e游通旅游产品开发服务有限责任公司创业计划书

目录TOC\o"1-2"\h\z\u1．执行总结 11.1公司 11.2市场运作 11.3投资与财务 21.4展望和优势 21.5组织与人力资源 22．项目背景 32.1产业背景 32.2产品概述 32.3项目优点 42.4项目应用前景 43.可操作性 43.1可行性 43.2产品特点 53.3结合学科优势 54.市场调查和分析 54.1调查预测 54.2市场需求预测 74.3市场容纳能力预测 84.4市场细分 94.5市场定位 94.6目标市场 94.7竞争者分析 94.8市场发展趋势 95.公司战略 105.1总体发展目标 105.2商业模式 105.3发展战略 105.4阶段发展目标 115.5产品研发及扩张 126.营销策略 136.1产品策略 136.2产品机械电子结构及制作工艺（略） 146.3价格策略 146.4分销策略 156.5促销策略 157.经营管理 167.1生产方式 167.2技术优势 167.3销售模式 167.4售后服务 168.关于我们 178.1创业团队成员 178.2公司组织结构 188.3公司职责 188.4投资人及持股简介 188.5注册资本、出资方式及股权比例 199．投资及财务分析 209.1收入分析 209.2成本分析 219.3期间费用分析 229.4利润分析 229.5资产负债表（简表） 239.6利润表（简表） 249.7现金流量表（简表） 249.8净现值 259.9平均报酬率 269.10投资回收期 2610．机会、风险及防范 2610.1机会 2610.2风险及规避措施 2711.融资方案和回收 2711.1资金结构及数量 2711.2利润分配方式 2711.3资金退出方式 2812.结论与建议 28新疆e游通旅游产品开发&服务有限责任公司创业计划1．执行总结1.1公司新疆e游通旅游产品开发&服务有限责任公司是一个创意中的公司，总部设在乌鲁木齐。公司利用新疆师范大学旅游管理、少数民族语言、外国语、地图学与地理信息系统等专业人员编制景区导游解说词、翻译多种语言、制作精准景区电子地图的优势，把电子技术引入旅游行业，开发研制无噪音、无污染、高科技环保及多语种服务的系列导游电子产品，提倡科技领先、以人为本的绿色旅游新理念，为游客特别是新疆少数民族旅游者提供导游讲解服务。公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域，涉足旅游服务的各领域，形成以e游通电子产品为核心的系列化经营集团公司。1.2市场运作e游通导游服务电子产品市场是针对新疆各旅游景点外语导游严重不足，专业的少数民族语言导游更是缺乏的现状来开发的。根据国家旅游总局要求，是否配备电子导游仪在景区评级时有强制要求，即在未来的3到5年内各景区都必须配备电子导游仪，e游通导游服务电子产品就是通过这一切入点进入市场。我们将通过出售产品、提供技术服务和租赁服务与各大景区合作，实现多赢。拟运营方式有四种：1）按景区具体要求承接产品订制，为各个景区量身定做所需的电子导游设备。2）与景区达成合作协议，我公司产品进驻景区，通过设置租赁点出租e游通，从而取得回报，按协议与景区进行利润分成。3）我公司还可在景区配套地图中植入广告，获得收益。4）随着景区的发展，产品更新升级会成为新的利润增长点。目前国内发达地区市场上有同类产品，但是安装费用太高，同时疆外企业忽略了新疆少数民族语言导游讲解市场。我公司开发研制的e游通导游服务电子产品成本约150元/部，不需要其他的发射装置，使用简单，平均定价200元/部。创业初期，我公司将立足新疆市场，在新疆各旅游景区推广e游通，产品进入市场的过程中将赠送少量产品给自治区境内爱国主义教育基地试用，作为促销和提高市场占有率的手段。之后选择自治区境内有代表性的景区作为重点单位，进行产品推广。公司还将朝着产品和服务纵深方向发展，实现产品系列化。按期收回风险投资，并使公司盈利。1.3投资与财务公司成立初期共需资金260万。其中风险投资200万，新疆师范大学投入资金60万。其中用于固定资产投资60万，流动资金200万。经测算，第一年预计盈利65万人民币，第二年预计盈利170万人民币，五年平均投资回报率186.5%左右，投资回收期约为二年。风险投资最好在第5年撤出，采用上市或回购方式比较适合本公司。1.4展望和优势本公司依托新疆师范大学旅游管理、地图学与地理信息系统、多语种高水平语言翻译和声音文件录制等专业优势，组成工作团队。我们立足旅游市场，特别注重为少数民族游客服务，提高服务水平，提供方便快捷的e游通。在新疆推出e游通这样的产品极具独创性，目前新疆旅游市场尚无与之类似或相同的产品。我公司将会成为全国第一家制造并推广景区少数民族语言讲解的电子产品—e游通的供应商。在景区智能电子导游仪的这一基础平台上，我们将衍生出系列相关产品和服务。本计划书以大量的数据测算为依据，以正在申请中的专利为依托，对产业背景、产品优点、产品性能与产品营销做了客观分析与研究，系统介绍了本产品市场竞争能力与发展前景。以缜密的市场调研和细致的理论研究为基础，通过翔实的数据，清晰明了的图表，在财务分析、融资渠道、风险投资分析等方面做了详尽的解析，为风险投资商消除了后顾之忧。1.5组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理。此项创意属新疆师范大学大学所有，孙浩捷老师是此项创意提出人，孙浩捷老师有多年的科技成果产业化经验，将出任公司产品创意及开发顾问；公司还聘请了新疆师范大学李勇老师作为营销及财务顾问。创业小组成员将全程参与公司的产品设计、市场营销与财务管理等全部工作。2．项目背景2.1产业背景旅游业是世界经济的重要组成部分。中国有望超过法国成为全球旅游的第一目的地国。旅游业正逐步成为新疆维吾尔自治区重要的支柱型产业。随着社会经济的发展，占新疆人口60%的各少数民族消费者旅游需求不断增加，其必将成为我区旅游市场的重要组成部分。公司成立初期生产e游通导游服务电子产品，在满足新疆外来游客的基础上，力求满足新疆各少数民族旅游市场的需求，解决新疆旅游目前存在的问题：1）各景区外语导游缺乏，尤其是专业的少数民族讲解员。各少数民族的旅游需求成为我们关注的焦点，尤其是随着博物馆和爱国主义教育基地免费开放，对少数民族讲解员的需求日益增加，因此满足他们日益增长的旅游讲解需求具有建设性意义。2）张扬个性的自助旅游成为今后旅游的主流，人们需要一个随身携带的讲解员，提供全面的讲解和完善的服务。3）导游讲解不规范，使旅游者在旅游活动中，不能全面科学地了解和领略景区。4）各景区讲解人员利用扩音设备，使得景区嘈杂不堪，造成噪声污染。公司注重短期目标与长远战略的结合。短期目标着重解决以上问题，中长期目标将逐步拓宽产品领域，为会展、酒店、商厦、医院等场所提供多语种的引导解说电子产品；为某一地州、市进行区域定制，除景点信息外可扩充到包括酒店、交通、天气预报、旅游服务等海量信息；还可以与GPS和PDA、3G技术结合，使e游通成为全球自助旅游者必备“掌中宝”等；形成以e游通旅游产品为核心的系列化经营集团公司。2.2产品概述核心产品：多语言、便携式、多功能电子导游讲解仪。2.3项目优点2.3.1可提供多语种的外语（少数民族语言）导游/导览服务e游通导游服务电子产品通过事先录制好的解说内容进行导游/导览，不受语言种类的限制，从而可以有效缓解外语导游人员不足的矛盾，使游客可以方便地享受用其母语播放的导游/导览服务。2.3.2可提供高水平的专业导游/导览服务优秀的专业导游人员由于数量很少，因此远远不能满足旅游市场的发展需要。e游通导游服务电子产品可以将优秀导游/导览人员的解说词事先录入其中，这样便无形中增加了优秀导游人员的数量，可以让更多的普通游客，也能够方便、经济地享受到高水平的导游/导览服务，从而大大提高游览质量。2.3.3可随时随地自由选择讲解内容和游览路线e游通导游服务电子产品在使用时的一个最大的方便之处，在于游客使用e游通，可以不受限制，完全按照自己的个人意愿进行自由游览，充分体现了科技以人为本。满足旅游市场中，个性旅游、自助旅游的需要，符合安全旅游、环保旅游、文明旅游、轻松旅游的新趋势。2.3.4可享受周到、方便地技术服务e游通导游服务电子产品是由最新的数字语音技术和计算机技术结合的高技术产品，具有自主知识产权，以及周到完备的技术服务。我公司负责完成一切相关技术制作和售后服务工作。2.4项目应用前景e游通导游服务电子产品在前期发展的基础上，将逐步拓宽产品领域，涉足某一地州或地区进行高级定制，内容可扩充到包括酒店、交通、天气预报、旅游服务等海量信息，也可以成为会展、酒店、商厦、医院等服务，提供多语种的e游通引导解说电子产品，另外与GPS和3D技术的结合，使e游通成为自助旅游者必备“掌中宝”。3.可操作性3.1可行性据调查，目前全国各地景区都将讲解系统作为景区建设的重要工作，装置了不同类型的讲解设备。在我国，景区讲解设备的发展经历了以下的变化：景区广播—录音机式—激光发射式—电子式—数字播放式。但前几种方式都因各种原因渐渐淘汰。如：景区广播音量大而无法听清，录音机式语种单一无法满足各国游客，激光发射式要铺设发射基站费用高不易普及，电子式技术不统一。少数民族语言地区的讲解更是全国各种导游讲解设备尚未涉足的空白区。e游通智能电子导游仪操作简单，可实现多语言讲解，制作成本低，可在全国推广。如通过租赁方式推广还可降低普及的费用，可行性高。它可操作性特点能够成功解决景区广播、录音机式、激光发射式讲解系统的诸多问题，成为真正的“电子导游员”。新疆各地州距离遥远，景区面积大，工作人员有限，完全复制内地一些景区如苏州拙政园录音机式、北京故宫激光发射式、上海的“数字上海”等都是不切合新疆实际的选择。结合实际、因地制宜，e游通将是新疆各地旅游景区的合理选择。3.2产品特点·精致外观：专业数码平台，真人录音；·免费提供导游图：指示明确的多语言景点导游示意图；·自由听取：可根据场景任意点播讲解内容，充分满足个性需求；·多语言功能：支持多语言的解说词选择（根据客户需要定制）；·快速更新：利用USB接口和专用存储卡，可方便快捷地更新资料；·高压缩率/环保功能/省电设计。3.3结合学科优势依托新疆师范大学地理科学与旅游学院专业人员编制景区导游解说词，以数字声音文件格式录入产品，产品制成类似手机外形；结合学院专业人员和设备测量制作精准景区电子地图。游客使用e游通，根据配送地图上所示各小景点数字标识，按照数字序号标识自行选择所需语言讲解和景点介绍。4.市场调查和分析4.1调查预测根据调查问卷（见附件2）显示：并形成详细的调查报告，我们依据调查情况，做出相应的预测：我们发出1000份调查问卷，收回问卷912份，其中有效问卷有851份。有出游经历的723份。根据这些有效问卷，我们对智能电子导游仪市场及需求做出了初步估计：表4.1对智能电子导游仪的态度意见接受智能导游仪赞成79.3%反对8.6%考虑12.1%对于参加过旅游851份问卷，我们做出了进一步分析，并得出了以下数据：教育程度：（见下图）收入水平（月收入）:（见下图）表4.2职业状态（单位：人）公司职员事业单位个体经营退休其它974321956138理想中的e游通的租用价格（见下图）e游通的租赁押金：根据问卷调查，结果如下：100-200元（22%）200-300元（67%）300-400元（7%）400以上（4%）因此，我们可以将租赁押金定在200-300元。从以上数据初步分析，我公司产品目前拥有一个尚未开发但需求旺盛的全新市场。随着经济的持续发展和消费需求的提高，会有越来越多的e游通走进更多的景区（点），对e游通的消费也将随着不断增长的家庭收入而增多。e游通充分考虑了市场的需求特别是少数民族的需求，同时在使用过程中无噪音污染，且使用可循环利用的环保复合材料制作而成，适应了环境保护的需要。因而，e游通满足了更为广泛的群体需求，适应了时代的发展。4.2市场需求预测4.2.1疆内旅游预测2007年新疆GDP已达到3400亿元，人均GDP达到2280美元。据官方预测：2010年新疆GDP将达到3705亿元，人均GDP将达到2700美元。（如表4.1）目前旅游界一致认为，当人均GDP达到800美元，大众旅游开始兴起。新疆目前人均GDP已达到2280美元，因此我公司产品立足新疆的居民消费条件基本具备。新疆目前总人口达2050万，少数民族1200万，占人口总数的60%以上。e游通最鲜明的特色是提供多种少数民族语言服务，附加多国语言。图4.1新疆维吾尔自治区GDP总量与人均GDP发展趋势图新疆是一个多民族地区，开发一种便利于图4.1新疆维吾尔自治区GDP总量与人均GDP发展趋势图旅游者进行导游讲解，使他们在旅游过程中得到最大的满足。统计数据表明：2007年新疆旅游者的数量达到2170万人次，消费总额达到205亿元，目前每年至少以25%的速度飞速增长，预计在未来3年内增长1.6倍，达到539亿元。游客数量和旅游消费上涨趋势明显，e游通的市场发展潜力大，前景广阔。4.2.2发展潜力大新疆各民族已经具备一定的旅游消费能力。按照目前的旅游消费趋势，旅游目的地消费空间由近及远。新疆人口达两千多万，具有较为可观的客源。我公司的智能导游仪提供的便携式、个性化、多语言的功能迎合了少数民族的需求。我们新疆本地游客发展迅速。以2008年春节长假为例，新疆接待国内旅游者35.18万人次，有1.52亿元进账，与2007年春节相比，增长13.4％。引人注目的是，这其中新疆本地游客占到了95％以上。新疆人游新疆缘何火爆？近几年新疆经济的发展提高了人们的生活水准，文化事业的新成就增强了新疆人的家乡自豪感，激起了新疆人探究身边风景的愿望。一些旅游部门还为本地区游客提供了特别优惠的票价；另外，今年新疆博物馆爱国主义教育基地普遍免费开放，将大大刺激新疆的本地游客，本地游市场潜力巨大。2007年新疆共接待入境旅游者43.84万人次，创汇1.62亿美元，同比分别增长20.96%和26.48%；到2010年，新疆将实现接待入境旅游者100万人次，创汇4.6亿美元；2007年新疆接待国内游客2126万人次，国内旅游收入192.92亿元人民币，同比分别增长了27.99%和29.35%。2010年预计接待国内旅游者4000万人次，国内旅游收入达到500亿元。新疆国际国内旅游形势发展良好。在国际游客中，目前散客已达85%以上，且呈上升趋势；国内游客中，散客已达到一半多，今后国内散客还将继续增加。未来将会是以追求个性化的散客为主导，团队旅游为辅的旅游方式。另外，e游通的目标群体还有散客，因而我公司产品市场潜力巨大。二十一世纪是知识经济的时代，知识促进了对周边事物的了解。旅游规模的扩大有利于各种旅游方式的增长，e游通将是旅游消费者较好的选择方式。同时，今年各大博物馆和爱国主义教育基地等文化场馆普遍对外免费开放，新疆各城市旅游参观者数量增长迅速。以自治区博物馆为例，自3月28日免费开放以来，馆内参观者爆满。许多人抱怨馆内讲解员数量不够，而且主要是普通话讲解，忽略了少数民族群体。如果我公司产品进入该类馆区，即可解决此类问题。因此，e游通市场前景广阔。4.3市场容纳能力预测随着社会的进一步发展，个性化的旅游变成一种时尚的旅游行为，个人或家庭出游与日俱增，为我公司e游通提供了广泛的市场空间。我公司产品市场极为广阔，市场容纳能力极强。市场容纳能力估算公式：Q＝nqp式中：Q为总市场潜量；n为既定条件下特定产品的购买者人数；q为每一购买者的平均购买数量；p为单位产品平均价格。根据本公式进行保守估计，我们可以预测目前少数民族市场潜在销售量：e游通需求量＝新疆少数民族总人口×出行比率×e游通使用次数×e游通租用价格×少数民族中愿意使用e游通的百分比＝1200万（人次）×50%×1（次）×10元×60%＝3600（万元）4.4市场细分针对以上分析，少数民族以及在新疆旅游的散客是我们的目标消费群：1）景区景点对旅游者有较强的吸引力，旅游者中等收入水平以上，对导游讲解有较高需求的群体；2）旅游过程中愿意接受新鲜事物的旅游者；3）旅游者是少数民族，汉语水平不高，希望用本民族语言讲解的群体；4）来疆旅游的国内国际散客旅游者。4.5市场定位根据细分出的市场,我公司将采取市场专业化的模式来进入新疆少数民族语言导游讲解市场，采用集中性的营销战略，来取得较大的少数民族旅游市场份额。4.6目标市场根据前期市场的分析，我们结合市场专业化，确定的主要目标消费群有：1）新疆少数民族市场；2）新疆特殊人群市场，包括聋哑人、盲人等残障人士。4.7竞争者分析国内外许多景点导游讲解供应商，对我公司是最大的潜在竞争者；在创业初期，我们在新疆暂时没有竞争对手。中后期，可能会有国内公司进入这一市场。我公司将凭借有力的地缘优势和技术优势使产品保持主导地位。后续研发期，会有更多的国内外相关企业进入这一行业。届时，我们将继续加强我们的研发力度，保持产品优势，不断更新升级并推出更多适合市场需求的产品。4.8市场发展趋势4.8.1社会大环境的发展趋势个性化：在旅游过程中可以体验自主性，对个性化旅游体验已经慢慢演化成一种特殊的感情。消费能力：由于经济的持续稳步发展，人民的收入水平也将逐步提高，个性化的散客出游将成为市民普遍选择的情感消费方式。4.8.2目标客户的发展趋势分布：随着社会的发展趋势，经济的繁荣，导致了目标客户将在各景区呈现散状分布的态势，对公司的直接影响就是布局的分散化。数量：绝对目标客户的数量将在一个相当高的基数上高速增长。频率：随着旅游的不断发展，我们的客户群体也将不断扩大。客户有了产品的初次体验后，在今后的旅游活动中将会继续使用本产品。5.公司战略5.1总体发展目标一要加快实施“产品系列化战略”：经过几年的发展，公司不断延伸与完善产业链，妥善处理“速度、质量与效益”、“项目、资金、人才与管理”、公司与公司内部各利益团体的关系，实现全方位和谐均衡发展。二要做好二大主业协调运行、统筹发展：立足新疆师范大学的专业优势，协调二大主业：旅游产品开发是重点，要毫不松懈；租赁业务是推进利润增长的支点，要加大力度、稳步发展。三要研究解决好三个方面的问题：根据市场调整修订战略规划；加大市场开拓力度；着力强化风险控制。5.2商业模式我们将通过出售产品和提供技术服务与各大景区合作，实现双赢。拟运营方式有四种：1）按景区具体要求承接产品订制，为各个景区量身定做所需的电子导游设备；2）与景区达成合作协议，我公司产品进驻景区，通过设置租赁点出租e游通取得回报，按协议与景区进行利润分成；3）我公司还可在配套景区地图中植入广告，获得收益；4）随着景区的发展，产品更新升级会成为新的利润增长点。5.3发展战略5.3对市场需求超前判断、积极回应、大力推动、施加影响。提高对市场的敏锐度和反应能力，及时推出新产品。大力加强公益事业的影响力度，可以通过前期的免费赠送或体验产品，争取获得媒体的高度关注。5.31）高速发展自己。我公司智能导游服务仪产品的导游讲解材料均由资深旅游从业人员提供，翻译录音有自己的优势团队。依托新疆师范大学多种语言专业的翻译人才及录音设备，进行导游讲解词的编辑和录入。2）牵头设立行业标准，设置进入门槛。对产品的功能及质量精益求精。3）完善服务提高客户忠诚度。建立顾客意见反馈系统，及时了解顾客的需求及意见。4）培育潜在客户。了解潜在顾客的消费心理，增强他们对产品的信任，多做市场调查。5）投身公益事业提升企业形象。可以拿出部分资金支持公益，关注社会。7）加强和景区单位或部门的利益协调，实现双赢。5.31）提高服务完善服务进行产品升级，适时推出兼顾多方需求的产品，如满足残疾人士需求的个性化产品。2）尊重客户，主动和客户进行情感交流。3）以公平的价格提供服务，充分考虑消费群体的消费承受能力。5.31）加强员工的工作效率与服务意识。对市场需求要及时反馈，对消费者意见及时研究。服务过程中以礼相待，服务规范。2）保证员工队伍素质，对员工加强培训。建立一定标准的考核制度。3）以激励机制提高员工的积极性，实行多劳多得，少劳少得。5.4阶段发展目标5.4前期产品的制作，包括e游通机身定做、录音工作、景区的测量和地图制作以及联络景区地图上广告的赞助商家。同时做好公益事业，如给乌鲁木齐革命烈士陵园免费赠送部分e游通，扩大影响力。还可以通过大学生创业计划活动扩大产品知名度。并在新疆主要城市及地区设立分部，有针对性的加强产品的推广。5.4中期产品的推广：在新疆各地州设立公司分部，加强与景区的合作，大范围内推广e游通。由我公司直接在景区经营，利润分成或为景区量身定做，并保证为其提供后续有偿升级服务。5.4进行产品升级，推出新款产品，如适时推出针对聋哑人的具有类似MP4功能的哑语导游服务仪。这样可使我公司服务宗旨更加鲜明，既充分满足了特殊群体需求，又加强了产品的社会公益影响力。还可以与各种协会，如新疆民族语言委员会、新疆残联以及其他民间团体协会建立合作，加强我公司产品的社会影响力。建立完善的产品预定系统（网络、电话、门市等预定系统）。5.4这一时期进入微利衰退期，公司逐步退出e游通传统产品的生产，维持少量的市场占有率。同时对产品进行更新换代，如推出具有全球定位系统的e游通高新科技讲解服务器，使用方便，可以随身携带；今后的工业旅游必将成为一个新的利润增长点，为工业企业制作针对各车间及产品工序的多功能导游仪及多媒体播放系统（具体产品研发以这一时期的市场为导向）。5.5产品研发及扩张5.5在产品后续研发阶段，我们将电子导游仪与GPS（全球定位系统）技术结合，制成旅行者随身携带的拥有海量信息的向导。整合包括地州、市基本资料，酒店、各旅游景点、交通等各种信息，使我们的产品成为旅行者的好帮手。随着我公司业务的扩展，各分公司将在全疆甚至全国遍地开花。顾客只需手持我们的产品就可以在异地分公司服务处更新所有当地的即时信息，实现真正的随身导游服务。此外，我们还可推出适用于特殊人群的新产品。如：为聋哑人盲人制作专用e游通。产品形式从类似MP3升级为类似MP4，采取图片、录像和文字信息等多媒体形式录制，制成聋哑朋友方便使用的电子导游。对于盲人朋友，我们量身定做带有盲文操作系统的电子导游，结合各大景区日渐完善和人性化的标识系统（盲道）让盲人游客们也可以享受游览和倾听讲解的乐趣。5.5在产品后续研发的基础上，我们将在更大程度上开拓市场，使产品的销售渠道更为宽阔。这一时期，我们将在全疆各地乃至全国各主要城市及地区设立分公司及分销部。在产品极大地方便游客的同时，也为公司带来更丰厚的利润。5.5在公司发展初期，我们的合作伙伴主要是新疆各大景区及广告赞助商。我们推出与GPS（全球定位系统）技术结合，制成旅行者随身携带的拥有海量信息的向导。届时，我们的合作伙伴主要是各大移动通讯公司。如，国内的移动、联通，以及国外相应公司。我们还将重点合作放在各大网络广告商和各地酒店、旅游公司等。6.营销策略6.1产品策略6.1.1产品核心产品：多语言导游讲解服务仪—e游通图6.1e游通概念模型e游通：以新疆师范大学地理科学与旅游学院专业人员编制景区导游解说词，以数字声音文件格式录入产品，产品制成类似手机外形，结合学院专业人员和设备测量、制作精准景区电子地图。图6.1e游通概念模型游客使用e游通，根据配送地图上所示各小景点数字标识，按照数字序号标识自行选择所需语言讲解和景点介绍。图6.2e游通配套景区景点示意图图6.2e游通配套景区景点示意图产品具有以下特点：1）将各景区资料介绍搜集整理编辑后，制成不同语言的类似MP3格式的声音文件进行灌入。如：汉语普通话、少数民族语言（维吾尔语、哈萨克语、蒙语、柯尔克孜语）英语、日语、韩语及汉语粤语方言等。2）声音文件载体即为一外形类似手机、掌上电脑或MP3播放器的仪器。声音文件通过专用存储卡插入本仪器。存储卡采用不可复制技术，以保持独家创意。存储卡可灵活抽取有利于本公司后期的升级和更新。每一部电子导游仪都有相配套的景区地图，地图上会将景区内各小景点进行详细编号和标识。为了消除使用的难度，景区GIS地图在每小景点旁还会插入图片，这样游客就可轻松的找到每一景点。3）操作设置由数字键控制，而数字键由两大功能部分组成。一、语种选择。游客可根据自己需要选择语言，如，A键汉语；B键英语，依次类推。每种语言下有多层次菜单选择景点。二、景点选择。游客进入景区后，手拿电子导游仪和配套地图即可完成操作。如，当您进入某一景区，配套地图上清楚的标出了各个小景点，当您在这一景区的01号景点希望听到英文讲解时，按A键后选择01景点即可听到电子导游的英文介绍和讲解。依次类推，即可轻松游遍整个景点。00键是对景区概况的综合介绍。各种介绍可重复收听，按“重复”键即可。4）产品的制作：电子导游仪采用机卡分离技术。机身由合成材料制成，质量轻，便于携带。采用专用存储卡，内存空间大，可升级更新。产品的操作说明将被印在机身背面。5）播放形式如同MP3播放器，公放或使用耳机皆可。转换方便，选择自由。6）e游通制作以景区为单位，但制作原理相同。不同景区灌入相对应的资料和介绍即可。7）提供少数民族语言介绍，是本产品的一大特点。这填补了目前新疆境内无少数民族语言景点介绍的巨大空白，而少数民族文化正是新疆最重要的旅游资源之一，对异地游客有吸引力。我们编辑设计出的多语言功能讲解，满足了游客了解西域文化和当地民俗的兴趣。不少疆内的少数民族群众在旅游活动也急需母语介绍。重视民族语言意味着重视民族本身，能够在景区听到自己语言的介绍将使游客倍感亲切，距离感悄然消失，内心被认可和尊重的喜悦会直接提升旅游活动的愉悦程度。6.1.2本公司产品品质优良、式样时尚、便携、移动方便、惹人喜爱，可根据客户要求专门定做。我们这一产品创意与现实高度结合，可行性强。智能电子导游仪最核心的技术问题即存储内容的录入和制作。当今中国的电子产品制造技术已居世界前列，凭借目前我国的电子产品制造水平，我们的技术要求谈不上困难。实际制作也不存在技术障碍。因此产品的成本可控性高，批量生产后成本还可有所降低。产品技术含量：产品流程细致，利用先进电子产品技术，可批量生产。6.1.3顾客购买或租用我公司产品后，我们将为其提供各种形式的服务，保护客户的利益。我们提供的服务包括产品使用说明书、维修、送货以及产品的后续升级服务。6.1.4将来我们将结合GPS（全球定位系统）功能和3G手机技术，提高升级版e游通的科技含量，使e游通成为全球自助旅游者必备的掌中宝。还可推出适用于特殊人群的新产品，如：为聋哑人盲人制作专用e游通。6.2产品机械电子结构及制作工艺（略）6.3价格策略6.31）对于e游通的推出而言，新疆是一个全新的空白市场。就制作本身而言我们有很强的资源优势。如：各语种的导游讲解制作依托我校相关语言专业优势，产品的设计，地图的制作结合了地理科学、地理信息系统等相关专业，产品可选择沿海的制造厂家进行加工生产。2）我们所处的市场是可以细分的，且细分市场能够显示不同的需求，以语言需求市场（新疆）为例：汉语普通话市场：目前新疆有以汉语为母语的居民超过900万。维吾尔语市场：维吾尔族目前约有923万，尽管目前实行双语教育，但大部分仍习惯使用母语，维语消费市场较大。哈萨克语市场：哈萨克族目前约有141万……根据国家统计部门调查，2007年中国城乡居民出游率超过110%。新疆有2050万居民，按照出游率90%计算，新疆居民出游超过1800万人次。新疆居民旅游消费市场潜力巨大。新疆是一个多民族地区，完善多语种导游讲解，特别是个性化导游讲解符合当前需求。6.31）需求导向定价出租时，即按照低行业的平均价格水平来定价。根据调查，结合新疆实际，我们在新疆景区的定价为每租用一次收费10元。2）折扣定价为了鼓励顾客更多地购买或租用e游通，我们可以根据大量购买或租用情况给予一定折扣，如10人以上租用本产品给予8折优惠。在淡季及推销期内等情况，我们还可以以更多的折扣，做促销宣传。6.4分销策略6.4在销售初期我们将选择一些规模比较大、知名度高的景区进行销售。在这种情况下的销售有两种方式：1）自建销售渠道：直接把产品卖给景区；2）与景区合作：在景区设点租赁。6.4在产品的成长期，我们将在全疆各地州市的景区进行大范围密集式分销。6.5促销策略6.5我们将培养一支精干的销售队伍，在各地州的各大景区进行推销，让顾客更好、更直接地了解我公司产品。6.5我们可以在一些纸媒体如报纸、杂志等上刊登广告；在各大景区附近及门口张贴海报等；在酒店、旅行社进行有针对性的广告宣传。6.51）派发免费体验券：让更多旅游者体验e游通，为公司产品进行口头宣传。2）折扣策略：与酒店、旅行社建立一定的利益分配制度，通过他们的宣传，让更多客人，了解使用公司产品。3）提供赠品：结合各大博物馆和爱国主义教育基地等文化场馆对外免费开放的现状，主动为其提供赠品，加大少数民族旅游参观者对本产品的认识。6.51）宣传性公关：通过各种传播媒介，采用撰写新闻稿、报告等形式，宣传企业的公众形象。如通过给某些爱国主义教育基地赠送一批智能电子导游仪。2）社会性公关：我公司可以通过支持社区、社会性福利，提高知名度。7.经营管理7.1生产方式为防止产品被复制，我公司将采取机卡分离的形式进行生产。机身由我公司技术部委托内地厂家进行生产，机卡则由我公司技术部设计生产。7.2技术优势本公司技术部依托新疆师范大学多语种、高水平语言翻译和声音文件录制及旅游管理、地理科学、地理信息系统等专业优势，组成强大的技术团队，负责收集整理景区资料，制成不同语言的类似MP3格式的声音文件进行灌入；解决景区地图制作及机卡内容的更新。7.3销售模式由营销部人员负责销售，可通过洽谈直接销售给景区或我公司在景区设立租赁点，我公司派专人负责景区租赁业务。7.4售后服务如果我公司产品出现任何质量问题，可直接到我公司售后服务部门或电话联系我方为您提供免费退货（自购买之日七日内）、更换新产品（自购买之日十五日内），我公司还将在一年内负责免费维修（人为损坏除外）。8.关于我们8.1创业团队成员本创业团队的成员，具有良好的教育和事业背景，有着深厚的管理经验和执行能力，最为重要的是我们这个团队中的成员富有创新精神，学习精神及拼搏精神。团队成员：苏琦：在校人文地理专业一年级硕士研究生，任公司总经理。在校期间曾在班级与学生会中担任重要工作，并曾多次组织策划校园文化活动，有极强的管理、工作、社交能力和丰富的旅游实践经验，曾获自治区大学生职业技能（导游）大赛二等奖。为人具有亲和力，思维严谨，能够全面地考虑问题。廖兴赟：在校旅游管理系大三本科生，任公司营销总监。阅历丰富，表达能力强，善于进行逻辑分析，善于发现问题并提出解决方案，学习之余也曾在广东从事过营销工作，有较强的营销能力和管理能力。朱慧：在校旅游管理系大四本科生，任公司财务总监。社交范围广，做事认真细致，认识问题较全面，善于进行理论分析，对风险投资的运作有较深的理解，有较强的理财、管理能力。李萍：在校旅游管理系大二本科生，任公司人力资源总监。善于识人用人，乐观开朗，亲和力强，在校组织过多次旅游活动，有较强的组织能力和学习能力。指导教师：孙浩捷：任新疆e游通旅游产品开发&服务有限责任公司产品创意及开发顾问。孙浩捷老师是地理科学与旅游学院旅游系主任，系新疆旅游行业的资深人士。多年来从事旅游管理、旅游规划研究和教学工作，曾参与浙江杭州BBCMART.COM网站商业计划书编制工作，多次参与“聚网”风险投资计划展示活动，对创业计划的辅导有丰富实践经验。李勇：任新疆e游通旅游产品开发&服务有限责任公司营销及财务顾问。李勇老师是地理科学与旅游学院办公室主任。多年来，一直从事市场营销学、会计学和财务管理学的教学和实践工作，对于市场行为和资本运作有着深刻的见解，对创业计划的辅导有丰富的实践经验。8.2公司组织结构8.3公司职责股东大会：主要负责选举董事及为公司未来发展制定方向。董事会：对股东大会负责，负责召开股东大会并做相关报告，执行股东大会的决策，制定公司章程、发展战略、规划、经营方针、计划和投资方案，聘任和解聘公司主要负责人等。监事会：对股东负责，可提议召集股东大会，检查公司的业务、财务状况，查阅账簿和其它会计资料，监督董事及公司主要负责人的工作等。总经理：对董事会负责，主要负责经营管理。技术总监：主要负责产品及保密程序设计同时也负责产品的委托生产。营销总监：主要负责产品的销售，提高产品市场占有率。财务总监：主要负责公司财务工作及资金运营。人力资源总监：主要负责公司员工招聘、解聘，员工薪酬、福利的设计。8.4投资人及持股简介新疆师范大学：依托地理科学、地理信息系统、旅游管理，多语种高水平翻译及声音文件录制等优势，以自有股及技术股（实物投资、知识投入）形式出资，占总股权33.3%。风险投资：其余66.7%由风险投资商构成。8.5注册资本、出资方式及股权比例注册资本：300万元风险投资：200万元66.7%自有股：60万元20.0%技术股：40万元13.3%8.6团队建设和培养团队理念:挑战自我，学以致用，让各族人民旅游更精彩，e游通做得到！8.6.1团队目标1）短期团队目标：凭借我们的新产品及我们团队成员提供的人性化服务占领新疆旅游市场，争取在短期内收回成本，赢得利润。初期的我们注重服务，以树立良好的企业文形象。2）中短期团队目标：通过技术部队产品的改进及营销人员的不懈努力，将我们企业疆内市场范围扩大。它不仅仅是为新疆旅游市场填补空白，还将填补疆内其他市场空白。如为会展、酒店、商厦、医院等场所提供多语种的引导解说电子产品等。此时，我们的团队更需要创新以及对信息的收集。3）团队未来目标：就其发展形势而言，产品将走向行业整合，如为某一地州、市进行区域定制，除景点信息外可扩充到包括酒店、交通、天气预报、旅游服务等海量信息；还可以与GPS和PDA、3G技术结合，使e游通成为全球自助旅游者必备“掌中宝”等；未来的我们要敢于迎接新的挑战，对企业进行改造。8.6.2企业文化1）尊重员工个人能力。公司鼓励员工采取自己个性化的方式进行销售，对业绩突出者，将在公司做出表扬并给予奖励。2）培养员工个人能力。未来的市场发展是多变的，为适应未来市场，我们将对员工进行多方面综合素质的培训。3）注重团队整体绩效。公司尊重员工个人能力，但更看重团队小组整体绩效，对销售小组表现突出者，不仅在公司做出表扬、给予奖励，还要作为公司全体工作小组的学习典范。4）培养员工主人翁意识。员工是企业的重要组成部分，他们也是离消费者最近的信息收集者，企业鼓励员工积极将消费者信息反馈到部门主管；同时我们也鼓励员工就企业管理体制提出自己的意见。5）团队资源信息共享。为便于企业对市场的调查及管理，所有反馈信息及薪酬制度将全面公开。6）奖惩分明：对业绩突出的员工、团对给予表扬、奖励，短期奖励可通过奖金、赠送实物主；年奖励可通过公费旅游，增加其所持股份或晋升为主。对公司成员中因犯严重错误而给公司造成直接经济损失或负面影响的，给予以下处罚：降低薪酬、降职、停职反省、经济处罚等。8.6.3管理规划我们团队管理规划主要包括以下几个方面：1）管理层持股：根据每位管理人员出资比例持有公司股份；2）公司架构：由股东会、监事会、董事会、总经理、部门总监、员工构成；3）薪酬体制：公司总监以上职员（包括总监）采用期权薪酬分配方式，待公司盈利后，按比例分红；公司其他员工除基本工资外，年底盈利可进行分红。4）奖惩分明：对业绩突出的员工，团队给予奖励，短期奖励以奖金、实物为主；年奖励可通过公费旅游，增加其所持股份或晋升为主。对团队中因犯严重错误而给公司造成直接经济损失或负面影响的，给予以下处罚：降低薪酬、降职、停职反省，经济处罚。9．投资及财务分析考虑到我们的拟运营方式有四种，资金运作及收益点分以下四部分：销售产品、租赁产品、广告运作、产品升级。因地图中植入广告所得收益与营业费用大体相当，故不单独计算，而产品升级在产品投入期可暂不考虑。我们将收到的风险投资200万元及自有资金60万，拟投入方向如下：另130万元投资于产品租赁，其中用于订制产品和在景点租用办公用房及其他开支约85万元，流动资金45万元（含委托加工产品15万元，广告及其他促销费用10万元，管理人员工资15万元，周转资金约5万元）。9.1收入分析销售产品：由于本公司产品有独占优势，经测算，若第一年销售量为6000部。经询价，制作成本可控制在150元左右（包括制图以及解说词的录入费用），销售价格初定为200元左右，第二年以后，由于销售量增加，经营管理水平的提高，利润大幅增加。与此同时，由于电子产品的生产特点及批量购买，采购成本每年可降低10%。随着公司宣传力度的加大，公司知名度的提高，市场开始认同产品。第二年，我公司产品开始由导入期进入成长期，销售量逐年增加。保守估计，年销售率递增50%。租赁产品：若e游通的租赁旺季在5月至9月（方便计算，每月按30天计算,共150天）。据调查，若第一年，每月每天平均50个景点租用e游通，每天可租出20部，每部租赁费10元，从第二年开始,因知名度增加，产品租赁量直线上升，假定景点增长率为30%，租赁产品数量每年增长率约为40%。表9.1收入分析表成本项目第一年第二年第三年第四年第五年销售价(元)200200200200200销售量(部)60009000135002025030375销售收入:（元）12000001800000270000040500006075000租赁景点(个)506584109141租赁量(部/天)2028395475租赁单价(元部)1010101010租赁天数（天）150150150150150租赁收入:（元）150000027300004914000882900015862500总收入:(元)27000004530000761400012879000219375009.2成本分析由于电子产品的特性及销量的增加，采购量提高，可获得价格优惠。假定销售产品优惠率为10%。租赁产品：成本主要发生在租用办公用地上，据保守估计，若每个景点每月成本为3400元，随着产品知名度的增加，每月成本会增加，据保守估计，假定增长率为20%。表9.2成本分析表成本项目第一年第二年第三年第四年第五年单位购买成（元）15013512110998购买数量（部）60009000135002025030375购买总成本：（元）9000001215000163350022072502976750租赁月数(月)55555租赁景点数(个)50607286103单位成本(元/月)34004080489668548224租赁成本:8500001224000176256029472204235360总成本:175000024390003396060515447072121109.3期间费用分析期间费用包括管理费用，财务费用，营业费用三个项目。销售产品：管理费用在此主要包括管理人员的工资10万元；财务费用包括理财方面发生的支出，在此暂不发生；营业费用包括各种促销的支出，如广告费、销售部门人员的开支、送货费用和其它等预计开支15万元。因我公司产品的特性，在导入期广告费支出只占很小的比例，同时我公司还有制图广告的收益，初步预测10万元，这正是我公司的盈利点之一。由于销量增加，管理费用亦随之增加，假定以后逐年增加5%；营业费用随销售量增加，假定逐年增加5%。租赁产品：管理费用主要包括管理人员的工资10万元；财务费用暂不考虑；营业费用包括广告费等预计开支10万元，同时有部分广告费收入，初步预测5万元，由于产品租赁数量的增加，管理费用亦同步增加，假定逐年增加5%；营业费用随销售量增加，以后逐年增加5%。表9.3期间费用分析一览表单位：元成本项目第一年第二年第三年第四年第五年管理费用100000105000110250115762121550财务费用00000营业费用150000（-100000）157500(-100000)165375(-100000)173643(-100000)182325(-100000)销售产品期间费用合计:150000162500175652189405203875管理费用100000105000110250115762121550财务费用00000营业费用100000(-50000)105000(-50000)110250(-50000)115762(-50000)121550(-50000)租赁产品期间费用合计:150000160000170500181524193100期间费用合计:3000003225003461523709293969759.4利润分析由于市场占有率提高及购买成本降低，销售量的增长大于期间费用的增长，利润情况如下（暂不考虑税收），预计第二年初收回风险投资。表9.4利润分析一览表单位：元成本项目第一年第二年第三年第四年第五年收入合计2700000453000076140001287900021937500成本合计17500002439000339606051544707212110期间费用合计300000322500346152370929396975总利润:650000176850038717887353601143284159.5资产负债表（简表）表9.5资产负债表（1）单位：万元项目期初余额一季度二季度三季度四季度项目期初

余额一季度二季度三季度四季度流动资产：流动负债：现金304590105120应付帐款待摊费用9591857876应付所得税存货758578112110流动负债合计：流动资产合计：190221253295406长期负债：长期借款固定资产：长期负债合计：固定资产原值6060606060负债合计：减：折旧1356所有者权益：固定资产合计：6059575554实收资本300300300300300留存收益205090100无形资产合计：4040404040所有者权益合计：300320350390400资产合计：300320350390400负债及所有者权益合计：300320350390400表9.5资产负债表（2）单位：万元项目期初余额一季度二季度三季度四季度项目期初余额一季度二季度三季度四季度流动资产：流动负债：现金120212299487910应付帐款待摊费用765536170应付所得税存货110115163220300流动负债合计：流动资产合计：3063824987241210长期负债：长期借款固定资产：长期负债合计：固定资产原值6060606060负债合计：减：折旧612182430所有者权益：固定资产合计：5448423630实收资本300300300300300留存收益100170280500980无形资产合计：4040404040所有者权益合计：4004705808001280资产合计：4004705808001280负债及所有者权益合计：40047058080012809.6利润表(简表)由以上各个预算结果,我们可以初步估计每季度的净利润(暂不考虑所得税)。根据新疆旅游行业的特殊性,季节情况表现明显,对每个季度附以不同的系数。表9.6利润表单位:万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度一、主营业务收入548110827911361814576112882194减:主营业务成本3553701849749824340515721主营业务税金及附加二、主营业务利润1928389426283214217731473加:其他业务利润减:营业费用23412351131415管理费用46824682222324财务费用00000000000三、营业利润1319266365370183867361434加:投资收益补贴收入营业外收入减:营业外支出四、利润总额1319266365370183867361434减:所得税五、净利润13192663653701838673614349.7现金流量表(简表)由于我公司产品是服务于游客及旅游景点，因此暂不考虑应收帐款的问题。（暂不考虑税收）表9.7现金流量表单位:万元第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金285468776.41302.92208.8收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计285468776.41302.92208.8购买商品，接受劳务支付的现金175243.9339.6515.4721.2支付给职工以及为职工支付的现金202支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金1011.312.613.915.4现金流出小计205276.2374.3552.5760.9经营活动产生的现金流量净额80191.8402.1750.41447.9二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产无形资产其他资产支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金260借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计260偿还债务所支付的现金分配股利利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计0筹资活动产生的现金流量净额260四、现金及现金等价物净增加额340191.8402.1750.41447.99.8净现值NPV=NCF×PVIFAk,n—C令NPV为净现值，NCF为年净现值流量，PVIFAk,n为复利现值系数，C为初始投资额。由于年NFC不等，则列表计算：表9.8年NCF单位：万元年度各年的NCF现值系数现值（1）PVIFA10%,n1650.90915921770.826414633870.751329147350.6830502514320.6209890未来报酬的总现值减初始投资额1888300净现值1588从前五年数据测算可以看出，在考虑货币时间价值的同时该项目可行。9.9平均报酬率由前五年数据测算可看出，五年的平均报酬率约为186.4%9.10投资回收期令PP为投资回收期，C为原始投资额，NCF为净现金流量,由于每年现金流量不等，则先计算各年尚未回收的投资额。表9.10投资回收期计算表单位：万元年度每年NCF年末尚未回收的投资额1652352177583387——473551433从五年数据测算可看出，约2年多可收回全部投资。10．机会、风险及防范10.1机会1）新疆景点众多。3A景点59个，4A景点12个，5A景点3个；另外，现代社会中，旅游者的需求越来越趋向个性化，他们可能会选择和家人、朋友或者单独出外旅游，而不是随团旅游。因此，我们这款产品有着广阔的市场前景。2）现在大多数景点只有汉语普通话、英语、日语、韩语等一些语种的讲解员。而新疆是一个少数民族聚居的地方，由于语言的关系，一些少数民族游客无法深入了解景点，一方面，他们可以租用我公司的产品了解景点;另一方面，景点从自身角度考虑可能团购我公司产品；而对于大众游客，他们也可以学习或者感受少数民族的语言。3）对于特殊群体，我们的产品也可以升级换代，满足不同人群的需求。如：在产品的成长期，可以在e游通中录入川、粤语等方言;在产品的成熟期，可以将仪器改制成类似于MP4形式可触摸性的，以满足聋哑人的旅游需求。我们公司要将“人无我有”的理念灌入其中，关注特殊群体，为构建和谐社会