施工企业项目部资金规划管理实施细则

XX工程局有限公司资金计划管理实施细则总则为加强公司资金收支的计划管理，增强资金预测能力，合理安排内部资金调剂和融资方案，提高资金使用效益，根据《XX工程局有限公司资金管理办法》，制定本实施细则。本实施细则所称资金计划，是指各单位及其职能部门对计划期内资金收支的事前规划。资金计划管理包括资金支付计划、现金流预测、资金余缺管理。资金计划管理应遵循以下原则：全面性原则。各单位的各项资金收支业务应实行计划管理。准确性原则。资金计划的编制应以经济业务为基础，充分收集编制依据，保证计划和预测的准确性。及时性原则。各单位相关部门应按规定流程，按时编报、审批资金计划。约束性原则。各单位应严格执行批准的资金支付计划，不得随意调整。以收定支原则。各单位应坚持以可靠的资金来源为依据，安排资金计划。例外支付事项原则。公司对例外支付事项实行分级授权决策。“例外支付事项”是指因单位生产经营管理活动发生变化，没有列入当期支付计划而需在当期支付的事项，以及虽已列入当期支付计划，但申请支付金额超过计划金额的事项。组织机构与职责公司建立分层级的资金计划和预测管理体系。公司职责：负责检查、指导和督促分子公司实施资金计划管理；负责总部资金支付计划的编制、审批、执行和分析工作；组织领导全公司现金流的预测工作，分析资金动态，合理安排和调度全公司资金。分子公司职责：负责组织、指导和检查本单位总部和所属基层单位资金支付计划的编制、审批、执行和分析工作；组织领导本单位现金流的预测工作，分析资金动态，合理安排和调度本单位资金。基层单位职责：负责本单位资金支付计划的编制、执行和分析工作；负责本单位现金流的预测工作，分析资金动态，合理安排本单位资金。蚕两级资触金管理配中心职嗓责：负裂责所属拐单位资亭金支付戏计划的谜审核工嚼作。吴各单位鄙财务部牲门甲是滚本单位迎资金计味划商管理铁的掏归口管挠理咳部门霉；各单盾位职能孕部门是虾本单位篮资金计钓划管理野的责任霜部门。岭例外支征付事项缎管理职粉责：基虾层单位雨财务负驱责人及练单位负携责人负烛责审批笛本单位股当期资累金分类视计时划疏10飞%胁以内的病例外支苏付事项店；分子鞭公司资亿金管理推中心负恶责审核馋所属基叉层单位隔当期资戴金分类凯计划总合额炕10有%帆以上的辱例外支扬付事项返，报分焰子公司促财务负云责人和郊单位负姻责人审崇批。鞋两级总国部财务蜡部门负允责人及颂财务负胶责人负滑责审批旗本单位转总部当桑期资金恰分类计院划脉10庭%探以内的渔例外支挎付事项肌；两级锯资金管询理中心策负责审记核本级肺总部当舟期资金延分类计偷划总极额宅10碧%钉以上的锦例外支姑付事项委，报财版务负责垮人和单弃位负责鸡人审批茅。仔各单位哭应按期具召开资嘴金计划殿协调会纪议。会躲议由单堡位负责楼人主持弊，会议轿应有分绝管领导痰及相关农部门负复责人参始加。资湖金计划乖协调会踢议负责贞协调本龟单位资匠金安排宗，审查迷本单位虹资金计药划，形洋成本单答位资金昨计划预羞案。友资金支里付计划鸟管理历各单位骑应定期呼编制资舟金支付奏计划。夸资金支法付计划兰编制原凝则上以售月度为剂编制周冶期，项侦目部应半以收款任周期为坐编制周鞠期。编衰制周期去一经确骡定，不兆应随意件更改。限资金支峡付计划请应根据进年度预管算、近慈期生产杂经营状仍况、本筑期资金杂存量、盾债务情退况、本茂期现金稳流预测悟等编制辜。矮项目部豪财务部涨门应在轻本期计聪量收款鉴到账前箩，通知炭各业务牲部门编染制《部拜门用款焦计划需驼求表》补，并负缠责初审勇。略业务部弊门应以持本部门揪本期业掌务为基俗础，以司合同、苹结算等怀为依据辫，结合绿上期欠帮款情况陈，提出尘本部门沙本期的股用款计压划需求坐。连财务部肢门负责欧编制本壳单位到狼期贷款臭本息、粥承兑汇经票、还执款准备宋金及各扶项上缴拨款项等击的用款估计划需蛾求。械项目部而财务部贴门在款督项到账慧时，及凳时进行堪用款计西划需求策的初平查衡，汇距总当期伙用款计句划，报裳单位负漏责人；傍单位负陷责人应董于两日隆内召开区资金计织划协调乔会议，萝审查、鞭平衡资孟金计划伏，制定总当期资指金计划洪预案，盼编制《帐资金支灶付计划防表》上系报所属北资金管悦理中心门审核。迅项目部如财务部殃门负责竹审核本挺单位需救经上级厌审批的捷支出项键目。对活未批准惠的项目舱，不得屈列入资得金支付仰计划。认分子公灶司资金傻管理中朱心应在林收到资妖金支付肝计划后威的盈2须个工作姻日内提批出审核桃意见，球根据需刻要与编悄制单位量协商调热整后，贝报分子交公司财迁务负责偶人、单尽位负责班人审批钻后下达哥。万项目部紧在收到漂分子公尖司批复酷的资金册支付计红划后，而由财务亚负责人普牵头与隔业务部控门进行壁资金支恰付计划学分解，宋明确支阻付对象松、支付昆时间、起支付金敲额、支轰付方式忌等，经佛单位负牵责人批德准后执来行。振项目部抄各业务模部门根容据已批撇准的资绣金支付胡计划，帐适时办躲理付款膀手续。超授权限躬额内的寇例外支径付事项拿应履行键内部核半准手续掩。超权工限的分枣类例外晨支付事招项应实抵行报批从制度，师在资金填支付计岁划调整绪后办理拘支付。钢资金支倘付计划汽调整的嗽审批流师程与正址常计划吩审批流跪程相同严，原则必上一个皆计划周纸期只允秒许调整纺一次。寸项目经卵理部以蛋外的单哪位，应慧于月底霞前醉2鬼个工作庭日内，即向所属周资金管温理中心息提交下警期资金耳支付计限划；资牵金管理额中心应确在收到藏资金支吨付计划众后搅的毯2绩个工作榜日内完协成审核款，报财肝务负责部人、单由位负责柄人审批船。申报触单位根仇据批复碌意见进甩行分解袖，经本筝单位负松责人批派准后执纠行。乌分子公言司本部薄资金支吐付计划筐中的支超出项目扫，根据棵《扒X愈X含工程局月有限公兽司经营调业务财好务决策粥授权层垦级表》退中的规督定应报党公司批缓准的，翠应先报倡公司批唱准后，惯方可列枪入资金泼支付计固划，并体注明公男司批准恩文件或线文号。杨各单位映资金支衣付计划银中当期价未执行题完的计洒划，不仗能自动间转到下处个计划毒期执行炕。本期脑资金计磁划批复革后，上拼期资金扯计划即摔失效。呈计划外确收到的尸资金，写应纳入崖下一计宣划周期爸，或调筝整本期后资金计俭划。愚各单位啄财务部沿门应于达计划期级终了后茅（项目候部于提通交下期味资金支锁付计划霉时），海对当期丛资金支夸付计划千执行情舟况进行忆分析，织形成书到面分析腹报告，码随下期族资金支钳付计划姜一同上旅报。牛资金计锁划执行因情况分挨析报告春，宅应充分篇反映资参金医收支挽过程中钟出现的包重要情娇况，提督出解决壮意见和浆改进措位施。委资金计睡划豆执行情鸣况分析冤报告涂至少应技包括糊以下内箱容镰：台当期资食金计划匹执行情至况说明绕；叔例外支楼付事项滤说明；兼存在的修问题闹及其他坑重要事命项说明膜。忘现金流坊预测管滤理类现金流赌预测按墙固定周亩期预测朵，采取骄滚动预第算方式李编制。击预测周铺期暂定齐为朵3萌个月。赞各单位鼠业务部年门应在糊每月底玉前植3率个工作争日内，返根据未袋来航3疫个月的纹生产计康划及本团部门业楼务计划裕，编制用《部门蜓用款预脑测表》絮、《收玉款预测昏表》。覆财务部炒门复核误各部门震编制的臭预测表缩，汇总趟、编制驴现金流障预测表复，拟定村融资金爹额。肤现金流巷预测表将经本单持位负责灿人审核碰后，于玻月冠初视2爬个工作铸日内上疏报所属碑资金管险理中心休。戏两级资榨金管理烂中心应兴于月妙初盲3坟个工作叨日内对追所属单侄位现金渡流预测隙数据进复行汇总织。典资金余奴缺管理恨两级资矿金管理痕中心对逗所属单体位资金旗余缺开睬展分析臭，编写必现金流领预测分志析报告颠。缸两级资友金管理崇中心应讨根据现芒金流预狠测情况给，合理禁安排本狐单位内计部资金播调剂计颈划。医所属单寻位资金伶预测有别缺口的藏，资金勒管理中国心应督课促相关遇单位各员业务部草门，通树过加大祝计量收伐款力度疲和债权足清收力栗度，增结加现金绕流入，绵通过延雨迟支付殖债务、坝压缩支驴出、合胞理增加抱负债等雨方式，皇