【中小企业融资难问题及对策研究7400字（论文）】

中小企业融资难问题及对策研究目录TOC\o"1-3"\h\u7702一、引言 内容提要我国的中小型企业是数量最多、也是最具活力的市场群体，在扩大就业数量和促进经济增长方面有着极为重要的作用。企业雇用职工时间的结构影响到了企业自身的增长和发展及整个社会群体就业的稳定性。然而，由于中小公司存在金融系统不够完善、信贷的概念比较薄弱、经营风险相对较高、政府银行的支持力度不足以及缺少相对匹配的金融机制的融资限制。金融市场的不断完善，尤其是依托大数据的数字普惠金融的发展，覆盖到中小企业，弥补了传统金融的空缺，提高金融市场的资源配置能力，缓解融资约束对中小企业雇佣期限结构稳定性的影响，解决这些问题对于当前职工群体的就业稳定性具有一定的现实意义。关键词：中小型企业融资困难对策建议一、引言随着中国经济在不断发展的过程中，我国中小公司的发展环境得到了一定的完善。而当地中小型公司迅速发展的过程中，在促进城市总体经济的增长、增加就业几率以及完善经济结构方面发挥了极为重要的作用，也做出了明确的贡献。事实上，中小公司普遍都面临资本短缺以及金融困难的问题，我国中小公司融资的方式是通过向金融进行借贷产生，因此，这些问题慢慢成了中小公司进一步发展我国经济的障碍，同时也成为了发展我国国民经济的重要瓶颈。然而，在当前经济发展的新时代背景中，中小公司在社会的发展进程中起到了非常关键的作用。同时，中小企业在发展进程中面临的问题也特别突出，特别是在为劳工和原材料价格提供资金方面。在这双重上涨的压力下，企业的资本链条无法有效运作，甚至资本链条现象也被摧毁。在这个背景下，给中小公司提供足够的资金支持，是快速解决此类问题的方式，然而，在实践运用中，中小公司还是面临着许多的问题。由于自身的问题和工业竞争，银行的贷款条件等导致了一系列问题，例如狭窄的融资渠道、财政困难和高昂的成本。因此，在实际的运用过程中，通过对中小公司的融资现状的研究找出其中存在的问题，并根据问题提出合理性的建议是极为重要的。二、中小企业界定及其融资的相关理论概述（一）中小企业概念及其特点1.中小企业的概念中小公司指的是与相同行业的企业对比，不管是在企业的资产总体规模还是在市场总体规模以及企业的经营方面都是相对较小的公司；这部分公司通常由一个人或少数人集资。该公司的员工和业务效率通常较低，大部分业务由投资者及其亲属管理，不受外部其他因素的影响。2.中小企业的特点中小型公司将有限的人力、财力和物力资源投入小型市场，这些市场通常容易被社会公众人员所忽视，通过降低生产成本，增加其总体影响，最终取得市场竞争的最终胜利，从而实现实质性发展。中小型企业的实际特点影响到它们未来的发展道路，它们在规模经济方面无法与大公司竞争，也无法如大公司通过经营许多产品，来分担企业的商业风险。因此，中小企业应该结合企业自身优劣势，确定适当的定位，然后进行差异化经营，这也是中小企业得到发展的原因所在。（二）中小企业融资的基本概念1.中小企业融资概念界定狭义的融资是指公司的筹资活动，这意味着，根据生产和原始管理公司、资本所有权和未来业务的发展、合理的预测和决策、有效利用一定模式以及适当利用投资者和债权人的融资渠道确保资金的提供，确定公司的顺利运作和日常管理是围绕企业的财务管理活动开展的，因此，企业的筹资者就必须运用各种专业渠道以及方式使这一活动能够顺利的开展下去。一般来说，融资就是金融，融资也是货币资金的流通。各方在金融领域采取多种形式筹集或借贷资金，从当前的经济发展情况分析，作为一个公司必须全面而深入地了解和掌握金融知识，金融组织和市场。一个公司的发展，依赖于金融的支持，公司必须与之互动。如果金融知识不清晰，没有获得足够的知识，那么高管就不能承担自己的责任，公司负责人也不能发挥其作用。2.中小企业融资的特点（1）内源融资仍是中小企业的首要选择内部融资是企业通过增加其储蓄股东的资本、积累储蓄、向朋友和亲戚借贷等方式，将企业的应收账款转变为投资的过程。中小型公司重视我国内部融资的主要原因是，我国的中小公司依靠自己的积累，采用低成本融资方法。因此，内源融资对于小型企业的发展至关重要。其次就是现在我国的中小型企业的融资体系还不够完善，对金融市场还不够了解，导致很多中小型企业都依靠内部融资作为主要的方案。德国有将近70万的金融从业人员，总人口只达到了8000万，但是我国只有310万的金融融资人员，总人口却有13亿。企业内部融资的缺点就是资金太少，很难达到企业的需要，81%的企业认为一年当中的流动资金只可以满足企业的部分需求。在公司发展过程的首要阶段中，中小公司可以通过公司原有的内部资金给你提供初始的发展资源。然而随着企业的生产规模不断的发展进行，企业的应收账也不断增加，进而间接导致了企业若只通过内部融资的方式是不能够有效供应企业当前的发展需求。由此可见，中小公司过渡依赖内部融资，并不利于企业的长远发展。（2）外源融资以间接融资为主,直接融资受到限制现在的金融市场发展还不健全，许多金融产品和金融服务都没有完善，中小型企业获取资金的来源是从银行取得贷款。大半的中小公司主要都是通过银行贷款的形式来开展融资活动，只有很少一部分的企业是通过外部融资来实现的。事实上，我国中小公司普遍都存在发展规模小、公司总体资产以及各种金融产品不够丰富的问题。很多中小型企业没有办法从银行取得贷款，而我国的财政政策将银行的货币收紧了，对中小型企业的信用度减少了，银行实施“部分公光私营”贷款政策对中小型企业贷款的标准就提高了很多。银行通常要求中小企业提供远高于贷款额的抵押品，在某些情况下，银行还需要中小型企业购买其他金融产品或金融服务。中小公司在对某些商业银行申请贷款前，公司首先需要达到商业银行规定的等值存款条件。中小公司在需要资金的时候，这种贷款方式被认为比较复杂，需要很长时间才能确保当前模式的顺利开展，这也就导致了中小公司在需要资金时，它并不能从银行快速获得相关的贷款支持，进而使得中小公司无法快速解决当前问题。（三）中小企业融资的渠道我国的中小企业大多是民营企业，这些民营企业依赖于内部相关人员之间的资金来源，大多处于成立初期或发展的大阶段，但在对外电力借贷的路径上则较少。内部贷款主要包括公司资本、准备金福利和内部员工融资。当公司规模较小时，内部融资尤其重要。然而，随着企业规模的扩大，管理范围也越来越广泛。内部贷款无法满足企业对资金的需求，其重要性也逐渐下降。它是制约企业发展的主要因素。面对这种情况，对外贷款变得越来越重要。外部贷款通常包括对商业银行的贷款和私人贷款。对于私人公司来说，外部贷款主要通过相关私人团体的借贷行为来解决。主要私营公司主要通过银行借款和上市贷款实现。三、我国中小企业融资困难存在的问题（一）融资渠道狭窄间接融资的方式，是当前中小公司进行融资活动中的重要方式。融资渠道的缺乏是我国中小企业面临的一个关键问题，第一个原因就是私人资本市场发展的不够稳定。这些中小型企业的融资渠道受到阻碍，没有办法及时的从银行取得贷款，就需要从银行转向民营资本市场当中。但是民营资产市场有很大的限制，而且也没有相关的法律给与保护。事实上，私人融资方式是中小型公司的最有利的选择。中国的私人资本市场活跃度非常少，多数的中小公司仍旧有很多融资问题需要有效的方式进行完善。第二，中小型公司在发行证券和股票时具有非常严格的限制。中小公司的融资形式有证券融资以及股票融资这两种方式，它们也是中小公司得到融资资金的最主要的方式。然而，由于我国政府机构对于中小公司的支持力度薄弱，这也就导致了国家政府机构并不能为我国的中小公司提供一个相对安全稳定的市场竞争环境，这就让很多民营企业没有办法和国营企业进行竞争，导致这些企业无法上市。第二就是中小型企业的融资受到了证券法的限制。现在我国的《证券法》对中小型企业上市的门槛比较高，这就造成了很多大型企业已经上市，却还是存在中小公司不能向公众进行宣传，进而间接导致了诸多的中小公司没办法直接获取融资活动的相关资金支持。（二）中小融资成本过高与国有企业相比，中小企业有少量的融资，单个银行事务费用高和银行贷款的高风险企业，不仅不能降低银行利息还必须支付更高的融资利息，因此，想要减少中小公司有关贷款方面存在的风险，银行就应该为中小公司提供一定的担保。为了满足银行的需求，中小企业需要支付担保费和其他资产和资本的估值费用。由于中小企业缺乏适当的融资渠道，大多数中小企业只能通过民间融资等非正式渠道筹集资金，而这些渠道的成本相对较低。虽然上述非正式融资渠道存在着高融资成本和非法等问题，但公司可以直接筹集资金，而程序往往更合适。（三）银行贷款供应不足尽管中小企业很难从银行获得资金，但根据中国人民银行的一项研究，银行贷款仍然是为中小企业融资的一个重要手段，约60%的中小企业融资来自银行。与上市公司相比，个体的中小公司几乎没有多少资金支持。然而，中小企业涉及到国内社会经济的许多行业和领域，需要更广泛的资源。过度资金短缺之间的矛盾和银行资本供应不足更为严重，近年来，不同地区的政府已经开始制定措施，增加对中小型公司的银行贷款，但这些程序并没有使这些公司贷款难问题能够得到良好的改善。（四）缺乏相应的贷款担保机构由于我国相关政策存在融资资源倾斜，严重阻碍了中小公司融资资产发展的问题。国家的上市政策已经转向大企业，而且中小企业在证券交易所上市的门槛过高，导致能够在中小企业上市的企业比例很小，这样导致了企业的融资资本分配成了问题。由于中小公司生产成本不断上升进而导致企业利润不断下降，中小公司的内部融资也不能满足公司的发展需求。为了继续企业的发展，必须寻求外部资助。然而，由于稳定的货币政策、银行贷款偏好和政策趋势，中小企业迫切需要资本，可能转向高风险的私人融资。但我国的私人借贷方式的利率极高，且也存在资金供应不足问题。中国的一些金融法律和条例也对我国的中小型企业融资问题产生非常重大的影响。因为利率的限制作用，中小企业的财务也不够透明，银行没有办法了解当下的贷款存在的风险，所以银行对中小型企业的贷款是抵触的。在没有充足的经济背景下，银行对中小企业信贷的监管技术和手段往往滞后，中小企业由于难以获得全额贷款而选择不透明、逃税的经营方式。四、我国中小企业融资困难原因分析（一）财务制度不完善中小型公司存在着企业规模小，没有完善的金融组织以及财务员工。因此，中小公司也存在着没有关于资产、负债以及其他会计财务内容的数据内容。企业不充分的财务报表信息，也使得会计师事务所无法发布中小公司真实的财务报告以及财务报表信息，进而导致商业银行相关的金融组织无法认可中小公司制定的相关财务报表，银行更是无法正确对中小公司的财务报表内容进行审计。中小型企业对银行贷款的需求与银行资金的缺乏之间的矛盾日益加剧，导致中小型企业无法与银行建立长期的信贷合作关系。（二）信用观念淡薄，经营风险高由于我国银行贷款行业管理严格，准入要求太多，大部分中小企业无法进入银行贷款支持队列，银行和企业之间没有信息流。此外，由于中小企业较多，银行对企业资金的使用并没有完全的控制权。在现实生活中，中小企业为了避免负债，往往通过虚假交易合同和破产的方式获得银行贷款，给银行等金融机构造成巨大损失。这种不规范的信用行为严重损害了商业银行以及金融机构对中小企业的形象认可，企业从而无法获得银行更高的信用评级。这也就导致了银行机构无法确定中小公司存在的具体金融风险，因此，商业银行等金融机构也对于中小公司的信贷限制更加的严格，进而导致了中小公司融资更加的困难。（三）政府银行支持力度不够在政府支持方面，政府的支持行动主要集中在大企业，对中小企业的支持远远少于对大企业的支持。然而，中小企业的存活率和抗风险能力较低。对于小公司来说，政府的支持尤为重要。没有强有力的政府支持，中小企业很难健康发展。另一方面，中国资本市场相对保守发展缓慢。资本市场的整体环境很差，导致中小企业缺乏直接融资渠道，这也是中小企业融资难的主要原因之一。政府缺乏政策支持，在一定程度上加剧了中小企业融资困难。因此，改变政府支持的目标似乎十分紧迫，需要引起重视。（四）缺乏相匹配的金融机构中国现如今施行的金融体制存在不合理现象，其中的固有的金融结构制约了中小型银行以及民营银行的发展壮大。虽然中国一直不停在进行类似的改革，但是其中收获的效果确是非常的少。在我国，大型银行通常都是占据在金融机构的主导地位，其中服务也是主要围绕大型企业开展。正因为如此，导致服务的可比性限制了中小型公司的融资发展。因此，需要建立小额信贷机构，其重点是为中小型企业提供服务，并向它们提供所需贷款。中小金融机构依靠自身的优势为中小企业提供金融服务。这些机构的工作一般是地方性的，与区域公司接触。因此，由于和大型银行之间的信息不一致，他们可以充分了解中小企业的经营情况，并在一定程度上与金融机构和中小企业打交道。五、我国中小企业融资困难问题对策（一）强化企业财务制度我国中小公司面临着财务人员素质差、制度不完善、财务报告信息失真等财务问题。中小公司必须建立现代公司财务制度，加强对公司财务人员的继续教育，及时提供准确完整的财务信息，提高数据的透明度和可信度，严格遵守公司的财务会计工作的法律法规。在激烈的市场经济中，公司治理制度对公司的发展有着重要的影响。因此，中小公司的管理部门必须把提高公司管理水平放在重要的位置，中小公司必须有效利用现代技术，完善中小公司财务制度，完善财务管理方法。通过上述措施，促进中小公司信用建设的发展，监督和树立公司形象，与相关综合性金融机构合作，获取信贷银行，创造良好的融资环境。（二）提高信用观念降低风险诚信是一个项目的基础，企业的发展离不开诚信。根据实际情况分析，中小型企业经常出现故意不偿还银行贷款、逃避银行债务的问题。这些不可靠的行为损害了公司自身的形象，破坏了公司之间的信任关系。银行很难与缺乏信贷信心的中小型企业打交道，银行与企业之间的关系陷入了恶性循环。一般来说，银行和其他金融机构都在考虑来自信用评级较高的公司的融资申请。因此，中小型企业必须诚实可靠，避免逃避银行债务等不良信用行为，提高偿债公司的信用能力，提高与银行及其他金融机构打交道的能力。企业形象也是企业的无形资产之一。促进企业信贷的建立和银行间商业关系的健康发展，将有助于中小企业获得发展金融机构所需的融资。（三）加大政府银行支持力度支持性政策是政府管理经济发展的有效手段。贷款、补贴和税收奖励是支持政府政策的三项重要措施。这些支持中小公司的政策可以有效地缓解融资困难。政府通过贷款担保、贷款和补贴利息减免，支持中小型公司的贷款;补贴是政府为鼓励中小型公司提供的直接财政支助。公司吸收就业，加速技术研究，发展中小公司，提高中小公司之间的竞争水平。税收奖励是相关政策，如低税率、减税和免税，以及增加固定资产折旧，以减轻中小公司的税收压力。这也是解决中小公司融资困难和建立成熟、可行和基于政策的国家支助系统的重要手段。它还有助于为中小公司创造良好的融资环境。（四）增加相匹配的金融机构目前，为中小公司提供资金的途径很少，其发展一般依赖于公司的内部融资。由于进入资本市场的困难，银行信贷已成为中小公司最重要的融资形式。然而，长期贷款的数量，特别是当前国内政策的紧缩，使得这种核心外部融资模式无法直接适用。因此，中国的金融体系必须得到改善，各类风险资本、私人股票基金和风险资本也必须得到改善。建立资本公司，满足中小公司的融资需要，并推出各种产品，如信贷、资本抵押、融资租赁和公司股份融资，正在支持中小公司在直接融资方面的独立性，支持中小公司在国内和外国市场的需求，为中小公司建立融资渠道，并从中小公司获得直接融资。具体情况，需要充分了解其中的问题和缺点，并进一步改进市场。六、结束语与中小企业在国民经济中的重要地位不相匹配的是中小企业的融资困境。无论在哪个国家，中小企业的融资问题都是制约改过经济发展的重要难题，各国都在绞尽脑汁寻求符合市场发展规律的方法解决中小企业的融资问题。本论文的研究范围由于深度仍然有许多缺陷。首先，考虑到我的知识能力、深度以及广度的制约，笔者只对本次论题进行了简要分析。在这篇文章中，笔者在在讨论部分，研究了中小型企业融资困难的原因时，对这种情况缺乏支持，理论分析尚未完成，因此缺乏令人信服的力量。此外，