财务顾问业务的一般流程和风险及其防范

财务顾问业务的一般流程、风险及其防范预顾问阶段企业诊断阶段方案设计阶段方案实施阶段财务顾问业务的风险风险的防范投资银行从事财务顾问业务要遵循一定的流程，其一般操作流程如下图所示：前期准备：了解需求确定目标角色共识→项目开始：组建项目组并签订合同→项目进展：与客户收集咨询假设与验证→解决方案：使客户对实施方案充分了解→实施方案：为客户带来价值，赢得客户信任预顾问阶段1.初步接触：该阶段工作主要由客户经理负责完成。当客户经理在业务开发过程中，发现客户存在财务顾问业务需求时，负责了解客户的初步业务需求和要求，了解客户基本情况，并可以向客户提交财务顾问业务推介书。业务推介书一般包括以下内容：A.财务顾问单位的基本情况介绍；B.财务顾问单位的综合优势和财务顾问经验；C.财务顾问承诺为客户提供的服务；D.财务顾问的工作时间表；E.财务顾问的工作团队。初步接触需要了解客户的基本信息和所需的财务顾问种类，尽量获得客户的财务顾问业务委托书。业务委托书一般包括以下内容：A.委托人的姓名或名称、住所；B.委托提供的服务种类；C.申请财务顾问业务的明确表述；D.委托期限；E.实施地区；F.相关声明；G.委托人签字或盖章、经办人签字；H.联系方式；I.委托日期。2.立项审查：初步了解客户需求后，投资银行要对财务顾问项目进行立项审查，分析项目的可行性。3.调查客户需求，组建顾问业务项目组并制定项目建议书：客户经理在得到项目委托后，要详细了解和调查客户需求，并起草需求调查报告，主要内容包括企业、项目、行业、城市、地区等概况，客户提出的明确需求，分析人员建议的其他业务推介机会，业务收益与风险状况和业务可行性。需求调查报告需与客户沟通。需求调查与业务立项报告须报有权人（经授权的个人、专家委员会或风险控制委员会）审批立项。在需求调查阶段，若客户提出保密要求，可与客户签订保密协议。顾问业务项目组通常由三个层次的顾问人员组成，资深经理负责指导该项目业务，并对最终的任务完成质量承担完全的责任；项目经理负责领导操作责任；管理顾问负有操作责任。在管理咨询顾问服务中，客户单位通常会派专门人员参与顾问业务项目组，其原因在于客户单位的人员会在整个项目的进程中得到全面培训，而且通过他们所做的广泛宣传，坚定了客户领导的决心，将有助于项目的完成。项目建议书，因财务顾问业务种类不同而不同，但大致包括以下内容：A.项目基本情况及背景分析；B.项目主体及核心经营团队；C.市场分析与预测；D.项目实施方案；E.关键问题及解决方案；F.工作计划、时间表；G.聘书及费用。4.签订合同，明确双方的权利与义务：与客户签订合同或委托书，要明确财务顾问的工作内容、收费标准、费用支付方式、双方的经济和法律责任等。在商务谈判中，确定工作范围是一项十分重要的工作。企业诊断阶段1.制定工作计划：工作计划是项目未来的行动方案，一方面用来指导项目的实施，另一方面用来得到客户的确认和管理层的审批。工作计划应包括以下内容：A.项目范围说明，包括项目目标、主要交付成果、项目的约束条件和假设前提等；B.项目工作分解，表明实现项目交付物所需进行的具体活动；C.项目的风险管理，包括风险识别、评估和应对方案；D.项目进度表，包括主要里程碑、工期估算以及横道图等；E.项目预算表，包括所需资源的成本估算、费用分配等；F.项目质量保证计划，包括工作岗位的职责描述、作业指导书、评审和工作验收标准；G.人员安排计划，包括工作团队及成员、临时组织构架，责任分配矩阵等；H.项目沟通计划，包括沟通对象、沟通方式、沟通内容等；I.项目变更管理计划，包括项目变更控制委员会、工作权限和变更程序等；J.绩效考评和奖励、处罚规定。2.组建工作团队：成功的财务顾问项目的实施需要一个成功的项目经理和项目团队。建立高效的工作团队，需要掌握一些原则，一是团队成员多元化，应考虑不同的教育背景、不同的工作经验、不同个性特征的成员进入团队，有利于取顾问服务人员