内控缺陷整改报告

内控缺陷整改报告篇一：内控缺陷整改情况统计表

内控缺陷整改情况统计表

2.“整改措施〞一栏填写针对内控缺陷采取的整改措施，其中“修订完善制度规定〞一栏填写通过修订完善制度规定进步内控程度的情况；“改造晋级信息系统〞一栏填写通过改造晋级信息系统进步内控程度的情况。

3.“整改完成情况〞一栏填写违法违规问题是否已经整改完毕，如尚未整改完毕，要说明整改完成时限。

篇二：2022年度内部控制评价报告-样本

XX股份2022年度

内部控制评价报告

XX股份全体股东：

根据?企业内部控制根本标准?及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求〔以下简称企业内部控制标准体系〕，结合XX股份〔以下简称公司〕内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监视和专项监视的根底上，我们对公司2022年12月31日〔内部控制评价报告基准日〕的内部控制有效性进展了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制标准体系的规定，建立健全和有效施行内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和施行内部控制进展监视。经理层负责组织指导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完好性承当个别及连带法律责任。

公司内部控制的目的是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完好，进步经营效率和效果，促进实现开展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目的提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测将来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制标准体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现〔发现个〕非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报揭露出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。〔假设发生影响内部控制有效性评价结论的因素，那么需描绘相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕。

三、内部控制评价工作情况

〔一〕内部控制评价范围

公司按照风险导向原那么确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：〔假设单位或级次众多，可以考虑按照层级、业务分部、板块等形式披露〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:〔详细描绘纳入评价范围

的主要业务和事项〕；重点关注的高风险领域主要包括〔详细描绘重点关注的高风险领域〕。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。〔如存在重大遗漏〕公司本年度由于〔原因〕未能对构成内部控制重要方面的〔详细描绘应纳入而未纳入评价范围的主要单位/业务/事项/高风险领域的名称〕进展内部控制评价，由于上述评价范围的重大遗漏，〔描绘对内部控制评价范围完好性及对评价结论的影响〕。〔如存在法定豁免〕本年度，公司根据〔法律法规的相关豁免规定〕，未将〔详细描绘未纳入评价范围的缘由及涉及单位/业务/事项/高风险领域的名称〕纳入内部控制评价范围。

〔二)内部控制评价工作根据及内部控制缺陷认定标准公司根据企业内部控制标准体系及〔详细描绘除企业内部控制标准体系之外的其他内部控制评价的根据〕组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制标准体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷详细认定标准，并与以前年度保持一致〔作出调整的，应描绘调整原因，详细调整情况，及调整后标准〕。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描绘公司财务报告内部控制缺陷的定量标准，假设定量标准包括多个量化指标，需指出详细如何应用这些指标，如孰低原那么或分别情形适用〕公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描绘公司财务报告内部控制缺陷的定性标准〕

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描绘公司非财务报告内部控制缺陷的定量标准，假设定量标准包括多个量化指标，需指出详细如何应用这些指标，如孰低原那么或分别情形适用〕公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描绘公司非财务报告内部控制缺陷的定性标准〕

〔三〕内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在〔不存在〕财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔假设适用〕〔含上年度末未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷〕。

详细的重大和重要缺陷分别为〔假设适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：

缺陷1：

〔1〕缺陷性质及影响

〔详细描绘重大缺陷的详细内容，缺陷分类〔设计缺陷/运行缺陷)，发生时间、产生原因及对实现控制目的的影响〕

〔2〕缺陷整改情况

〔整改开始时间、已采取的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性的评价结论〕

〔3〕整改方案〔适用于内部控制评价报告基准日未完成整改的情况〕：

〔拟采取的详细整改方案、整改责任人、预计完成时间〕经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司发现〔未发现〕未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现〔未发现〕公司非财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔假设适用〕〔含上年度末未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷〕。

详细的重大和重要缺陷分别为〔假设适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：

篇三：部门内部控制自评及缺陷整改报告

xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告

根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所〔以下简称：设研所〕的控制目的和管控重点，我们对截至2022年12月31日的内部控制有效性进展了自查。

一、2022年度设研所内部控制体系建立

本年度内部控制制度体系设计是分组进展工作，共分为3个小组，由组长进展分组管理体系建立，小组根据各自工程分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会理解各个小组的工作开展情况。

内部控制体系建立包括以下几个方面：

〔1〕进展内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描绘、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作气氛。

〔2〕研发组织建立关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值表达、职业生涯规划、团队文化五个方面，进展明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工可以各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目的。

〔3〕技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为工程管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。

〔4〕研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、工程管理、技术开发管理、流程管理等进展贯穿，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩大和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

二、本部门内部控制评价的根据

本自评报告旨在根据财政部等五部委结合发布的?企业内部控制根本标准?及?企业内部控制评价指引?的要求，根据总厂?内部控制评价暂行方法?，结合本部门主要经营业务和?内部控制手册?控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容

本部门严格按照财政部等五部委结合发布的?企业内部控制根本标准?及?企业内部控制评价指引?的要求，根据总厂?内部控制评价暂行方法?，结合本部门主要经营业务和?内部控制手册?控制目的，对本部门截至2022年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进展评价。

〔一〕内部控制评价包括以下工作程序：

〔1〕成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。

〔2〕发布评价通知。评价通知包括评价根据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联络方式、需要配合的事项。

〔3〕开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。

〔4〕开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进展了严格审核。

〔5〕汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进展了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。

〔6〕制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。

〔7〕编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。

〔8〕内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内

部控制缺陷整改情况进展催促和检查。

〔二〕重点自查的业务〔1〕工程设计

磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进展考察。

〔2〕产品调试

产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、平安调试、调试隐患等方面。

〔3〕新产品开发

新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈工程的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。

〔4〕现场效劳

现场效劳主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、效劳满意情况。

四、发现的内部控制缺陷及认定情况

结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：

〔1〕研发周期过长

研发周期过长造成工程的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。

〔2〕技术趋势判断错误

技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换本钱与产业化施行效益较慢。五、改良建议及相应的改良措施

〔1〕针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的详细内容是：增加研发团队力量，方案在本年度改良本缺陷由