关联交易管理制度修改版

关联交易管理制度修改版一、制度目的本制度的目的是规范公司内部关联交易的行为，保护公司及其股东的权益，消除关联方之间的不当利益输送和独占行为，建立透明、公正、合理的关联交易管理体系，维护公司财务安全，保障公司健康发展。二、适用范围本制度适用于公司与股东、控股股东、实际控制人、子公司及其控股子公司、关联方等之间的各类交易行为，包括但不限于：合同、财务往来、资产、人员、业务等方面的交易。三、关联交易管理的原则1.公正原则：遵循市场原则，以公平、合理、公正的标准进行交易，关联交易双方应以市场价值为基础进行交易。2.审批原则：对重要关联交易及其他与公司正常经营无关的关联交易，必须经过申报、审批程序后才能进行。3.信息披露原则：通过相关报表和公告等信息披露，公开关联交易的情况，保证信息及时、准确、完整、透明。4.独立原则：关联交易应按照两个独立企业之间的处理，防止自身利益与关联企业捆绑，保障自身独立地经营。5.合规原则：严格遵守法律法规及公司内部规定，有效监督关联交易，防范风险，建立合规的交易机制，保护公司利益。四、关联交易的分类1.常规性关联交易：指日常经营或是公司业务需要而进行的关联交易。如：公司向母公司借款、向控股子公司出售商品等。2.重大关联交易：指影响公司财务状况、经营状况及股价的关联交易，交易金额在公司最近一期审计的净资产中占比达到百分之五以上的交易，或者单笔交易金额超过公司最近一期审计净利润的百分之十五以上的交易。3.其他关联交易：除常规性关联交易和重大关联交易以外的交易。五、关联交易的申报流程1.常规性关联交易流程：（1）交易计划编制；（2）向交易涉及的主管部门进行申报；（3）交易双方确定合同签订方案；（4）签订合同；（5）执行合同。2.重大关联交易流程：（1）交易计划编制；（2）编制可行性研究报告，并提交监事会审议；（3）向交易涉及的主管部门进行报备；（4）交易双方确定合同签订方案；（5）签订合同；（6）执行合同。3.其他关联交易流程：（1）交易计划编制；（2）至少两位高级管理人员进行审批，并填写审批意见；（3）交易双方确定合同签订方案；（4）签订合同；（5）执行合同。六、关联交易报告的内容1.基本情况：关联交易对象的名称、股权情况、法定代表人、主营业务等基本信息。2.交易内容：交易的基本情况、交易方式、金额、起止时间、结算方式等。3.定价基础：涉及销售与采购的可能涉及到的价格与其他定价方式。4.对公司影响：该交易对公司业绩、资产负债等方面的影响及可能的风险。5.相关的风险问题：可能存在的关联交易风险、生产安全问题、环境问题等。6.保证措施：交易所采取的保证措施。7.监督措施：交易的监督机制，以及监督的具体措施。七、监督与惩处违反本制度的规定，造成公司经济损失的，应当予以追究责任，并依法给予惩处。公司高级管理人员对违反本制度规定而造成的公司经济损失应当承担连带赔偿责任。八、制度改进与完善本制度的内容需要根据公司实际情况和主管部门的要求，根据情况进行调整和完善。公司应及时更新和发布关联交易情况，并接受监督和