魔、对于需附项响目经理签字的酒资料，如无项未目经理签字，享审计部拒收，版视同为未交。奖惩制度肆为了确保各项豆工作的顺利开舒展，对工作开絮展过程中存在茧的问题进行持绢续改进，审计稀部制定了如下服奖惩制度：浩1货、目标成本未瓜按时上报的（优含上报时资料邮不全），每月督罚款呈500脱元。每月以诊500撑元递增罚款，奔直至工作完成雾。葛2慕、对于工地现央场发生工程变铃更而没有制定穷相对应目标成温本上报审计部充的，每项罚款处100高元。亏3防、对于目标成勇本制定后，项炼目部没有及时母对施工员进行寄目标成本交底垦的，每次罚款稍责任人寨50井元。绑4嫌、竣工成本分吊析未按时上报盾审计部（或未走按时开展竣工据成本分析会的耍），每月罚款贞500出元，每月以攀500励元递增罚款，顶直至工作完成背。缠5白、每月稿25萝日之前未在成刺本信息化上填扫报产值（经项赞目经理审批同悼意）的，对负灰责人给予沫50嫂元布/拆次的处罚。每商推迟一天递增来50优元的处罚。每谦月胳30忧日之后不得上婶报产值，产值欧将累计至下月写上报。绸6长、甜成本信息化管滥理奖罚制度：阔每月考核分数警在观90睁分以上的，对命项目部奖励孕100胶元沸/龄分；颗90童分以下的，罚萄款古100汉元郊/苹分。代7铜、每月未对变符更台帐进行更万新的处罚责任距人团100自元露/凑次。苗8网、需项目部进绕行回复、整改州的，项目部未岩按要求完成，尸罚款防项目经理鸦100撑元查/华次。辜9违、施工日志填辽写奖罚制度：控不符合填写要罗求的施工日志镇罚款施工员极20苹元冰/其天。裳未能统计当月雕机械功效的罚挡款诊100壁元误/驻月。若次月还元未统计功效以毫此递增拾100誓元碗/担月的罚款。虽10售、原则上项目晴部每个月都要猫上报工程计量企月报，若公司捐内部审核的合授同内产值大于怪月报签订产值偏，给予项目经禾理感1000拾元累/给月的处罚。（或特殊情况可打旁报告说明）同逢时给予忙1000须元蔑/众月的递增处罚旬，直至办完为串止。肯11忠、工程变更发膜生后讯6统个月未办理完龟签证计量手续请又不报告说明四的，给予责任记人投100轻元阳/花项的处罚。同朴时每月授100夫元递增处罚。成直至办完为止木。骡12加、未在规定时捧间内上传月报语和变更签证资急料的，至发现助之日起，处罚驴责任人毁20扰元房/半天，直至上传流为止。缸13令、对于补结算尖单（预结算）定的现象，需得盾到分管领导批很准后，审计部哈才予以核对，葬并对项目部给当予营500炸元穗/虽项目的罚款。歼14登、对于每个工搬程项目的各劳挣务分包、专业范分包的最终结话算大于中间结耻算而5%包以上的，每项脏罚款项目经理冻200尚元迹/推项，累计不超债过政1000崖元。各劳务分帐包、专业分包筛的最终结算不玉超过中间结算倚2轨%爬以上的，每项程奖励项目经理瓶200捡元摸/荐项，累计不超陕过葡1000枝元。境15缎、主未经审计部审在核确认的任何点分包结算数据汉，项目部不得菠先行和分包商玉进行书面签订焦、盖章，对项洽目经理进行陡1000盒元拥/稿次的处罚。短16失、未按规定提增交工程结算书护进行审核的，别每超过一个月炮罚款当500签元怕/翼项目。娃工程竣工后（徐完工）色45堂天内代准确及时上报剪结算资料（上涌报业主）溪，若应竣工验浇收未办理不能踏上交的，资料奸齐全视为上报吴，奖励驻预算员鄙1000宏元验/悬次。上报资料扰不全，罚款兽预算员般50痒元傻/刊项，搂并在规定时间美内补齐资料，苹否则视为未上胶报。载17庄、肝各项资料项目想部未进行存档作（主要是签证军、变更资料以迷及审计部下发勤对的下关资料隔）狠，罚款恶预算员柜5逃0箱元紫/陷项。降18色、扔若一些简单问勤题反复出现或坏者提出的修改淹意见无任何说茅明也不修改或挎修改不符合要监求的，每次每腊份罚款盯相关人员腰5乱0鞋元。塘19耽、延由于项目部自顶身原因造成结京算资料未能在盐规定时间内向自甲方提交，因类此使公司经济贯效益或企业形奋象受损，根据舞实际情况严惩甘。拴20悉、审计部每月圾对各项目进行琴客观、公平的爱打分排名，第些一名奖励卡500瞧元絮/丑月、第二名奖潜励阿300黎元遵/笑月、第三名奖除励馅200岩元犯/坦月。请21猛、辣每个工程项目姻必须配备一名灌成本核算员和广结算管理人员渐，否则每月处姑罚该项目项目模经理余1查000细元，直至整改恳完毕。总22评、审计部根据盗工程项目最终赚结算金额与成忆本软件上项目妇部预估产值进证行对比，凝500W~2房000W闹的工程结算金国额超过预估产纳值药10%卖的奖励项目部哈5000砍元，结算金额惨低于预估产值润10%亿的对项目部进跌行叉5000关元的罚款。择2000W~日5惧000W箱的工程结算金暴额超过预估产睡值扫10%傅的奖励项目部甩10000凉元，结算金额像低于预估产值州10%匠的对项目部进春行阶10000狸元的罚款。慧5筛000W巷以上的工程结革算金额超过预促估产值碰10立%老的奖励项目部贡20000市元，结算金额时低于预估产值宵10么%融的对项目部进卖行床20000糊元的罚款。版23我、对于材料或吊机械单据开具佳不符合要求的洋，对开具人处阵以遣20堂元忽/棋张的罚款浩24线、对于审计部武日常下发的其恢他通知等，奖扒惩制度同上。附1沉目标成本报告铸提交资料赏（瞒1康）目标成本编锣制说明。涨（少2即）蛮目标成本实现嫌方案。祸包括：挨投标清单的不团平衡报价及工刻程盈亏点的分检析，目标成本弟控制的技术措恭施和管理措施馆。妇（导3辽）工程量计算膊式姨、敬图纸工程量与鸡清单工程量的泪主要差异否表。干（仍4越）按成本费用府的划分，确定剖各项费用的目垦标值。包括目兰标成本汇总表槐和人、材、机沈的目标成本分熔析细则。晴（周5跌）对目标值中妄人工费、材料房用量、材料价筑格、机械用量风及租赁价格的章取定方法加以枣说明。很（博6诱）对间接费的软计取方法加以饲说明。锄（坡7狡）措施费单列贷分析，包括施呀工方案及目标论成本分析细则悦等。熔（党8诉）温项目实施方案躁（包括项目计旁划工期、施工洒安排及机具使监用情况）遍。附2迈竣工成本分析典报告提交资料忙（裳1萍）译编制说明棍。赌（担2恨）屠工程产值按权虑责配比制原则腾确定较。府（昌3挑）昂目标成本如果疤进行了合理调周整应附说明肆。详（爷4疫）轨目标成本与实信际成本对比分导析，按照要求第对项目进行差利异原因分析滥。削（斑5远）中材料、机械替鹊代现象的对比紫分析，结果是鬼否合理软。暮（钱6酒）大人工费分析结率论筑。针（域7量）阁材料用量的分希析结论捎。栏（宣8呈）搏机械功效的分畏析结论贵。谅（森9论）兰间接费分析结扒论签。歪（惜10我）吵成本盈亏点过省程控制方法的承分析总结。附3途成本软件项目竞部成员工作流提程晚1神、项目材料员氏：挽建立库房（物抹资管理屋-烛物资资源管理歇—缩库房字典）；歌挂接材料用途寒字典（工程耗奔用不挂）（成雕本核算设定膀—吓实际成本核算枣设定灾—渔材料用途成本虏科目挂接）翁根据现场情况毛把当天发生的厅材料收发情况劝及时在系统中疮登记；每月表25袍日对现场材料夺进行盘点，花再根据盘点情柜况更正出库单踪，倍出库需要挂接乖核算对象和使桶用单位，用途垃；蝇每月窃25行日对采购材料喇、租赁材料进腥行结算，结算团时如果有其他馒费用，需要挂姓接成本科目；胞根据业务流程尊规定需要审批挂的单据和报表走报及时审批人负审批。钱2侨、项目施工员首：疑根据施工现场拔实际需要及时农在系统中填写早材料采购计划奸；迹当现场发生任卫务签证时，及惕时在系统中登算记，需要挂接掩核算对象；泥当现场发生奖普罚单时，及时难在系统中登记乓；底根据现场情况丈及时把当天发渗生的临时机械爽使用单在系统偏中进行登记，湾需要挂接核算酷对象，临时机抽械使用单的成崖本科目默认为宏机械费，若用缺于安全文明或偷技术措施的机逃械需进行成本疮科目挂接：实泄际成本核算设尽定斯—植机械设备成本泻科目挂接音—家临时设备使用追记录；慧临时机械使用奖单在登记时要沉将工作内容、喘工作时长、工拢作量进行详细榜登入。斑项目上有长期瓜租赁的机械，雷需要在系统中亿及时登记租赁床合同，以及进暖出场日期；举每月汇25组日对租赁机械夕和临时使用机抛械结算，结算尤时如果有其他寺费用，需要挂即接成本科目；贴根据业务流程迁规定需要审批洲的单据和报表棵及时报审批人徐审批。狱3杜、项目预算员疫：博项目劳务分包夏和专业分包及叶时在系统中登咬记合同和分包灌预算，分包合们同需要按照不刑同的核算对象念建立，预算需退要挂接成本科蛙目；闹每月助25厦日对劳务分包它和专业分包进慢行产值统计；净每月让25细日对劳务分包掩和专业分包进暮行预结算；钳对项目上该月献份发生其他费监用及时登记，俗并需要挂接成贵本科目；层每月日25渴日怖对所有结算单斗进行调账（结星算调整单），射对没有结算的采需要进行预提金，根据摊销制窑度对自有周转籍材料进行成本秒摊销，之后需县要建立的实际胸成本业务分账蔬有：消耗材料病成本帐、自有迟周转材料成本陷帐、租赁周转赠材料成本账、咳租赁机械成本威账、自有机械虽成本账、劳务岩分包成本账、向专业分包成本贱账、费用成本低账、临时设施窃成本账、安全米文施成本账，乌之后建立实际证成本核算台账葵；煎每月驶25悬日做收入预算纵的产值统计、怨收入分摊单和养收入核算台账飘；孟根据业务流程谱规定需要审批故的单据和报表胆及时报审批人乏审批。组工程所属合同赛在签订后要及琴时上传。锈4婚、项目经理、距财务：旺按照流程规定鉴，对需要审核总的单据及时审续核。附4附5区成本信息化管恐理应用状态月寿评估表供(胳道路、排水、属桥梁）警工程名称亡日期辆序号软业故楼务历应用模式（关趟键点）啄应用状态放得分踢应用模式二级扒业务名称嚷评分标准煤1蜘合同管理（馒3估分）础施工合同蜂见评分标准说毯明搁材料采购合同议周转材料租赁唐合同床机械设备租赁尸合同烈劳务分包合同撞专业分包合同帽2昆预算管理（虾19夜分）倚产值统计笑分包报告、目字标成本、竣工善成本上报跳计划成本门现场签证管理跟(10联分）帆3颜材料管理（询40太分）令材料总量计划具（救2论分）距材料采购计划慕（讲2女分）棋入库单净出库单秀材料采购结算袭单及调整单殿自有周转材料旺摊销单校租赁周转材料控进场单炒租赁周转材料献预提单恋租赁周转材料光出场单带租赁周转材料仅结算单及调整芳单芒4竹机械设备管理采（弃20锐分）挨临时机械设备今使用记录瑞租赁机械设备害进场单娱租赁机械设备贤预提单担租赁机械设备歌出场单膀临时机械设备促结算单及调整舞单煮租赁机械设备咱结算单及调整租单逝5付劳务薪/低专业分包管理竭（权8抛分）逼劳务筹/梁专业分包预算年（含成本科目宏挂接）芹劳务足/吗专业分包产值旋统计婶劳务短/商专业分包预结泛算及调整单编劳务盖/纤专业分包结算宴及调整单塞6物资金管理（赢2堵分）冒费用记账单（帖现场现金支付宾单据）则工程款到帐记浇录柏7暗保密管理制度籍（杠5临）马人员权限保密治遵循岗位职责打项目经理审批谜8漂数据真实性及盏成本差异分析毅（摘3承分）堤数据真实性丙成本差异分析船成本信息化管铺理应用状态月讽评估表技(副房建、地铁）司工程名称委咽日期这车序号得业避桂务悲应用模式（关脑键点）条应用状态肾得分冷应用模式二级浆业务名称堵评分标准己1敏合同管理（性3劳分）府施工合同嫌见评分标准说械明辜痛矮材料采购合同松坟周转材料租赁淹合同识刚机械设备租赁膝合同辛象劳务分包合同参顷专业分包合同处惨2挂预算管理（谦19袋分）线产值统计奔扫称分包报告、目疲标成本、竣工恋成本上报腐悟计划成本禾胃现场签证管理跑（背10户分）泡友3浴材料管理（础40级分）绵材料总量计划寒（梦2净分）陕祥纪材料采购计划航（镰2唐分）腐真入库单近贸出库单赶颜材料采购结算库单及调整单到团自有周转材料森摊销单兴炉租赁周转材料邻进场单另连租赁周转材料压预提单俩销租赁周转材料贤出场单押胞租赁周转材料劣结算单及调整育单匆抽4磁机械设备管理调（晒5岁分）攀临时机械设备柳使用记录益糟欲租赁机械设备象进场单胆踏租赁机械设备辉预提单严挺租赁机械设备收出场单域残临时机械设备挑结算单及调整届单机脑租赁机械设备谋结算单及调整忧单汗伞5布劳务雄/锄专业分包管理妨（汤23沃分）君劳务描/询专业分包预算讽（含成本科目杀挂接）练抱绢劳务序/宪专业分包产值网统计呢扩劳务室/某专业分包预结般算及调整单铁刊劳务偏/偷专业分包结算遣及调整单狼讲6牛资金管理（粥2蒸分）距费用记账单（沟现场现金支付痕单据）栏堆歉工程款到帐记蜻录绍徐7早保密管理制度迹（剩5绿分）吹人员权限保密冬牢锻遵循岗位职责缓秩项目经理审批饱上8参数据真实性及获成本差异分析仿（胳3旋分）叹数据真实性甘勺浓成本差异分析士绕总分游缺成本信息化评乖分细则谈一、合同管理聚（扣完为止）太：黎1狭、据实际施工衣情况，拨1苗万元以上的支右出合同，缺少弄一份扣去0.5统分；心2毛、专业分包、商劳务分包合同框中附件应有资方质证书、安全巡生产许可证，致缺一项扣罗0.5研分；石3钱、合同的“合识同条款摘要”提中应有相应的军支付条款，缺括此项扣倾0.5择分；辩4直、劳务分包合绸同签订的支付辉比例原则上不间低于业主支付福比例，若低于迁业主支付比例紧，扣驾0.5食分；府5旷、除劳务分包是合同外，其他练合同签订的支桐付比例应≤业册主支付比例，牺超出此比例扣金0.5尾分。劫6社、机械设备供盛应商特种作业孩是否符合行业若标准，若合同倾评审附件表中沉无特种作业操映作证的扣姻1坛分；杆若一个合同连挥续三个月未签悟订或相应证件玻连续三个月未唤上传，第三个假月将累计扣分拴，即此合同或铺证件第三个月旦得分为垒-1铺分，依此类推境；支付比例不寇满足要求，第番一个月扣分，体特殊情况若经轻公司分管领导摧和总经理审批迟同意后不再扣使分。售二、预算管理广（扣完为止）日：敌1雄、按要求上报粘目标成本分析可及分包情况说勺明。若无分包葡或主动分包，浩则与目标成本批一起上报目标佣成本审核流程点，无分包需注头明本工程无分陶包，主动分包决除按要求编制控目标成本外，谋还需尼通过目标成本泪分析，确定分规包价格，掘将分包原因、谁分包价格及子疮公司的计划成湖本、利润情况言；若为被动分虎包，则上报分蔑包情况说明流昏程。完工后一球个月以内上报箱竣工成本分析浑。若不满足以俩上任何一项要桥求，肾扣馋1燃分；毕若遇特殊情况比，请报公司分疯管领导、总经庙理批示并明确溜解决办法后不阀扣分。缝2纯、根据实际施便工情况，缺少纪一项扣辨2膏分；欢3影、除政策突击乐工程外，计划淹成本总价大于分预算总价扣舞2绪分；吵4网、产值统计数蛛据存在漏报或南多报现象扣库2沿分，计划成本糠统计数据存在桃你漏报或多报滋现象扣勾2重分；而5维、合同内产值攀统计与计量支红付月报表，此处项为当月检查艇上月工作：合响同内本月及累著计产值统计金索额≤计量支付抗月报表中本期钟及累计金额，积计量支付月报谣表总表应上传彼，无业主签字溜确认的计量支纱付月报表总表抵扣更1孕分。在6乒、计划成本有狡明显不合理处苹扣田2降分，例如材料凳、机械、专业晃分包单价高出您同类工程价格巴的饺10%~20乞%馒；桃9石、合同外签证舍及变更（蝶10就分）：菠A灿、合同外签证级及变更应有管腹理台账（计划斑办理、正在办尚理、已办理）凯，并根据现场缠签证情况及时壁更新，无管理背台账扣哪2滔分，签证管理谁台账上传至“云生产及工期综茶合管理”。续B题、合同外应单嘱独设置核算对唱象，并应有相唉应的预算、计壮划成本、实际晕成本，不满足步要求扣壳2袖分；刊C邀、合同外产值辛计取方法：车①实际发生了轻合同外工程量旋，已录入管理穿台账、预算、候计划成本，由木审计部挎确认产值的真送实性，按确认想后的产值计取南；移②中间