财产保险业务入门大全

财产保险主讲人：沈蕾财产保险第一章财产保险总论第二章财产保险数理基础第三章火灾保险第四章机动车辆保险第五章责任保险本章作为财产保险的总纲，阐述与分析了财产保险的概念和特征，介绍了财产保险的种类和作用，并对财产保险的发展史作了简要介绍。第一章财产保险总论

财产保险，是指以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。财产保险的优越性主要表现在对各种风险进行管理的专业化与社会化方面。1.21财产保险的概念

1.1财产保险概述广义财产保险与狭义财产保险有形财产保险与无形财产保险产物保险损害保险非寿险集团型保险公司

平安、太平洋、中国人保控股综合型财产保险公司

中国人民财产保险、华泰、大地、中华联合等专营型财产保险公司

安信农业、天平汽车保险1.12财产保险的经营主体财产损失保险农业保险责任保险信用保证保险

1.13财产保险的业务体系1、涉及财产保险的物质财产或经济利益在保险领域的运动规律宏观经济活动与微观经济活动经济利益再分配经济数量变动1.2财产保险的性质和特征1.21财产保险的性质

2、财产保险赖以存在和发展的基本要素自然基础——客观风险经济基础——剩余产品社会基础——商品经济损害填补学说商品经营和市场价值业务性质具有补偿性。承保范围具有广泛性。

（分析中国人保公司的发展历程）经营内容具有复杂性。

投保对象投保标的承保过程风险管理经营技术单个保险关系具有不等性。1.22财产保险的基本特征

保险标的的区别

保险金额的确定（？思考人身保险的保险价值问题）保险合同性质（补偿性和给付性）被保险方获偿权益的区别风险管理的区别

投资风险承保风险费率依据的区别保险期限的区别

是否具有储蓄性1.23财产保险与人身保险的比较

思考与讨论前面所分析的财产保险与人身保险的比较具有完全的普遍性吗？比较财产保险与短期性人身保险业务1.31财产保险的分类自愿保险与强制保险定值保险与不定值保险

思考定值保险、不定值保险与足额保险、不足额保险的关系积极型财产保险业务和消极型财产保险业务财产保险的法定分类1.3财产保险的结构和职能（一）几种不同的理论观点单一职能论双重职能论多重职能论主次职能论（二）基本职能——经济补偿（三）派生职能——防灾防损、融资

1.32财产保险的职能

宏观作用有利于国民经济持续稳定的发展。有助于财政收支计划和信贷收支计划的顺利实现。有利于对外贸易和国际交往，促进国际收支平衡。有利于科学技术的推广应用。微观作用财产保险有助于企业及时恢复经营、稳定收入。财产保险有利于企业加强经济核算。财产保险能促进企业加强风险管理。财产保险有利于安定人民生活。财产保险能提高企业和个人的信用。1.33财产保险的作用1.4财产保险的历史考察共同海损分摊阶段海上保险阶段火灾保险阶段工业、汽车保险阶段责任、信用、科技保险时代海上保险的产生与发展共同海损是海上保险的萌芽船舶和货物抵押借款是海上保险的雏形意大利是近代海上保险的发源地英国海上保险的发展

考察劳合社发展的历史1.41外国财产保险发展史火灾保险的发展两个起源：德国公营火灾保险英国商业性的火灾保险（1666年伦敦大火）其他财产保险的发展19世纪末责任保险的出现。20世纪中叶各种科技保险的出现。现代财产保险的两个重要时期1805年，第一家英资保险公司

谏当保安行1865年，第一家民族保险企业

上海华商义和公司保险行1949年10月20日，中国人民保险公司成立1995年，《保险法》颁布1.42我国财产保险发展史分析1980-2006年中国保险费收入结构比较表国民经济环境的变化刺激了保险业的繁荣。社会环境因素的变化直接制约保险市场的发展。保险市场的发展速度直接受制于整个经济环境的变化。社会保障制度改革使人身保险的发展超过财产保险。财产保险业务内部结构发展的不平衡1.43我国财产保险业发展的基本状况1980-1991年中国保险费收入结构比较表年份财产保险保险费收入（亿元）增长率（%）人身保险保险费收入（亿元）增长率（%）财产保险保险费收入占全部保险费收入的比重（%）19804.60───100.0019817.8069.50──100.00198210.28431.800.016─99.84198313.09627.400.1044556.6099.21198419.27547.200.725620.0096.38198528.6949.944.41468.6086.68198634.46420.1511.336157.0075.25198746.04733.7124.993121.0064.82198872.8959.2637.5050.0066.44198978.056.4219.58-47.7979.941990106.7636.7828.4145.1078.981991136.8328.1841.4145.7676.771992147.407.7264.2955.2569.631993251.4070.56144.07124.0963.57年份财产保险保险费收入（亿元）增长率（%）人身保险保险费收入（亿元）增长率（%）财产保险保险费收入占全部保险费收入的比重（%）1994336.9034.01163.4513.4567.331995390.7015.97204.2024.9365.671996452.4915.82324.6258.9758.271997480.736.28600.2485.4444.671998199.602.80744.7024.2140.051999521.102.90872.1015.0037.402000598.4014.80997.5014.4037.502001685.4014.60142432.2032.492002778.3013.552274.8059.7525.492003869.4111.703010.9932.3622.4120041124.5529.353193.596.0626.0420051281.1113.923646.2314.1726.0020061580.3510.774061.0911.3828.01衡量一国保险业发展程度的两个重要指标保险密度：人均保费收入保险深度：保险收入占国内生产总值的比例我国保费收入、保险密度与保险深度发展状况年份ＧＤＰ增速（％）保费收入（亿元）保费收入增速（％）保险密度（元／人）保险深度（％）２０００８．０１５９９．７１０．７４１２６．２１１．７９２００１７．３２１１２．３３２．０４１６８．９８２．２０２００２８．０３０５３．１４４．５９２３７．６４２．９８２００３９．１３８８０．４２７．１０２８７．４４３．３３２００４１０．１４３１８．１１１．２８３３２．１６３．３９２００５９．９４９２７．３１３．９５３７５．６４２．７２００６１０．７５６４１．４１４．４９４３１．８７２．６９０５年保费收入全球第11位。人均保费只有46.3美元，排到全球的72名。保费占GDP的比例也只有2.7％，仅排名全球第50位，远低于世界平均水平的7.7％。

——瑞士再保险的《2005全球保险报告》作业了解并整理财产保险业经营主体的基本情况外资保险公司中资保险公司合资保险公司了解并整理财产保险市场监管的基本状况。考察劳合社的历史和现状。年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣后受益权中诚信评级AAA级，产生12.07亿元现金流优先受益权预期收益率为4.17%注：上述图表根据该产品宣传资料构画。华融不良资产证券化项目简要分析该项目利用资产证券化和信托的基本原理，借鉴了基础资产风险隔离机制、现金流包装技术、以特定资产为支撑的投资合同、表外处理、优先级/次级交易信用增级模式等资产证券化思路，通过华融公司向投资者转让信托项下的优先级受益权方式，创造性地吸引社会资金参与不良资产处置，获得了加快资产变现进度，提