农村土地制度改革及金融支持调查（四篇）

第11页共11页农村土地制度改革及金融支持调查关键词：农村改革土地流转金融支持一、农村土地流转现状及模式特点(一)农村土地流转现状。近年来，唐山市为深化农村土地制度改革，相继出台和实施了《唐山市建立农村土地承包经营权流转体系工作方案》、《____加快推进农村土地承包经营权流转促进适度规模经营____》、《____进一步推进全市农村土地承包经营权流转____》等系列政策措施，并强化组织协调和服务，有力地推动了农村土地流转。截至____年末，全市完成了市、县、乡、村四级农村土地流转体系建设，共建成流转交易机构____个，形成了市、县、乡、村四级农村土地流转体系，建立健全了土地流转信息报送、发布、档案管理、登记备案等制度。按照依法、自愿、有偿的原则，严格“提出申请—审核登记—信息发布—组织交易—成交签约—归档”程序，推行统一的流转合同文本，指导流转主体签订规范的土地流转合同。建立了唐山市农村土地流转信息网页，实时发布流转信息、流转动态、典型经验，公示流转指南、政策法规、流转机构等，指导和服务全市农村土地流转。截至____年末，全市____万亩耕地有____万亩进行了流转，土地流转率____%，比____年的____%提高了约____个百分点，比____年的____%提高了____个百分点，比____年的____%提高了____个百分点，比____年的____%提高了____个百分点，一年一个新台阶，呈现较快增长态势。通过流转实现规模经营面积____万亩，土地规模流转率达到____%。(二)土地流转模式及特点。唐山市农村土地流转有多种模式：一是土地股份制。即土地变股权，农民当股东，收益靠分红。二是组织农民带地入社，形成“企业+合作社+农户”经营模式。农业龙头企业吸收农民带地成立专业合作社，由合作社统一提供优质农资，统一进行技术指导，农业龙头企业按双方商定的价格收购产品，一个生产周期结束后，按协议约定进行利润分红。三是建立农村土地流转合作社经营模式。农民以户为单位，以土地入社，把承包土地全部或部分交给合作社经营管理，年底享受销售农产品利润及分红。四是“土地银行”。农民自愿把全部或部分土地存入土地银行。土地银行将这些土地进行打包、重新规划或适度开发，并进入土地流转交易市场，然后根据市场需求和土地增值情况再将土地租给土地需求者。农民获取相应的租金收入或收益分红，土地又能实现规模化经营。五是转包和出租。即农民将承包地转包给种养殖大户，或出租给农业企业等。全市以转包和出租形式流转达____万亩，占全部流转面积的____%。二、金融支持农村土地流转情况(一)出台配套金融政策，引导金融支持农村土地流转。市、县相继出台了《____加快金融创新力度支持现代农业加快发展的指导意见》、《____中国农业银行改革试点“县级”三农金融事业部执行差别化存款准备金政策有关事项____》等相应的政策措施，鼓励和支持农村信用社、农业发展银行、各商业银行深化支农模式改革和支农金融产品创新，鼓励金融机构依托担保公司，优先为土地流转形成规模的经营主体提供信贷支持。鼓励涉农金融机构依法开展权属清晰、风险可控的大型农用生产设备、林权、四荒地使用权等抵押贷款和可转让股权、专利权、商标专用权等权利质押贷款，引导涉农金融机构加大对农村土地流转的信贷支持和服务。(二)建立支持土地流转的相关投融资体系。根据《农业部关于加强新形势下农村改革试验区工作意见》(农政发〔____〕____号)和《全国农村改革试验区工作运行管理办法》(农政发〔____〕____号)，着力建设现代农业投融资机制，努力满足农村信贷需求，拓展农村土地流转的融投资渠道，积极稳健发展村镇银行、小额贷款公司、担保公司、农村资金互助社等新型农村金融组织，为农民专业合作社、家庭农场、农业龙头企业、综合农业示范园区等提供金融支持。截至____年末，全市小额贷款公司总数达到____家，比上年末增加____家，注册资金总计____亿元，从业人员____人，____年累计发放贷款____亿元，年末贷款余额____亿元；全市共有融资性担保机构____家，____年全市担保公司担保业务额达到____亿元，比上年增加____亿元，增长____%。(三)金融支持农村土地流转的力度不断增强。据对辖内____个县区调查统计，____年，银行业机构累计投放农村土地流转相关的贷款____万元，比上年增长____%，主要投向涉及规模土地流转的农民专业合作社、家庭农场、农业产业化龙头企业、农业综合生态园区、种植和养殖大户，流转土地____万亩，带动农民就业____万人。如玉田县农福缘农民专业合作社，由____个发起人共同出资组建，注册资本____万元，实现流转土地____亩，主要从事蔬菜、瓜果种植销售、新技术、新产品的技术交流和咨询服务，玉田县农村信用合作联社给予____万元贷款支持，购买优质种子，引进种植了新品种的蔬菜、水果，使该专业合作社经济效益有了质的飞跃，____年末，该合作社资产达____万元，负债____万元，所有者权益为____万元，营业收入高达____万元，利润总额达____万元。三、农村土地流转及金融支持存在的主要问题(一)土地流转环境有待优化。因农村养老、医疗、社会救助等社会保障体系尚不健全等原因，大多数农民把土地作为赖以生存的生产资料，即使从事其他行业可以获取一定收入的农民，相当一部分不愿放弃土地，把它当成“退路田”，担心受让方经济实力，项目是否有长效性，对兑现租金和土地恢复有顾虑。相当多数的农村劳动力打工或从事二三产业的同时，利用工余时间从事种植业，种地只求保口粮，不求高收益。据统计，当前农民收入中的____%来源于非农产业，再加上国家取消农业税、向农民发放种粮直接补贴和综合补贴，调动了农民经营土地的积极性，在一定程度上影响了农户转出土地。再因，农业生产周期长、自然和市场风险大、比较效益低，农业投资存在自然和市场的“双重风险”，农业规模经营主体对通过土地流转进行农业生产经营存在顾虑，同时也担心农民法制意识淡薄，单方毁约。(二)金融机构支持土地流转的作用有待增强。尽管近年来农村金融体制改革步伐较快，但与城市相比，农村金融服务仍然滞后。银行机构发放涉及土地流转的相关贷款微乎其微，金融支持土地流转的力度明显不足。按照农业部、财政部关于开展农业改革与建设试点的意见，强调农业发展银行对中储粮粮食合同收购贷款业务进行大力支持，而作为农业示范区试点县的玉田县粮食储备库具备优良的仓储设施以及科学的管理经验，目前却不能承担国家储备粮收储业务。农业银行虽然有土地流转项目贷款业务，但其审批权限在农总行，审批环节多、时间长，获得此类贷款很难。农村信用社发放的贷款主要是涉及规模土地流转的农民专业合作社、家庭农场、农业产业化龙头企业、农业综合生态园区、种植和养殖大户等承贷主体的生产经营贷款。(三)土地流转潜在风险高，金融机构“恐贷”。一是农村土地流转程序不规范。目前土地流转采用的方式是委托乡镇村统一组织流转和农户自行流转两种途径。农户自行流转存在着很多不规范的地方，包括口头协议、协议内容不规范、协议双方权利义务关系不明确等等，土地流转承包经营纠纷隐患较多。二是农业生产抗风险能力低，农业保险发展滞后，目前，绝大部分涉农保险产品无利可图甚至是亏本，加之政府对农业保险的补贴还不到位，影响到保险机构开发涉农保险产品、扩大农业保险范围的积极性。三是农村土地经营权抵押存在法律上的障碍，流转土地抵押权益较难实现。《担保法》规定“耕地等土地承包经营权(承包人对土地相对的所有权+使用权)不可抵押”，因而基于土地承包经营权之上的诸项抵押登记自始失去法律保护，金融机构在开办承包土地增值(土地使用权与改造投入)授信业务时也就存在违法之嫌。一旦贷款违约，与贷款农户签订“未按期还贷款由信用社收回抵押土地另行转包并收取地租，贷款还清的下一种植期归还土地”等类似协议将面临无法可依的巨大风险，一旦经营户出现贷款违约，银行难以处置抵押的土地经营权。同时，也存在县域无土地承包经营权的抵押登记部门，对农村土地承包经营权的耕地、园地以及其他用于农业生产的土地(不包括林地)价值评估主观判断成分较大，实际价值往往较难认定。(四)金融创新力度不足，贷款期限与实际需求矛盾。当前农村创新贷款产品主要是面向种养殖业和粮食收购，与当前农业由小农经营向现代农业转换的时代特点不相适应。特别是金融机构用农村专业合作组织的应收账款、农产品认证品牌等非货币化资产开展权证抵(质)押等贷款业务尚未起步，金融信贷产品很大程度上难以满足农村土地流转需求。同时也存在贷款供给和需求期限不匹配的问题，银行发放的支持土地流转相关贷款的期限基本上为一年期，而流转后的土地大都用于规模化特色种植、养殖，资金投入的回报期较长，存在贷款短期化与需求长期化的矛盾。据调查，土地流转前，农户贷款的期限多为____年，基本能满足粮食生产要求，土地流转后，由于苗木、果树等生长周期多为____年，贷款期限大多需____年以上。(五)农村投融资机制与土地流转需求不适应。一是小贷公司、担保公司、资金互助社、村镇银行等各新型金融组织管理条块分割，缺少信息交流和共享机制，管理部门各受上级对口领导管辖，投融资效率不高。二是政府资金短缺，财政负担过重。传统的农业大县财政收入偏低，而现行的投融资模式对财政的依存度较高，特别是农业投资担保公司完全依靠财政直接投入，财政负担加重。三是农村金融风险分担机制不完善。农业作为受自然因素、市场因素影响较深的产业，农业风险特别是养殖业风险较大，农业贷款潜在风险较高。然而，目前农村贷款风险的分担机制不完善，信贷风险集聚在贷款发放银行。风险分担机制不完善，制约了金融机构对现代农业发展长期、大额等新的资金需求支持的积极性，难以调动金融机构对农业产业化、规模养殖业、农村小企业等发放信贷的主观能动性。四是缺少金融支持土地流转贷款相关优惠政策。对土地承包经营权流转贷款缺少像实施民族贸易企业利差补贴政策。当前的农业贷款利率普遍过高，农村信用社一般按基准利率上浮____%，只对设施农业贷款才实行基准利率上浮____%的优惠政策。利率过高，在一定程度上制约了农户对贷款的需求和农村土地流转。四、推进农村土地流转的金融建议(一)加强政策引导、服务和保障。一是出台鼓励支持政策。建议国家、省、市、县四级加大对农村土地流转的财政奖补力度，调动规模经营主体和农民的积极性，推动土地规模经营。同时，加强指导和管理，指导建立村级土地流转台帐，加强流转合同等资料的归档管理。指导做好土地流转的信息搜集发布、政策咨询、合同签订等项服务，特别是要加强对规模经营主体的服务。二是建立土地流转风险调控机制。建立土地流转风险基金，县(区)财政每年根据土地流转情况，从财政支农资金中提取一定比例资金，对因自然灾害等给流转双方造成的损失给予补偿。建立土地流转风险保证金制度。在土地流转合同签订时，由业主每年缴纳一定的风险保证金，降低业主经营不善而带给农户的风险。三是进一步健全农村社会保障机制。加强以养老保险为主的农村社会保障体系建设，包括农村社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置、社会互助和农村合作医疗制度等。把长期以来农民主要依靠土地作为保障转向依靠基金式的社会保险和保障上来，使农民放心走出来，解决农民的后顾之忧，进而为土地流转创造良好的条件。大力发展二、三产业，增加就业机会。构建城市化发展战略，提高农村城市化水平，为农业劳动力转移提供充分的空间和载体。通过农业产业化经营，形成农业劳动力就业的吸纳机制。(二)发挥金融机构支农主力军作用。一是增加农村金融市场供给主体和层次，适应农村土地流转的需要。农业发展银行应加大政策性金融支农力度，重点支持农业、农村基础设施和农业生态环境建设，增加符合土地流转贷款期限中长期贷款；农业银行应根据农村土地流转的金融要求，以龙头企业为重点，主动承担起商业性金融支持农村土地流转的重任；农村信用合作联社应坚持其主要服务“三农”的定位，以中小客户为重点支持对象，继续发挥其农村金融主力军的作用。此外，应继续放宽新型农村金融机构的市场准入条件和业务管制，使其在支持农村土地流转过程中发挥重要的补充作用。二是创新农村金融产品，满足农村流转土地经营户对资金的需求。商业银行应通过创新农村金融产品方式，满足农村土地流转之后经营户对投入资金的需求。如通过金融租赁方式，解决承包经营户对农业机械设备的需求。可以直接购买农业机械设备，把设备租给规模经营者，间接提供资金支持。或者金融机构通过向租赁公司贷款，增加租赁公司农业机械设备的比重，满足土地流转经营户对农业机械设备的需求。相关部门要做好流转土地的规范和确权工作，探索承包经营权抵押贷款模式。农经局等相关部门应积极做好农村土地的规范工作，最大限度地将自行流转转变为委托流转。出台对土地流转方面银行贷款配套政策，鼓励和支持发展农村土地承包经营权抵押和农村房屋抵押信贷业务。同时人民银行尽快出台金融机构支持农业土地流转的相关政策，如采取再贷款、利率优惠和窗口指导等间接调控手段，引导金融机构加大对土地流转的扶持。三是加强政策扶持和引导，建立金融支持土地流转长效机制。对涉农金融机构给予一定的税收优惠政策，放宽其对涉农贷款的呆帐核销条件，对因实行对农贷款利息优惠而导致的损失给予财政贴息；鼓励县域金融机构吸取存款留归当地用于增加对“三农”的信贷投入，对当年发放土地流转贷款新增额超过一定比例的给予一定的财政奖励；建立与农村信用体系建设的联动机制，对信用乡镇、信用企业、信用农户在贷款利率、抵押率设定上给予适当倾斜，发挥示范引导作用。(三)继续完善农村现代农业投融资体制。加强和规范农村新型金融组织建设管理，对小贷公司、担保公司、投资公司、资金合作社、互助社、村镇银行等新型农村新型金融统一由地方政府规划管理，规范监管，解决条块管理分割，监管信息不畅的问题。统一规范支持农村新型金融组织的政策，深化和完善农村金融服务网点布局和拓展业务面，加大金融对农业开发和农村基础设施建设中长期信贷支持，充分发挥为农服务的作用。积极发展直接融资，通过股票市场直接融资是增加农业资金投入的一条有效途径。对在现代农业中起关键作用的龙头企业的上市筹资给予政策倾斜，在同等条件下允许龙头企业优先上市筹资，提高企业的抗风险能力和市场竞争力。同时应当允许有相当资本金、资产规模和良好资信的非银行金融机构和非金融企业共同发起设立农业产业投资基金、农业科技开发推广基金、粮食集约化生产基金等。建立现代农业风险投资机制。由各级政府牵头成立现代农业风险投资公司，对现代农业项目提供风险资金支持，并对现代农业风险投资项目应进行严格的评审筛选，明确各利益主体的产权关系，保证投资的顺利回收。农村土地制度改革及金融支持调查（二）党的____中全会《决定》指出，按照依法自愿有偿原则，允许农民以转包、出租、互换、转让、股份合作等多种形式流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规模经营。当前，农村土地流转和规模化经营已成为特色农业发展的新引擎，有效增加了农民收入，扩大了农村需求，促进了农村经济社会又好又快发展。一、金融支持农村土地流转现状及存在问题农村土地流入的主体主要是种植业农户、农民专业合作社、涉农中小企业。农户自发随意转包或互换土地经营一般规模较小，多从事传统种植业，流转期限较短，集中度不高，对信贷需求不高。农民专业合作社、涉农中小企业从事农业规模化种养殖业，对土地流转信贷需求旺盛，但受多方面因素制约难以获得信贷支持。一是金融支持力度不足。目前，就全区而言，支持土地流转的涉农金融机构较少，只有农村信用社一家支持土地流转。中小企业担保机构由于实力较弱，业务拓展能力不强，不对农民专业合作社开展担保业务，致使金融支持土地流转力度不足。二是涉农贷款与需求不匹配。农民专业合作社、涉农中小企业流入土地开展规模化种养殖业，需要进行基础设施建设投资及购买大型农业机械设备，相对传统农业需要资金量大、期限较长。然而，现有农业贷款期限多为一年，额度较小，难以满足农业规模化经营投资需求。三是抵押物残缺障碍难以逾越。从产权权能看，完整产权包括收益权、使用权、转让权等权能，但农村土地经营权是所有权虚置的产权权能形式。在现有法律框架下，农村土地承包权、集体土地使用权、宅基地等相关土地权益及其附着物不能设立抵押权，致使金融机构以土地经营权质押的债权变现障碍难以逾越，堵塞了农民专业合作社、涉农中小企业用土地经营权抵押贷款的路子。四是金融创新不足。涉农金融机构信贷创新不够，尚未将农民专业合作社纳入信用评定范围，农民专业合作社及涉农中小企业多种形式的联保，以及拥有的应收账款、承包经营权、林(果)权、农产品认证品牌等非货币化资产权证抵(质)押等信贷探索实践滞后。二、对策和建议一是建立完善土地经营权流转市场。随着____《关中—天水经济区规划》及《____中西部地区承接产业转移的指导意见》的颁布实施，西部地区土地流转步伐必将进一步加快。相关职能部门应围绕统筹城乡发展这一目标，积极稳妥推进突破性试验，将农村土地承包经营权纳入可抵押范围，尽快解决土地流转抵押物残缺的障碍，通过健全相关配套措施，逐步建立制度规范、体系完善的土地流转市场，不断探索土地经营权流转好的做法及经验，促进抵押物处置及抵押权利实现。二是加大金融创新力度。各职能部门、金融机构应将金融风险控制与农村传统信用资源对接起来，把农民专业合作社纳入信用评定范围，多方构建农民专业合作社自愿参加、政府监督指导、金融机构提供贷款的授信管理模式，将信用贷款和联保贷款机制引入土地流转信贷业务范围，对农民专业合作社以独立法人名义申请贷款，可由其成员提供联保，或由农业产业化龙头企业担保等方式解决。允许农民合作社、涉农中小企业依法用权属清晰、风险可控的大型农用生产设备、林权、仓单、可转让股权、专利权、商标权等权利质押贷款，以及开展互助担保业务。三是改进农村金融服务。涉农金融机构应根据农业规模化经营发展的特点及农村土地流转的实际，适度扩大贷款额度，延长贷款期限，多方面满足农村土地流转的正常金融需求。借鉴农村信用社小额农户贷款的经验，开办大额农户联保、大额农户信用贷款业务，开发土地订单贷款、协议贷款，满足农村土地流转规模化经营的需求。四是发挥财政杠杆作用。财政部门在逐步加大农业支持投入的同时，可尝试为支持土地流转的涉农金融机构开展土地流转相关业务实行税收减免，对金融机构因土地流转贷款利息优惠而导致的损失实行财政贴息。农村土地制度改革及金融支持调查（三）党的____中全会《决定》指出，按照依法自愿有偿原则，允许农民以转包、出租、互换、转让、股份合作等多种形式流转土地承包经营权，发展多种形式的适度规模经营。当前，农村土地流转和规模化经营已成为特色农业发展的新引擎，有效增加了农民收入，扩大了农村需求，促进了农村经济社会又好又快发展。一、金融支持农村土地流转现状及存在问题农村土地流入的主体主要是种植业农户、农民专业合作社、涉农中小企业。农户自发随意转包或互换土地经营一般规模较小，多从事传统种植业，流转期限较短，集中度不高，对信贷需求不高。农民专业合作社、涉农中小企业从事农业规模化种养殖业，对土地流转信贷需求旺盛，但受多方面因素制约难以获得信贷支持。[课件]一是金融支持力度不足。目前，就全市而言，支持土地流转的涉农金融机构较少，只有农村信用社一家支持土地流转。中小企业担保机构由于实力较弱，业务拓展能力不强，不对农民专业合作社开展担保业务，致使金融支持土地流转力度不足。以陈仓区为例，截止今年____月末，全区流转土地____亩，仅有农村信用社发放土地流转贷款____万元。二是涉农贷款与需求不匹配。农民专业合作社、涉农中小企业流入土地开展规模化种养殖业，需要进行基础设施建设投资及购买大型农业机械设备，相对传统农业需要资金量大、期限较长。然而，现有农业贷款期限多为一年，额度较小，难以满足农业规模化经营投资需求。如陕西鸿盛农业科技有限公司在陈仓区租赁土地____亩，种植反季节绿色大棚蔬菜，完成投资____万元，但仍有____万元资金缺口无法得到信贷支持。三是抵押物残缺障碍难以逾越。从产权权能看，完整产权包括收益权、使用权、转让权等权能，但农村土地经营权是所有权虚置的产权权能形式。在现有法律框架下，农村土地承包权、集体土地使用权、宅基地等相关土地权益及其附着物不能设立抵押权，致使金融机构以土地经营权质押的债权变现障碍难以逾越，堵塞了农民专业合作社、涉农中小企业用土地经营权抵押贷款的路子。四是金融创新不足。涉农金融机构信贷创新不够，尚未将农民专业合作社纳入信用评定范围，农民专业合作社及涉农中小企业多种形式的联保，以及拥有的应收账款、承包经营权、林(果)权、农产品认证品牌等非货币化资产权证抵(质)押等信贷探索实践滞后。二、对策和建议一是建立完善土地经营权流转市场。随着____《关中—天水经济区规划》及《____中西部地区承接产业转移的指导意见》的颁布实施，西部地区土地流转步伐必将进一步加快。相关职能部门应围绕统筹城乡发展这一目标，积极稳妥推进突破性试验，将农村土地承包经营权纳入可抵押范围，尽快解决土地流转抵押物残缺的障碍，通过健全相关配套措施，逐步建立制度规范、体系完善的土地流转市场，不断探索土地经营权流转好的做法及经验，促进抵押物处置及抵押权利实现。[课件]二是加大金融创新力度。各职能部门、金融机构应将金融风险控制与农村传统信用资源对接起来，把农民专业合作社纳入信用评定范围，多方构建农民专业合作社自愿参加、政府监督指导、金融机构提供贷款的授信管理模式，将信用贷款和联保贷款机制引入土地流转信贷业务范围，对农民专业合作社以独立法人名义申请贷款，可由其成员提供联保，或由农业产业化龙头企业担保等方式解决。允许农民合作社、涉农中小企业依法用权属清晰、风险可控的大型农用生产设备、林权、仓单、可转让股权、专利权、商标权等权利质押贷款，以及开展互助担保业务。三是改进农村金融服务。涉农金融机构应根据农业规模化经营发展的特点及农村土地流转的实际，适度扩大贷款额度，延长贷款期限，多方面满足农村土地流转的正常金融需求。借鉴农村信用社小额农户贷款的经验，开办大额农户联保、大额农户信用贷款业务，开发土地订单贷款、协议贷款，满足农村土地流转规模化经营的需求。四是发挥财政杠杆作用。财政部门在逐步加大农业支持投入的同时，可尝试为支持土地流转的涉农金融机构开展土地流转相关业务实行税收减免，对金融机构因土地流转贷款利息优惠而导致的损失实行财政贴息。农村土地制度改革及金融支持调查（四）题目：我国农村金融改革历程回顾与解读自改革开放以来，随着国家加大对农业的扶持，农村经济得到了显著发展。在新的国际和国内金融形势的时代背景下，我国对农村金融体制进行了三轮重大的改革，至此我国农村金融改革基本上经历了三个显着阶段：1979-____年；____-____年；____-____年。本文对这三个阶段进行详细分析，以此回顾我国农村金融改革的历程。目前，我国农村金融体系包括为农民、农业和农村经济服务的中国农业银行、中国农业发展银行、中国农村信用合作社、农村邮政储蓄等正规金融机构，以及其他非正规金融组织。我国农村金融改革基本上经历了三个显着阶段，基于对这三个阶段的分析，本文对我国农村金融体系的改革历程进行探讨。第一阶段：恢复和建立新的金融机构(1979-____年)在____年之前，我国对于农村地区的金融安排是动员农村储蓄，支持城镇工业化发展，没有建立起单独为农民生活、农业生产和农村发展服务的真正的农村金融组织。____年之后，我国开始了第一阶段的农村金融安排，主要是恢复和建立新的金融机构，形成农村金融市场的多元化和竞争状态。(一)正规金融机构的发展____年中国农业银行成立，其农业贷款对象从以集体为主变为以农户为主，并明确提出大力支持农村商品经济，提高信贷资金使用效益。接着，农村合作信用社也从政社合一的体制下解放出来，恢复了其在组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性。198____年____批准了中国农业银行《____改革信用社管理体制的报告》，提出把农村信用社真正办成群众性的合作金融组织，在农业银行领导、监督下，独立自主地开展存贷业务，而不作为农业银行的基层机构。农村信用社业务规模和业务内容发展迅速，对农民个人贷款用途发生了改变，贷款数额也成倍增加。根据____年《____关于农村金融体制改革的决定》，从该年起农村信用社改由中国人民银行进行监管，农村信用社脱离中国农业银行的领导管理，实行自主经营，金融监管由中国人民银行承担。农村信用社是分支机构最多的农村正规金融机构，也是农村正规金融机构中唯一一个与农业农户具有直接业务往来的金融机构。随后，国家农业投资公司、国家林业投资公司、中国农村发展信托投资公司、中国经济开发信托投资公司等金融机构也逐步成立。这样，农村金融组织体系基本上建立起来，并逐步呈现出多元化的格局。若以____年为基期，1980-____年间中国农业银行和农信社存款增加了18.7倍，年平均增幅达____%；贷款增加了15.6倍，年平均增幅____%.农村社会总产值增加了12.3倍，年平均增幅____%。(二)非正规金融机构的发展在农村正规金融制度安排难以满足农村金融需求的情况下，非正规金融组织对扩大农村生产经营资金、活跃农村金融市场、提高金融效率，尤其是促进农村个体和私人经济发展等方面也起了积极作用。国家放开了对民间信用的管制，允许民间自由借贷，允许成立民间合作金融组织，民间金融演化过程和初期的表现形式主要有：农村合作基金会、经济服务部、金融服务部、各种合会、私人钱庄，其中农村合作基金会自____年在少数地区试办以来，得到政府的大力支持，在全国发展也较快。从性质上来讲，它不是一个真正的金融机构，而是一个社区性金融系统的补充，对于协调农村闲散资金，缓解农村资金供求不平衡的矛盾有一定的积极作用。由于中国农业银行身兼政策性和商业性的双重任务，这种背景不利于其商业化发展和经营管理的改善。农信社在农业银行直接管理下，也束缚了其独立发展空间。加上部分正规金融机构和民间金融组织在实际操作中出现了严重的非规范经营，混乱了农村金融市场，加剧了我国农村金融风险。所以，以建立农村金融体系为目的的第二轮农村金融改革势在必行。第二阶段：建立三位一体的农村金融体系(____-____年)自____年以后，面临着混乱的农村金融市场，建立一个能够为农业和农村经济发展提供及时、有效服务的金融体系势在必得。这是《____关于农村金融体制改革的决定》明确提出的。这轮改革形成了一系列新的金融制度的安排。(一)中国农业发展银行的商业化改革____年，我国成立了支持农村金融发展的政策性银行—中国农业发展银行，试图通过该银行的建立将政策性金融业务从中国农业银行与农村信用社的业务中剥离出来。该行主要任务是以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。中国农业发展银行的资金运用分为两类。一类是重点支持农业的产前环节，其目的是改善农业生产条件和促进贫困地区经济发展，进行以固定资产贷款为主体的各类农业开发和技术改造贷款；另一类是为了支持粮棉油等农产品流通各环节，进行以流动资金贷款为主体的收购、调销和储备贷款。中国农业银行也将政策性业务划出之后，转变为国有商业银行，按照现代商业银行经营机制运行，加快了商业化的步伐。(二)农村信用社的商业化改革农村信用社的政治体制背景比较复杂，必须加强对其的商业化改革，____年农村信用社与农业银行脱离行政隶属关系，向合作制方向发展，并在信用联社的基础上，有步骤地组建农村合作银行，由中国人民银行对农村信用社进行金融监督管理。由于农信社继续沿袭中国农业银行管理时期商业化的经营方向，随农村金融需求的大幅度增加，金融供求缺口越来越大。事实上，农信社本身的历史包袱沉重，资本金严重不足，产权不明晰，法人治理不完善，很多方面都难以适应农村经济和金融发展要求。同时，整顿农村合作基金会，明确其不属于金融机构，不得办理存贷款业务，属于非银行金融机构的中国农村发展信托投资公司改变为隶属农业部，中国经济开发信托投资公司仍隶属于财政部，但办理农业信托投资。第二阶段构建了三位一体的符合农村融资需求的金融体系。但是，实际运行中发现，农民的消费性金融需求几乎不可能从正规金融体系中获得满足，农业生产性金融需求也有十分苛刻的贷款条件，农村基础设施与公共服务建设的发展性金融需求也缺乏来自银行的资金保证。正规金融供给的不足，必然由非正规金融安排来补充，导致民间借贷和各类合会组织兴起，带来许多金融纠纷。各类基金会和部分农信社不能规范经营，金融市场寻租现象普遍。第三阶段：促进农村金融商业化和多元化(____-____年)____年中央金融工作会议确定了“各国有商业银行收缩县(及以下)机构，发展中小金融机构，支持地方经济发展”的基本策略，包括农业银行在内的国有商业银行开始收缩县及县以下机构；对基层分支机构进行了撤并，退出了县域范围，重点转向了城市；基层营业机构的贷款审批权和财务权上收，业务重点放在大城市、大企业、大项目上，较少考虑农村经济的发展对金融的需求。(一)农村信用社的产权改造____年____月，以《深化农村信用社改革试点方案》为标志，农村信用社的改革试点由8省市试点进一步扩散到全国。这轮改革是按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，加快农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，促进城乡经济协调发展。从____年起，我国允许成立农村商业银行与农村合作银行，但对其设立在注册资本总量、资本充足率、发起人规模、从业人员、设立分支机构数量等方面都有严格的要求和限制。这些新型农村银行均是在原农村信用社基础上改造而成的股份制银行，实际上不具有合作性质。改革后，农信社逐步形成了四种产权关系。农村商业银行、农村合作银行、县级农信社统一法人、县级法人。截至____年底，完成产权改造后，组建了____家农村商业银行，____家农村合作银行，____家县级统一法人。由于此轮改革的目标不是解决农村融资问题，而是解决农信社生存和发展问题，所以在解决农村融资问题上，资金越来越远离农民，向城市流入