财务决策平台运营第一个月工作流程

财务决策平台运营第一个月工作流程购买或租赁办公场所（运营操作）--期初财务总监提示的预算可做可不做。(思考点：首先查看自己的注册资本，账面资金有多少，做1、2月份的生产经营基本预算。比如人员工资、期间费用、应收账款的回收等，充分考虑到现金流，建议谨慎原则，少花钱多办事。第一个月开业，建议可以租赁小面积办公场所，或者可以选择按揭购买，首次支付30%的款项，以后每月支付一定的金额。日后随着人员增加，资金增多也可以再考虑继续购买房产。)购买或租赁厂房（运营操作）——付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）——第二天到货（运营操作）（思考点：同上。运营操作购买或租赁后，系统会自动生成待办事项给财务经理，由其审批，如果金额超过限额，须经财务总监审批。审批后出纳付款。）10日前购买办公用资产（如果忘记，10日系统有提示）（流程同上）（思考点：系统提示的必须执行的业务。在教师界面可以设置由学生填固定资产的折旧月数，和净残值率，也可以系统默认，学生不用填写。一般情况下，电子产品折旧月数为36个月，运输设备48个月，房产240个月，生产线120月，净残值率可设为0-5%）购买或租赁生产线（运营操作）——付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）——第二天到货（运营操作）——生产线移入厂房安装（运营操作）——生产部——生产线安装或移出。（思考点：同上。资金充裕可以购买，资金不足建议租赁，第一个月操作建议租赁。但是租赁成本比购买后折旧成本高，会影响产品成本。注意：生产线到货后必须移入厂房，安装调试完毕后才可以生产。）购买产品原材料（运营操作）——采购市场——选择付款方式（运营操作）——系统会提示几天到货（运营操作）——根据合同规定付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）（思考点：购买原材料要关注，供应商是一般纳税人还是小规模纳税人，原材料价格，付款方式。一般纳税人的价格是不含税价，但是可以提供增值税专用发票可以抵扣进项税，采购支付的资金成本相对高些；小规模纳税人不能提供增值税专用发票，没有进项税抵扣，后期要缴纳的增值税会比较多。付款方式的选择，可以考虑手头资金多少，如果资金充足可以选择货到付款，一次性付款享受现金折扣，降低采购成本；如果资金不足，可以选择分期付款。可由财务经理自行决定审批付款时间。）在人力资源招聘生产工人（运营操作）——管理人员入职（运营操作）（思考点：开始生产前需要招聘工人，招聘人员数量可以参考生产线的相关信息，一般生产线可以容纳不超过200个员工作业，招聘人员多，在生产线最高人数限额的时候，生产效率是最高的，也就是说生产产品用时间最少，但是员工的工薪成本会相对高；如果人员少，生产时间会比较长，但是工资成本比较低。学生可以自己权衡。注意：月底必办业务（会计岗位由财务经理在电算化界面右下角自主分配）1、会计查看并接受工资薪酬类表单2、会计在财务部—填制成本计算表--增加并填写工资薪酬类的分配表、制造费用分配表、完工产品及在产品分配表等成本计算表；然后财务总监据此进行账务处理（财务总监—电算化—录入稽核原始单据凭证—左上角下拉框选择业务）其中，固定资产折旧表增加填写完将由负责会计1的角色在电算化界面录入。3、支付本月必须支付的期间费用。4、所有单据在电算化界面进行账务处理，出具财务报表，注意凭证审核、凭证检查及会计分岗都应有财务经理操作。无原始单据的凭证和稽核原始单据的凭证只能由财务总监操作（如计提摊销厂房生产线租金、计提产品质量保证金、计提税费等）。贷款（注意：贷款业务应有财务总监操作。）在经营期间企业可以向银行申请贷款。贷款利率每年变动，已贷款项不受影响。短期贷款规则：1）信誉值在70-100可以做短期贷款

2）按月支付利息，到期还本。贷款最高限额额度=实收资本×信誉值比例×信誉值比例

3）短期借款年利率6.3%

，每年会有变动。

借款期限不超过1年。短期借款每月还一次利息。4）可以提前还贷

，利息按照使用资金天数计算。提前还款，借款合同终止。5）

没有能力支付利息，直接破产出局。

抵押贷款规则：抵押贷款额度上限为抵押资产净值的70%

，抵押标的：房屋

。借款时间：1——3年

年利率：7%，每年会有变动。还款方式：每季度银行直接从公司账面扣除贷款利息，到期一次还本金。

可以提前还贷

，利息按照使用资金天数计算。提前还款，借款合同终止。没有能力支付利息，直接破产出局。按揭贷款规则：按揭贷款只适用于购买