某公司辅导规划案分析和公司治理的核心原则

有限公司辅导规划案针对初步诊断发现的问题点，特提出本辅导规划案。一、辅导目的在与企业已形成共识的基础上，经由双方积极配合，达成下列目的：1．通过管理制度的设计、导入，形成较为完善的管理机制，形成奖优罚劣的工作氛围，激发员工尤其是干部的积极性；2．联系企业实际，逐步进行产、供、销及品质、技术开发等方面的管理改善与整合，提升经营绩效，提升预防与解决问题的能力；3．对企业各级干部进行管理知识培训，提升干部管理能力并培养内部讲师。二、计划安排根据企业现状及赖董赖总的意见，建议以组织人事系统为切入点，结合生产管理组织及制度的调整，促使公司的管理水平得以进一步提升。顾问师拟定一年期的辅导计划（如附件一），以利双方进一步协商。三、工作项目说明1．详细诊断（1）对工厂的人力资源、文件资料、生产状况和品质问题等作详细之调查了解，便于后续的组织规划与制度设计；与董事长、总经理就政策性问题进行检讨并形成共识；（3）了解各级人员对变革的认识，进行必要的引导、说明；（4）建立推行组织。2．组织人事系统（1）组织建设●组织架构设计：兼顾实用性与前瞻性；●部门职掌编制：明确部门（主管）职责；●岗位说明书编制：落实个人工作责任和流程；●人力盘点与定编：以符合组织需求。相关管理制度设计及导入（制度导入作业见附件《制度导入程序》）（2）薪资及考核制度●薪资制度：建立适合企业的、有吸收力、有竞争力的薪资体系；●升迁管理制度：建立多渠道（多管道）升迁办法，使之充分发挥激励作用；●考核制度：形成制度化考核作为升迁或奖惩、薪酬、人事决策的依据。（3）人事管理制度●人员聘用办法：规范招聘流程，把好选人、用人第一关；●人事管理规定（含出勤管理，员工福利，离职管理等规定）：明确相关规定与流程，使人事管理规范化。（4）教育训练制度：使企业教育训练基本上轨道，打造学习型组织●教育训练实施办法；●新进员工教育训练办法；●在职训练实施办法；教育训练成果评价办法。（5）企业沟通系统：保证沟通管道畅通●文件沟通（含文书管理制度）●会议沟通（含会议规划）3．生产管理系统：减少延误，保证交期，提升效率生产管理组织调整；生产管理（计划与控制及生产效率评估）；产供销协调会。4．物料管理系统：保证物料安全，减少库存（资金占用），降低成本（1）物料控制制度（2）仓库管理制度（3）半成品、产成品管理制度（4）供应商管理制度（5）采购管理制度5．品质管理系统：提升预防及解决品质问题的能力品管职能明确；品管制度；品管手法与应用。6．技术管理系统：保证源流品质新产品开发管理；生产技术管理；设备管理制度；安全生产管理制度。7．现场改善活动：提升员工（以干部为主）改善能力5S活动推动：以企业推动为主；IE改善；现场改善。8．推动项目的追踪、检讨已导入项目实施情况的追踪、查核；已导入项目实施成效的评估、检讨；依情形作必要之修订、改进；9．教育训练干部观念、能力的各种培训；制度导入和问题点说明；教育训练课程；如何推行5S活动？ 6小时管理基本知识（管理训练课程） 3小时品质观念与品管职责 3小时成本意识 3小时物料管理实务 6小时改善管理技术 3小时目标管理技术 3小时团队精神与建设 3小时沟通与激励技巧 3小时问题点与危机意识 3小时标准工时与IE知识 3小时目视管理 3小时早会与夕会实施技巧 3小时共：51小时企业认为需加强的其它训练项目四、企业配合事项1．指定一位主要干部作为与顾问配合之联络人，负责：同顾问师日常工作的配合、沟通、协调；各具体辅导项目在企业内推动的组织、落实。2．成立推行委员会，各主要干部参与，落实责任，以利推行项目的顺利实施并有成效。3．工作中不同意见、看法，应及时、坦诚地反馈、沟通，以利双方达成共识、形成合力。4．对顾问师要求推动的事项全力配合、追踪、反馈、协调，及时沟通异常情况，适时调整工作项目或工作方式。五、附件《辅导计划表》（附件一）。《制度导入程序》（附件二）。实业有限公司企业管理顾问有限公司总经理：顾问师：日期：总经理：2003年2月24日辅导计划表（附件一）项次日期项目03年3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月04年1月2月备注1详细诊断2组织建设①组织人事系统●组织架构设计●部门职掌编制●●②薪资及考核制度●考核制度建议及推动●薪资制度建立●升迁管理制度建立③人事管理制度●人员聘用办法●人事管理规定④教育训练制度⑤企业沟通系统●文件沟通建立●●月度经营会议项次日期项目03年3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月04年1月2月备注3生产管理系统●生产管理组织调整●生产计划与进度控制及生产效率评估●产供销协调会4物料管理●物料控制制度●仓库管理制度●半成品、成品管理●供应商管理制度●采购管理制度5品质管理系统●品管职能调整●品管制度●品管手法与应用项次日期项目03年3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月04年1月2月备注6技术管理系统●新产品开发管理●生产技术管理●设备管理制度●安全生产管理制度7现场改善活动●5S活动推动以企业推行为主●IE改善●现场改善8干部教育训练附件2制度导入程序附件2前言制度作为一个企业营运管理的共同规范，也是维持一个企业稳定发展的重要基础。然而制度的设计是否适当、周全、导入实施的方法是否正确，执行是否彻底或持续形成一种工作习惯，也是这套制度成功与否的关键。导入程序定期修订、完善评估、检讨、改进稽核实施发布说明教育训练前期准备登录建档制度设计需求提出定期修订、完善评估、检讨、改进稽核实施发布说明教育训练前期准备登录建档制度设计需求提出NONOYESYES三、程序说明需求提出参见“辅导计划表”或于辅导期间提出协商。设计作成根据“辅导计划表”安排或双方协商提出的主题由福友顾问师或公司派人参与设计作成。审核认可经公司高层及相关部门人员、福友顾问师共同探讨审核；审核后呈公司总经理或总经理授权人批准认可。登录、建档经认可后之制度，交指定部门（文件管理部门）；由指定部门（文件管理部门）进行编号及登录，复印必要的份数加盖受控章（红色）后，发放需要部门（文件分发签收记录），原件由指定部门存档。实施前准备经认可后之制度，经办部门应于实施前先做好准备；准备项目包括使用表单及物品，及有关人员说明。发布说明经办部门取得认可后之制度，应决定发布日期及实施日期；发布的方法发布：制度于实施前召集相关的人员，发布并就制度进行说明及做必要的教育训练。实施制度生效之日起，严格按制度规范执行稽核实施状况制度发布后是否正确在执行或能否持续执行，稽核作业能否跟上为主要关键。稽核方法：使用查核表，定期稽核或随机抽样稽核；稽核人员：由总经理指定部门人员以及福友顾问师分别负责；稽核时间：重要的实施较难的追踪时间为6个月，其他的3~4个月；稽核结果：每次稽核结果，缺点项目当日通知（口头或书面）该部门要求改善。定期评估、检讨、改进、完善定期由顾问公司与有关人员会同召开检讨会议，研讨改进措施，并将评估结果予以公布；执行结果给予表扬及奖惩。10、定期修订、完善制度制度贵在执行及持续，但制度执行过程中难免碰到不完整或不适用之处，当然急须的应尽早追加或修改完善，应避免频频变动。每半年或一年由经办部门提出修订草案；经重新审核、认可后发布、实施。四、原则要求每一具体辅导项目的展开及进行，公司都应成立相应的专案推动小组配合并由专人负责，以便工作顺利推行及达一较理想效果。整个辅导过程中，公司须指定一部门及主管负责：同顾问师日常工作的配合、沟通、协调；公司内部各具体辅导项目的推动组织，实施落实等工作。

公司治理的核心原则黄一义

编译什么是公司治理？

公司治理是调整公司企业各方参与者关系的规范，这些参与者主要包括三个方面：股东；（以CEO为首的）公司管理层；董事会及其成员。这些参与者决定着公司的发展方向和绩效。公司治理结构的目标是要在这三方面参与者之间建立起两种有效的负责任（accountable）的关系，即董事会对管理层的有效监督和股东对董事会的有效制约。经验表明，股东积极行使其所有者权力参与公司事务，会使公司管理层更加负责且更加关注公司的业绩，因而对股东的投资带来更多的回报。美国的一家大型信托机构棗拥有1000多亿美元资产的加州雇员退休系统1996年的一项研究表明，这种积极的参与使美国公司新增利润达1.5亿美元。公司治理的核心原则

公司治理的核心原则对维持一个公开、公平的资本市场是必须的，是资本市场吸引投资者的广泛参与并保持其竞争力和吸引力的重要规范。它包含如下要点：可信赖性（Accountability）对股东的义务公司董事会和管理层必须对股东负责。尤其是公司董事在以下几方面有特殊的责任：（1）树立公司的战略观念，以确保股东长期价值的增加成为公司的首要考虑；（2）依据第一项要求，对其自身以及公司管理班子的绩效进行持续的评估。对股东提出的关于公司状况和管理层绩效的问题，董事会和管理层应该保持开放性并使之易于得到解答，董事会应当向市场披露其做出一些重大决定的方式，这些决定涉及公司经理的薪酬如何确定，公司的战略规划，新董事的提名和公司经理人员的任命和考核等。新董事侯选人的背景，包括其与公司的经济关系也应向公司股东披露。监督董事会应当具有对公司管理层进行有效监督的能力，股东对董事会应具有同样的能力。为此，股东应能通过适当的投票程序行使其权力。经理的薪酬建立可信赖性的一种最有效的方法是使经理人员的利益与股东的利益保持一致。管理层的薪酬应与公司的长期业绩表现挂钩。透明度公开性一个自由、有效的具有全球竞争力的资本市场必须建立在公开性的基础上。如果一个市场不能使投资者对其公开性具有信心，投资者就会退出这一市场。会计准则目前不同的市场采用不同的会计准则，这使国际投资者的有效分析难以进行。公司应努力采用国际会计准则。一致性报告在某些市场一些机构颁布“最佳行为准则”作为一种标准的公司治理规范。在采纳这些准则的市场，公司应向股东报告其是否遵守这些准则，并说明其不遵守的理由。公平公平对待在所有的市场对所有的股东均应以公平相待的方式一视同仁，包括外国股东在内。公司应特别注意尊重少数股东的利益，并且不采取对投资者具有实质性损害的行为。一股一票一般说来，每一股应使其持有者在股东大会上享有其相应的一份投票权。选举方法代理资料代理资料应当简洁、明确，并包含有能使股东对有关问题做出知情决定的适当信息。此外，代理资料的发放应采取鼓励而不是抑制股东参与的方式进行，这一要求包括对会议和投票日期的适当选择。计票所有的股东选票，不论是以本人投票或通过代理的方式投票，均应正规地予以统计，并将其结果正式地宣布。相反的做法意味着对一部分股东授予特权，并且不利于公司管理层准确地了解全体股东的愿望和要求。技术只要有可能，各公司均应采用新技术以使代理投票的过程更方便、更有效且更节省。最佳行为准则建立准则各国资本市场均应建立适当的“最佳行为准则”，使公司的董事和经理人员能据此对自身的行为进行规范，并使其明确其与股东的关系及其对股东负有的责任。这一准则体现了一种标准，它来自于最优秀的公司治理的实践。一旦“最佳公司行为准则”建立起来，公司应当遵守这一准则并向股东报告其对这一规则的任何违反行为。评估和改进市场的各方参与者是应对这一准则进行评估以确保其具有全球竞争力。长期观点

公司董事和管理层应具备长期的战略设想，以保证股东价值的增加。尽管不同的投资者采用不同的投资策略，并具有不同的投资强度，投资者仍应鼓励公司管理者抵御短期行为，在关键的时刻对管理者提供支持，并对其使公司成功地产生长期超额回报的业绩予以奖赏。附1首席独立董事的职务责任·首席执行官（CEO）是公司的最高行政负责人，其职责为：*对公司的日常事务进行管理；*制定和提出公司政策和战略方向的建议供董事会最终批准；*充当公司的发言人。·与此相对照，首席独立董事负责协调独立董事们的各项活动，除了董事的一般职责以外，首席独立董事的特殊职责包括：*就董事会的日程向董事长提出适当的建议，要求能够确保独立董事负责任地行使其职责，同时不因此而影响公司的日常运作的正常进行；·向董事长提出有关董事会及其各委员会的工作日程安排。*向董事长提出关于公司信息的质量、数量和时效方面的要求，此种信息由公司经理提供并为独立董事有效而尽职地行使其职能所必需，尽管公司经理有责任为董事会准备上述资料，首席独立董事仍可要求其将某些特定的资料包括在内；*向董事长建议聘请向董事会直接报告的咨询专家；*负责对所有新董事的面试（与提名委员会主席一起），并向董事会（和提名委员会）作出推荐；*协助董事会和公司官员以确保公司治理指引的实施和贯彻，并负责就这一指引提出修正建议；*协调、准备并修改董事会独立成员的会议议程，就某些敏感问题担任董事长与独立董事之间的主要联络人；*与董事会薪酬委员会或整个董事会一起评估CEO的业绩表现；与