公司财务管理制度个文档

公司财务管理制度一、前言本公司财务管理制度制定的目的是为了规范财务管理，防止财务失控，确保公司的稳定运营和有效管理，减少不必要的风险。本文档将详细描述公司财务管理制度的各个环节。二、财务管理基本原则合法合规：严格遵守法律、法规和公司内部规定，不得存在违法违规现象。依法独立：财务部门应独立于其他部门，保持独立的财务管理能力。透明公开：财务部门应保持信息公开透明，定期公布财务报告。安全保密：财务部门应妥善保管财务信息，确保信息安全和保密。三、财务职责和权限财务部门应确保公司会计核算工作的及时性、规范性和准确性，并制定会计核算制度和财务管理制度。财务部门应统筹管理公司资金，制定资金管理制度，妥善保管现金、支票、银行存单等资产。财务部门应制定费用管理制度，控制费用总额，审核公司各项费用的支付凭证，防范经济责任事故，确保公司经济责任制的有效执行。财务部门应制定财产管理制度，保管公司固定资产，及时提供资产报废和更新的建议，控制资产损失。财务部门应制定税务管理制度，履行纳税义务，确保税务合规。四、财务核算会计核算应依据中国《会计法》进行，财务部门需参照国家会计准则和有关规章制度，按照公司的实际情况制定会计核算制度。财务部门应及时记录公司各项经济业务及资金的进出情况，核定账目，正确计算税金的应纳金额、及时申报纳税等。财务部门应制定会计核算年度预算，并及时在年度中进行调整和控制，确保与实际情况相符。五、预算管理每年初，财务部门应制定新年度预算，包括各项收支预算、资金预算等。财务部门应及时对预算执行情况进行跟踪和监督，并与实际情况相比较，及时进行调整和控制，以保证预算的正确性和真实性。财务部门应定期向公司领导和有关部门报告预算执行情况，分析原因，提出改进措施。六、财务报表财务部门应定期编制各项财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，确保各项财务数据真实、准确。财务部门应定期向上级主管部门、公司领导、监事会等单位汇报全部财务数据，提供真实完整的财务信息，保证内外部信息公开透明。财务部门应对扣缴、缴纳各项税费和其他经济责任事故承担相应的法律和经济责任，不得隐瞒和歪曲事实，做出虚伪的报表。七、审计管理财务部门应加强对公司财务的内部审计，建立内部审计制度，保持审计制度的独立性、公正性。财务部门应定期聘请外部审计公司进行财务审计，确保公司财务公开透明，保持内外审计的统一性。八、资产管理财务部门应对公司固定资产进行登记、折旧，确保公司资产的价值和使用率，及时更新更换陈旧、方便使用的资产。财务部门应建立资产盘点制度，对公司固定资产进行定期盘点，并对盘点情况进行确认说明。财务部门应对公司固定资产进行分类和归档管理，确保资产信息的完备、真实和可操作性。九、财务档案管理财务部门应建立档案管理制度，严格遵守保密要求，建立财务档案管理库，保证存档信息的准确性、完整性、及时性。财务部门应定期进行财务档案的抽查工作，保证档案的及时更新和调整。财务部门应对财务档案进行管理和维护，提高档案利用效益，防止档案资料遗失。十、公司财务管理的监督公司领导应当时关注公司的财务情况，对财务报表的真实性、合法性进行监督。监事会和董事会应监督公司财务管理工作，并对会计核算、约定制度和财务报表进行审查和监督。内部审计机构应定期对公司财务进行跟踪审计，发现问题及时提出处理要求，确保公司的财务安全性。十一、其他本