Oracle财务系统总账模块作业手册

Oracle财务系统总账模块作业手册GML财务系统用户操作手册总账模块(GL)文档作者: 创建日期: 更新日期： 当前版本:文档控制变更记录日期作者版本变更参考2008-04-05TigerLei1.0没有以前的文档2008-05-06JoyceZhang2.0统一文档格式审核姓名职位分发拷贝编号姓名位置/岗位备注:出于文档管理的目的，如果您收到了本文档的电子版本，请打印出来并在封面的相应位置写上您的名字。出于文档管理的目的，如果您收到了本文档的纸介质版本，请在封面写上您的名字。目录文档控制 ii概述 5文档说明 5文档内容 5相关文档 5日记帐凭证 6创建日记帐 6日记帐调整 11日记帐的过帐 19日记帐的查找 22成批分摊和经常性日记账定义与生成 24经常性日记账 24成批分配日记账 29WEBADI凭证制作 34内部往来的处理 44事务处理的定义 44输入并审核事务处理 48定义经常性事务处理 56生成经常性事务处理 58报表的处理 60定义FSG报表 60运行FSG报表 75运行标准报表 76外币的处理 80维护公司汇率 80汇率重估 81期间汇率 83历史汇率 85汇总模板定义和使用 87定义汇总模板 87使用汇总模板 88预算的处理 92定义预算组织 92创建预算 95定义预算控制组 96输入预算 97可用预算查询 99预算与实际差异查询 99合并报表 101月末结帐与关帐(详细参见GML月结流程) 105总帐的维护 106财务弹性域的维护 106会计周期的维护 110会计日历的维护 112概述文档说明本文旨在描述总账模块的日常操作。本文档主要依据ORACLE系统详细方案设计，详细描述今后总帐与报表会计在ORACLE系统中的操作流程文档内容本操作手册用于GML公司总账业务在ORACLE系统中的操作：业务描述：简要叙述操作的背景、用途等操作过程：简要叙述操作的步骤，进行详细阐述，包括系统的每一步操作的界面和说明。相关文档总帐解决方案日记帐凭证本章主要介绍如何在总帐中录入和修改凭证。本操作适用于所有在总帐中直接处理日记帐输入及调整的业务。日记帐概念等同于凭证概念。创建日记帐业务描述可以将相同属性的日记帐分录组成批。例如，可以按类型或日期对日记帐分录进行分组。一个批可以具有多个日记帐分录，每个日记帐分录也可以是单独的一个批。批中的所有日记帐分录必须共享同一个期间。可以为任何“打开会计期”或“将来可输入的会计期”创建日记帐批，但只能在“打开会计期”中过帐批。如果不需输入批信息，系统会自动以“日记帐名称+系统日期和时间”作为批名。在同一个会计期内，批名不允许重复。GML批的命名规则，如：K001LXM080101：公司代码录入人姓名缩写年（2位）月（2位）流水号（2位）旺和长沙-K001李小明－LXM0801－一月01－1号系统区分大小写母.总账手工凭证录入步骤：步骤名称说明录入凭证批名录入批名的规则为公司代码+姓名缩写＋年＋月＋流水号录入日记账名（凭证名）录入日记账名的规则为2位流水号录入凭证头信息录入日记账名、凭证附件张数、日记账日期录入凭证行信息录入会计分录涉及现金流量的需要选择现金流量表项操作过程进入路径：日记帐>输入输入“日记帐”步骤：在总帐菜单定位至“输入日记帐”窗口。选择“新建批”。“输入日记帐”窗口内输入批名及其它信息后按“日记帐”。注释：批名的定义–“公司代码+录入人名称+年+月+流水号”例子：李斌2008年3日28日制作凭证：K001LB080310(3月份李斌输入的批10个批)输入日记帐批分录的会计期。总帐管理系统会将此会计期默认为最近打开的期间。注释：如果输入的期间早于当前会计期，并将用户配置文件选项“日记帐：启用前期通知”设置为“是”，则总帐管理系统将显示一则消息，指明您正在输入前一个会计期的日记帐。您必须确认这正是您所要做的。输入其它相关信息-“余额类型”、日记帐批说明。注释：“余额类型”是一个仅显示的字段。在输入实际日记帐时它会显示“实际”余额；而在输入预算日记帐时则显示“预算”余额。如果要对照着批控制总额来验证日记帐批的借项总额，请输入控制总额。选择日记帐，将其添加至批。为分录输入唯一的日记帐名称。如果未输入日记帐名称，总帐管理系统将使用以下格式自动为分录分配一个名称：来源+日记帐标识+日期+时间。注释：如果在输入日记帐之前未输入批名，总帐管理系统将使用此批中的第一个日记帐名称来创建默认的批名。只能在“打开会计期”内过帐日记帐。输入日记帐其它信息：期间：分录所在的会计期，与批组中的期间一致。类别：默认系统的凭证类型，不要改动。余额类型：实际，与批组中的金额类型一致。说明：分录摘要。控制总数:一张日记帐中包括的分录总金额(建议不输)。有效日期：日记帐的日期，若选择的是上一会计期，则该日期为上一会计期的最后一天。来源:人工,表示手工输入的。单据编号：系统自动编号。原始单据张数转换：输入币种及外币的汇率类型。对于外币，需要选择汇率日期及汇率类型,建议用公司汇率,因为公司汇率在系统中统一定义,如果选择用户汇率,则可以手工输入。本位币可以缺省。若输入的为统计帐户的统计量，则选择币种STAT。栏目：分录行的编号，如1，2，3等。建议用10，20，30。帐户：分录行中的借贷帐户.借项/贷项：输入分录行的借贷方金额。对于外币则录入原币金额，系统将自动根据汇率值进行换算。现金流量表项对“现金”、“银行存款”科目的日记帐行，需要在行描述性弹性域中输入现金流量表项，否则系统无法保存。选择存盘:日记帐录入完毕后,可单击“”按纽，存盘并继续录入。完成输入后按“保存”保存所做的工作。日记帐调整本章主要介绍如何修改已输入的日记帐。若分录尚未过帐，可以在分录上修改。若分录已过帐，则可补记一张凭证或将原分录冲回。业务描述未过帐的日记帐可做如下调整：更改摘要 直接在说明上修改。更改会计期：菜单“工具>更改期间”，输入更改的会计期。（因为涉及编号的继续问题，此功能不要使用）更改货币：菜单工具>更改币种，输入更改的货币币种。若分录已过帐，则可补记一张凭证或将原分录冲回。日记帐冲回的方法在日记帐冲销标准中定义。日记帐类型的冲回方法可以选择，有以下两种：更改标志：冲回的借贷方向不变，借贷金额正负变号。转换借贷：冲回的借贷方向改变。操作过程未过账凭证进入路径：日记帐>输入更改凭证币种步骤：在总帐菜单位至“输入日记帐”窗口查询出该分录。输入批名后按“查找”。按“复核日记帐”或“复核批”执行币种的修改。更改币种窗口打开。从币种值列表中选择正确的货币，按确认保存。再按<确定>输入汇率，凭证即时更新。按保存确认凭证的修改。已过账凭证进入路径：日记帐>输入将原分录冲回步骤：重复上面的步骤<1>和<2>，在“日记帐”窗口查看“冲销”选择“冲销方法”。选择期间即冲回分录所在的会计期，一般为当期。然后按<冲销>，系统弹出<决定>窗口。按“是”，系统自动保存所作的工作，并自动生成冲销请求，请求编号见下图。按菜单栏中的“查看—>请求—>查找”，查看所提交的请求。注释：系统运行一后台程序，程序名为“冲销日记帐”。程序运行完毕后，系统自动生成冲销凭证。查看原凭证状态和冲销后生成的凭证原凭证状态变成“已冲销”。冲销生成的凭证批名规则为：“反冲”+被取消的日记帐名称+取消时间+程序号，将该批过帐，则原凭证得以冲回。生成的反冲的凭证：日记帐的过帐本章主要介绍手工录入的凭证和子模块传送过来的凭证的过帐。业务描述月末结帐时应确保当期发生的所有业务已正确入帐，并将当期的日记帐过帐，以结出本期期末余额，及下期期初余额。可以从“过帐日记帐”窗口选择并过帐日记帐批。此外，也可以在输入或复核日记帐分录时，通过“过帐”按钮来过帐日记帐批。注释：一般情况下从其他子模块引入的日记帐在总帐中不需要审核可直接过帐。操作过程进入路径：日记帐>过帐“日记帐过帐”的步骤：先查找待过帐的“日记帐批”。选要过帐的凭证后按<确定>，再按<查找>。输入待过帐日记帐分录的选择标准，如期间、批组等，选择：查询，进入日记帐过帐屏幕；或未加查询条件直接查询，查找出所有的批组，然后再从中挑选。选中所有待过帐分录批组左边的小方框，选择：过帐。系统提交一后台进程，进程完毕后，过帐完成，相应科目的余额被更新。注释：对于不满足过帐条件的日记帐，系统会以灰色标识，并显示不能过帐的原因，如日记帐不平衡等。对于这部分不能过帐的日记帐，应查明原因，并修改相应错误。系统自动产生过帐请求。并发进程完成之后，请复核“过帐执行”报表，以确定过帐过程中是否发生了错误。日记帐的查找本章主要介绍手工录入的凭证和子模块传送过来的凭证在总帐内怎样查找。业务描述在总帐内可通过不同的路径去查询凭证(日记帐)。操作过程进入路径：日记帐>输入>查找日记帐查询>日记帐“日记帐查找”的步骤：定位至“日记帐分录查询”窗口。此时会出现“查找日记帐”窗口。注释：在您首次定位至“日记帐分录查询”窗口时，则“查找日记帐”窗口将自动出现。在运行查询后，您可以通过从菜单中选择“查看”>“查找”，重新打开“查找日记帐”窗口。输入查询参数以查找您要复核的批或日记帐。注释：选择“详细信息”按钮，以查看可用于缩小查询范围的附加字段。要隐藏这些额外字段，请选择“简单信息”按钮。输入了所有查询参数，请选择“查找”来运行查询。符合查询标准的日记帐批或日记帐将出现在“日记帐分录查询”窗口中。可以查看批状态、批名、每个批中的日记帐名称、批期间以及日记帐借项和贷项。按<日记帐>查阅凭证的内容和明细。成批分摊和经常性日记账定义与生成本章主要介绍如何在总帐中定义分录公式及如何生成分录。该操作主要适用于定期发生的一些重复性分录的处理，如费用的预提和分摊，税金的计提等分录的定义与生成。总帐的解决方案是定义重复性分录公式，在定义之后，定期运行这些公式即可得到所要分录，避免了重复性的手工录入工作。总帐提供三种类型的重复性分录：框架分录：仅有分录的借贷方科目，金额需要手工补充。标准分录：有借贷方及金额，但借贷方金额是固定数。公式分录：有借贷方及金额，借贷方金额通过公式计算得到。经常性日记账业务描述经常性分录是手工对分录的每一行都指定一公式，一个公式只能得到一个分录行金额。典型的业务根据收入计提税金等。可用于生成所有的重复性分录。操作过程定义经常性日记帐要定义经常性日记帐公式分录，您必须创建经常性日记帐公式批。批可以包含单一的经常性日记帐分录定义，或者您可以将相关的经常性日记帐划分到同一批中。进入路径：日记帐>定义>经常性定位至“定义经常性日记帐公式”窗口。输入批名及说明信息：该批名将作为生成的重复性分录批名的一部分。注释：如果您要将分录从现有经常性日记帐批复制到新批，请选择“自动复制批”。输入日记帐名：描述此日记帐的基本内容。指定有效日期的范围，在此范围之外将不能通过此公式生成经常性日记帐，可以借助此时间实现有时间限制的经常性分录的生成，如某一笔费用的分摊期。输入经常性日记帐分录。选择“行”进入“日记账分录行”界面。您可以为每个经常性日记帐分录定义无数个日记帐分录行。日记帐分录行指定了要使用经常性日记帐更新的帐户，每一行还包含要过帐至指定帐户的金额，或用于计算日记帐金额的公式。输入行号以设置经常性日记帐分录行的顺序。您可以输入行号9999，以指明经常性日记帐分录的自动抵销行。输入在生成和过帐经常性日记帐时需由总帐管理系统进行更新的“帐户”。为经常性分录行输入“行说明”。输入行的“公式”。注释：框架分录：只须输入行号和帐户；标准分录：除了要输入行号和帐户外，还需要输入金额。金额为正代表借方，金额为负代表贷方公式分录：指定计算步骤、选择运算方式、被取数的帐户、此帐户的余额类型、金额类型、币种和期间信息保存您所做的工作。生成经常性日记帐定位至“生成经常性日记帐”窗口。在选择的“经常性批”前面打上标识，同时在期间字段输入要生成凭证的会计期，然后点击“生成”。系统会生成一个请求标识号，可根据此号查看经常性程序是否正常运行完成。查看请求。查看生成的会计分录：成批分配日记账业务描述在日常业务核算中，将需要由不同部门、课或门店承担的费用，先归集到一个公共的部门、课或门店，月末再根据一定的分摊标准，如部门的面积、人头数、分课的收入等标准将公司共费用分摊到具体的考核对象，以简化日常的核算。操作过程定义成批分配日记帐进入路径：日记帐>定义>分摊输入成批分配头信息。输入名称和说明，此名称和说明将成为日记帐批名称和说明的组成部份注释：定义完的成批分配要先经过验证，只有状态是“已验证”的批，才可以创建日记帐。输入成批分配公式。成批分配公式的规则为：A是被分配的对像，B/C是分摊权重。T:被分配金额转出的科目O:分摊金额转入的科目COA中各段值类型的说明：C：表示常数，对应明细值L：表示循环，对应父值，常用在B上S:表示汇总，对应汇总，常用在C上验证公式，点击批上的“全部验证”，系统提交请求，如果验证通过，状态变为“已验证”，如果没有通过，可通过查看请求，找出错误的具体的原因。生成成批分配日记帐定位至“生成成批分配日记帐”窗口。选择批名和运行期间，点击“生成”，系统提交一个后台请求。根据请求号，查看请求完成的情况查看生成的分录WEBADI凭证制作WEBADI是个OracleEBS与EXCEL集成的工具，能将EXCEL中按一定要求整理的数据导入GL，生成日记账。业务描述对于经常发生的业务，可在excel中制成凭证的模板，导入GL生成凭证，减少手工输入的工作量。如从天牧系统导出每天的收入和成本数据、工资的计提等业务操作过程WEBADI凭证模板定义进入路径：创建文档选择WEBADI职责，选择“创建文档”，点击“打开”根据个人电脑excel的版本，选择“查看程序”，并点击“下一步”选择“OracleGeneralLedger-日记帐”集成器，并点击“下一步”选择“布局”，并点击“下一步”如果在一个excel表格中要编辑多张凭证，则选择：多项；如果只是一张凭证，则选择：一项选择“无”布局，并点击“下一步”查看先前步骤的选择，如果无误，点击“创建文档”将创建的文档保存到本地机上，并在本地机上打开，如果不能打开此文件，在excel的采单“工具”宏安全性，将安全性调为最低。系统提示如下界面：WEBADI凭证数据录入和上传在本地机上打开WEBADI文件数据录入基本说明*：表示必输项列表：表示系统提供值列表，可双击打开值列表窗口，选择相应的值文本：表示输入文本格式日期：表示输入日期格式数值：表述输入数值格式如果凭证的行数超过10行，可以取消保护，插入任意多新行 日记帐分录行，输入方法与GL中一样日记帐头，输入方法与GL中一样Excel数据将进入的EBS环境日记帐分录行，输入方法与GL中一样日记帐头，输入方法与GL中一样Excel数据将进入的EBS环境输入凭证头类型：各会计主体分别选择自己公司段值开头的凭证类型来源：默认电子表格币种：默认CNY,人民币会计结算日期：手式输入或选择期间：手式输入或选择，表示凭证进入哪个会计期批名/日记帐名：按GL的命名规则输入输入凭证行双击COA栏中的空白单元，系统提示“输入弹性域”窗口，在此窗口中可以直接输入COA各段的值，或点击“值列表”进行选择。系统会验证科目组合的有效性如果对科目比较熟悉，也可以直接输入COA各段的值，提高录入的效率。行说明：凭证行的摘要信息数据加载到GL凭证输入完毕后，点击菜单上的“Oracle>加载”系统提示“日记帐加载”界面，按界面上的说明选择相应选项，然后点“加载”加载完后，系统提示如下界面：如果加载成功，在excel的“消息”栏中将出现“笑脸”，如果不成功将出现“哭脸”并同时列出错误的原因。修改完错误后重新导入。提示：将加载成功后的excel另存为一个文件，下次导入同样的内容时只需要更改金额和相应的行说明，能极大地提高工作的效率GL中查询导入的凭证进入路径：日记帐>输入输入查询条件，来源：电子表格；创建日期：07-APR-2008点击“查找”内部往来的处理本章主要介绍内部公司间的往来，其中包括公司间事务处理凭证的录入、经常事务处理的定义和生成。在ORACLE系统内可通过以下几种方法在总帐的GIS(GlobalIntercompanySystem)中输入公司间事务处理。在“输入公司间事务处理”窗口中人工输入；自动生成事务处理行；通过GIS开放接口表导入事务处理。该操作主要适用于内部公司间往来，并可以定义经常发生的公司内部往来交易，如：内部公司间往来凭证定义后可使涉及双方的业务在一方独立完成，系统还定义某些专用公司间往来帐户,避免了重复性的手工录入工作以及由于时间性差异造成双方往来帐差异。公司间往来录入时，发送公司的往来结算帐户与接收公司的往来结算帐户不能同时是借方或贷方。公司间往来由发送公司录入和修改，接收方审批。事务处理的定义业务描述本节主要介绍ORACLE系统中内部往来事务处理的相关配置。操作过程进入路径：设置>公司间>子帐套设置“公司间子帐套”步骤：定位至“子公司”窗口在“子公司”窗口中输入“子帐套”、“权限”、“通知选项”、和“传送选项”在同一窗口内输入所有要处理<内部往来>的分公司子帐套：设置“事务处理类型”步骤：定位至“公司间事务处理类型”窗口输入需启用的“往来业务”类型。按“保存”保存所做的工作。设置“公司间结算帐户”步骤：定位至“公司间结算帐户”窗口，输入“结算帐户”。设置“自动会计规则”步骤：定义发送公司的“结算规则”。选择相关的活动。因为GML科目结构没有公司间段，因此发送公司的自然科目段值是由接收公司来决定的，系统不支持这个功能，因此无法定义这个段的自动会计规则定义接收公司的分配规则。根据“事务处理类型”来决定接收公司分配规则的科目段值规则。定义接收公司的结算规则。输入并审核事务处理业务描述本节介绍在GIS中输入经常性事务处理并提交审核。操作过程输入事务处理进入路径：事务处理>输入定位至“事务处理”输入窗口。在“查找事务处理”窗口中选择“新建”。在“输入公司间事务处理”窗口中，从弹出式列表选择“发送公司”、“接收公司”、公司间事务处理类型，在说明域输入此公司公司间业务的具体内容，此说明将成为日记帐说明的一部份。在附注域中输入需要对方公司注意的地方。按<生成>，系统根据公司间自动会计规则生成分配和结算帐户，如果系统自动生成的帐户不完整或不正确，可手工修改。可手工增加分配行，输入行号、帐户以及借项或贷项金额。注释：在您输入事务处理行时，GIS将计算事务处理平衡金额并将其输入公司间结算帐户行的相应列（借项或贷项）中。输入公司间结算帐户。该帐户必须已定义为一个子公司的公司间结算帐户。一旦输入了事务处理行，公司间结算帐户金额必须等于控制字段中输入的金额（如果有）。否则，会在提交公司间事务处理时收到一则错误消息。如果涉及现金流量表，请在行的描述性弹性域中选择表项提交审核按<提交>，将此事务处理提交接收公司复核，系统提示：点击“提交”，系统提示：点击“确定”此时状态已更改为“复核”，并且不允许再修改如果此时发现有错误，点击“恢复”，状态又变成“新建”，并可做修改审核事务处理进入路径：其他>通知查看需要审批的通知，点击通知查看通知列表审批公司间事务处理。进入输入公司间事务处理窗口，找到需要复核的事务处理。如果接收公司的科目不完整，请手工补充完整如果确认发送公司输入的信息，则点击“审批”，此时状态会从“复核”变成“批准”如果拒绝发送公司输入的信息，则点击“拒绝”，此时状态会从“复核”变成“拒绝”生成会计分录发送公司和接收公司分别运行“程序-公司间转帐”，生成公司间的会计分录，指定参数：运行日记帐导入：是创建汇总日记帐：否期间：指定公司间事务处理要生成凭证的会计期注：发送公司和接收公司需要分别提交这个程序，生成本公司的凭证。只有状态是“批准”的公司间事务处理，才能生成凭证查看“程序-公司间转帐”的输出查看公司间业务生成的凭证月末公司间未达帐项的查询。进入公司间业务处理界面，按F11进入查询状态，分别在“发送公司”和“接收公司”输入“是/否”不同值，查询出一方已入帐而另一方未入帐的公司间业务定义经常性事务处理业务描述本章介绍如果定期在子公司之间进行相同的公司间事务处理，请定义经常性公司间事务处理。例如，某子公司向其母公司租用办公地点，子公司和母公司每月均需创建分录，以记录相互之间发生的公司间应收款与应付款。可以通过定义经常性公司间事务处理模板并在需要时生成事务处理，以简化分录的创建过程。操作过程进入路径：事务处理>定义经常性“定义经常性事务”处理步骤：定位至“定义经常性公司间事务处理批”输入批名和有效日期范围。定义的经常性公司间事务处理仅限于在该特定时间间隔内使用。注释：如果要在后续期间生成经常性公司间事务处理时，自动选择该经常性公司间事务处理批，请选定“自动选择”复选框。如果未选定此复选框，则在后续各期间您必须在“生成经常性事务处理”窗口中人工选择该事务处理批。(可选）选择“自动复制”以从现有的经常性公司间事务处理批中复制事务处理。只有在子公司是发送公司时，您才能复制经常性事务处理。选择“事务处理”，为经常性公司间事务处理批定义事务处理。按“保存”保存已定义的模板。生成经常性事务处理业务描述本章介绍在提交或审批之前，必须生成经常性公司间事务处理。在生成事务处理后，可以从“输入公司间事务处理”窗口中查看它们。事务处理的状态：状态的定义：“新建”的事务处理必须遵循所定义的已启用“自动会计规则”。发送子公司可以复核事务处理并将其提交给接收公司以供审批。“复核”的事务处理将由接收子公司予以审批或拒绝。“批准”的事务处理已批准的事务处理。操作过程进入路径：事务处理>生成经常性“生成经常性事务”处理步骤：定位至“生成经常性事务处理”窗口。输入GL事务处理日期。该日期必须为发送公司帐套中的打开或将来可输入日期。此时，窗口中会显示可用的公司间事务处理批。选择要生成事务处理的批。选择“生成”以提交事务处理。在输入公司间事务处理的窗口，对基于模板生成的公司间事务处理进行修改，并提交对方审核。报表的处理本章主要介绍在总帐管理系统中如何定义并生成标准报表、资产负债表、损益表及其他管理及分析报表。定义FSG报表业务描述总帐模块提供了丰富的报表定义功能，可以利用的FSG报表定义功能定义资产负债表、损益表及其他管理报表，定义好后，定期运行即可出报表，无须编程。一般，所有帐上的各帐户的余额、发生额数据，都可以通过FSG报表功能取出来生成相应报表。FSG报表定义的一般过程：定义行集和列集，然后将二者组合成一报表。行集是一报表行的要素集合，包括行描述、行格式及该行金额的公式等，列集是一报表列的要素集合，包括列描述、列格式及列金额的公式等。通过行集定义的公式和列集定义的公式的交叉，可以得到报表中每一位置上的金额。若把报表看作一个二维表格则行集和列集是报表的两大要素。注：报表定义不属于总帐一般操作人员操作范围。操作过程定义行集进入路径：报表>定义>行集行集定义了FSG报表中行的格式和内容。在FSG中，通常假定行定义的属性为帐户分配，而列定义的属性为时间期（金额类型）。定位至“行集”窗口。输入行集名称、描述及待定义的报表名称选择：定义行，进入行集定义描述为行集中的每行输入一个行号。行号可以控制行在报表中的显示顺序。并可以在创建行计算时使用行号。注释:为考虑以后报表的维护，如在相邻两行之间可能加一行等，建议相邻行的栏目号之间留有空号。如以10、20、30、40等方式编号。输入行项目，该描述将作为行的名称显示在报表上。指定每行的格式选项：如缩进字符数、是否要空行、是否要下划线等。一般仅需设定缩进字符数即可。要使行在报表中生成帐户余额，请选择“帐户分配”以将帐户分配给行。要创建计算行（用于报表合计和小计），请选择“计算”。注释:行定义可以具有帐户分配或计算，但不能两者兼有。

若选择：帐户分配，首先定义公式。例如在定义利润表时，利润的计算可取相关损益类帐户余额之和；其次定义该行显示类型和活动。显示类型：显示类型的定义T表示仅显示汇总值B表示既显示明细段值，又显示汇总值活动类型：活动的定义：借项表示是取借方数贷项表示是取贷方数净净值选择数学符号（+或-），通知FSG是累加、还是扣除指定帐户范围中的每个帐户余额。要使用此功能，范围内每段的显示类型均必须定义为T（合计）。如果只需报告指定范围内的帐户汇总余额，请选定“汇总”复选框。注释:在请求汇总余额时，您可以使用“FSG：扩充父值”配置文件选项来控制父值的扩充。(可选）对于要分配的每个帐户范围，请输入FSG从中导出帐户余额的帐套。如果未输入值，FSG会使用当前帐套。注释:如果所有的帐套与当前帐套共享相同的科目表和日历，则可以为每个帐户分配输入不同的帐套。如果使用不同的帐套，您应使用“净额”活动类型。定义好所有行后,按存盘退出<帐户定义窗口>。若选择计算，则定义该行与其他行的计算关系。从“行”或“列”窗口中选择“计算”。输入每个计算步骤的序号。在执行完成计算所需的数学运算时，序号可以控制FSG的执行顺序。例如，要使用公式A(B+C)来计算导出的行，请输入序号，先执行加法，然后将结果乘以A。输入每个计算步骤所用的数学运算符。可用于行或列计算的有效运算符包括：数学运算符：数学运算符定义：数学运算符：数学运算符定义：+加MODE所列值的模式-减AVERAGE所列值的平均值*乘MEDIAN所列值的中间值/除STDDEV所列值的标准偏差%百分比ABSTVAL所列值的绝对值ENTER输入值

输入每个计算步骤所用的常数、序号范围、行名或列名。各值定义如下：计算步骤：解释：例子：常数输入用作常数值的数字。作为每股收益计算的一部分，可以输入已发行的普通股数，此常数将作为净收入的除数。序号下限和上限如果不输入常数，则可以输入与计算所用的行或列范围对应的下限和上限序号。运算符适用于范围内的每个行或列如果在四个行的范围中使用“+”运算符，FSG会将这四个行的所有值相加。行名或列名注释：如果在计算中使用行名或列名，请确保此名称在所属的行集或列集中是唯一的。如果不输入常数或序号范围，则可以输入计算所用的特定行名或列名。假定报表具有三列，分别表示实际、预算和差异额。前两列命名为“实际”和“预算”。在定义差异列的计算时，可以指示FSG将“预算”列减去“实际”列。预算差异结果会显示在报表的第三列中。定义好所有行后,存盘退出。定义列集进入路径：报表>定义>列集列集定义了FSG报表的列格式和列内容。在FSG中，通常假定列定义的属性为时间期（金额类型），而行定义的属性为帐户分配。因此，典型列集包括标题、子标题、金额类型、显示样式、币种分配以及用于合计计算的列。定位至“列集”窗口。输入列集名称及描述，改写段：需要在每列中用某一段的段值来替换所有行中的该段时，选择被替换的段，并在每一列设定一特定段值。在定义列集时，您可以执行以下操作：指定帐户余额类型将帐户余额纳入列中。例如，您可以定义具有实际、预算或保留金额的列。创建标题创建列的标题。也可以创建相关标题，这些标题会随您在运行报表时指定的计息期而变化。定义计算在报表中执行各种复杂的计算。计算可以引用报表中的其它列。指定格式使用显示样式来确定数字在报表中的显示方式。选择：定义列,进入列定义屏幕，输入该列的显示位置(职位)、序列（用以定义列计算）、格式。注释:掩码（会计格式）、因子（金额单位）及该列帐户的余额类型及币种等。输入每个列的起始位置。这是指距页面左侧的字符数，它标记每列的起始位置。在确定列的起始位置时，请考虑以下因素：注释:报表总宽度-可以使用FSG创建具有无限多个列的报表。也可以使用应用桌面集成器(ADI)，将任意宽度的报表下载到Excel电子表格中。取决于所安装的打印机，FSG会横向打印每行多达132、180或255个字符的报表。也可以通过先将“FSG：允许纵向打印样式”配置文件选项设置为“是”，以纵向模式（80个字符）打印报表。这些字符数量的限制是针对英文的报表内容，对打印中文的报表时必会打折扣。建议用户定义大约以上数字的一半，每次定义后需经过多次的测试才能确定。（可选）输入每列的余额控制选项、高级选项和显示选项。注释：如果要创建与通常假定为行集和列集的属性相反的报表，请将此窗口中的“余额控制”选项留空，而在“行”窗口中设置它们。若该列计算须取有关帐户的金额，则选择帐户分配；若该列是对其他列的计算得到，则选择计算。操作过程类似于行集的定义。（可选）要创建计算列（用来计算差异、百分比、合计和小计），请选择“计算”。要将帐户分配给列，请选择“帐户分配”。注释：列定义可以具有计算或帐户分配，但不能同时具有两者。（可选）要创建例外报表，请选择“例外”。为列集定义附加列（重覆定义列步骤）。保存所做的工作。定义顺序可以使用行顺序来控制明细行显示在报表中的方式进入路径：报表>定义>顺序定位至“行顺序”窗口。输入行顺序的名称和说明。（可选）输入“按列排序”信息。如果要按列（按列划分等级信息）中显示的金额为明细行排序，请执行以下操作：创建新的行顺序或查询现有行顺序。在“行顺序”窗口中输入列的名称或序号，这些列的值将用于为明细行排序。序号与排序列的序号对应，此排序列与列集中按顺序显示的其它列相关，列集中最左边的列序号为1。例子：假定定义了以下列集：列序号123位置5075100序号102030是否显示？是否是如果要根据列1中的金额为明细行排序，则输入序号1。如果要根据列3中的金额为明细行排序，则输入序号2（因为未显示列2）。选择划分等级的方法。可以按升序或降序为金额排序。保存所做的工作。要按帐户段值或段值说明（帐户显示信息）为明细行排序，请执行以下操作：创建新的行顺序或查询现有行顺序。输入用于为明细报表行排序的段序号。输入段名。选择“排序依据”方法，以控制明细报表行的排序方法：注释:如果输入“说明”或“值”作为排序依据方法，FSG会忽略您在“按列排序”区域中输入的任何信息。等级-按“按列划分等级”信息排序。注释：如果为段分配了“按等级排序”方法，您还必须输入“按列排序”信息。如果没有，FSG会按帐户段值排序。此外，如果使用“按等级排序”方法，则排序段后面的所有段的显示类型均必须为“合计”或“两者”。否则，FSG无法推导为报表行排序所需的总额。输入帐户段的打印宽度。如果选择打印段说明，请确保有足够的打印宽度来打印此说明。注释：您还必须确保列集定义中报表左边有足够的空间，以容纳行顺序中指定的所有段的累计打印宽度。保存所做的工作。（可选）输入“显示帐户”信息。要重新排列帐户段（帐户显示信息）的顺序：创建新的行顺序或查询现有行顺序。在“行顺序”窗口中输入段的帐户显示信息，需要在报表上打印此段时更改它的帐户序号：为此段输入新的序号。注释:无需为帐户结构中的每个段均输入一个新序号。在更改帐户段的序号时，FSG会自动调整所有段的位置（左边或右边）。例子：如果帐户结构是公司-成本中心-帐户-产品，并且为公司输入的新序号为3，则打印在报表上的帐户为成本中心-帐户-公司-产品。输入段名、排序依据方法、显示方法和打印宽度。保存您所做的工作。要取消特殊帐户段的题头说明：在输入“帐户显示”信息时，将段的打印宽度设置为零。定义显示集通过显示集和显示组，您可以生成忽略相关信息或通常未包括在报表中的信息的报表变量。要进行此操作，您只需通知FSG应显示的行或栏进入路径：报表>定义>显示>集进入路径：报表>定义>显示>组定义报表/报表集可以通过指定FSG用来建立报表的报表对象来定义报表。最简单的报表可通过一个行集和一个标准列集来定义。可以根据需要指定自定义列集。并可以添加内容集、行顺序和（或）显示集来增强报表功能或精炼报表中的信息，还可以指定要纳入报表的预算、保留类型和币种。在定义并保存报表之后，可以随时使用它来运行报表、定义报表集或将其复制并另存为一个新报表。进入路径：报表>定义>报表定位至“定义财务报表”窗口。输入报表的名称、报表标题和说明。注释：报表标题即FSG打印在报表顶部的内容。输入要用于报表的行集和列集。（必选）。其他任选项的选择：如舍入选项、明细级别、货币种类、输出选项等存盘退出。运行FSG报表业务描述要生成FSG报表，您必须请求FSG运行这些报表。可以请求单个报表、整个或部分报表集或多个报表集。如果请求单个报表，可以运行预定义的报表或请求FSG运行一个特别报表。对于特别报表，可以在报表提交过程中选择报表对象和其它报表参数。在请求预定义报表时，可以使用保存在报表定义中的参数运行报表，也可以在运行时更改参数。但是，如果在运行时更改了参数，FSG将不会在存储的报表定义中保存它们。可以在“运行财务报表”窗口或通过标准请求提交（“提交请求”窗口）来请求报表。通过标准请求提交来请求报表的优点在于您可以安排报表自动运行。也可以将FSG报表与标准报表、列表和程序组合在一起，这样做的缺点在于不能通过标准请求提交来运行报表集。操作过程进入路径：报表>请求>财务输入“FSG报表运行”步骤：定位至“运行财务报表”窗口。选择需运行的FSG报表及会计周期。选择：提交，系统产生一后台进程，进程完毕后即生成所定义的报表。注释：系统的标准报表在：报表>请求>标准，菜单提交。检查已提交的请求。运行标准报表业务描述除了能自定义的报表外，总帐模块提供了各类标准报表。这些报表可用于多种目的，如查询、审核、对帐、存档等。操作过程进入路径：报表>请求>标准输入“运行标准报表的”步骤：定位至<提交新请求>窗口。选择请求的种类:<单一请求>或<请求集>，后按确定。提交请求窗口打开，在通过值列表选择报表名称。设置所选的报表参数后按确定。(可选)计划如所选的报表需要定时运行，按确定保存所处理的定义。按<提交>，请求窗口打开。按<查看输出>去检查已处理的报表。注释：已生成的报表可输出至Excel或Word内作格式调整。标准报表列表：报表名称报表内容简要描述报表用途科目表-段值列表财会弹性域中段值的列表，如会计科目列表，责任中心列表。审核、存档、备查日记帐-外币（132或180字符）外币凭证，可根据日期和批名来提交。审核、存档日记帐-普通（132或180字符）本位币凭证，可根据日期和批名来提交。审核、存档试算表-外币明细¸查看某一段一定区间段值所有组合的明细帐户外币余额。当选择公司段时试算平衡试算表-外币汇总查看某一段一定区间段值所有的会计科目段的外币余额试算平衡试算表-汇总1/2同上，但得到的是本位币的余额。试算平衡帐户分析（132或180字符）某一区间段的明细帐户的期间发生明细（本位币）。审核、备查帐户分析外币（132或180字符）某一区间段的明细帐户的期间发生明细（外币）。审核、备查总分类帐-外币某一区间段的各明细帐户的期初余额、期间发生明细（外币）及期末余额。审核、备查总分类帐（132或180字符）某一区间段的各明细帐户的期初余额、期间发生明细（本位币）及期末余额。审核、备查以上是系统主要标准报表，以下再对常用报表作具体的介绍：总帐报表有助于追溯各项交易的原始来源。这些报表列出帐户期初、期末余额及影响各帐户余额的分录行。此报表为各分录行提供有关来源、类别和日期的详信息。 这些报表列出一个会计灵活字段范围内的累积余额以及影响此范围的所有分录。各分录行都提供有关来源、批号和描述的详细信息。使用试算平衡表详细审阅帐户余额。这些报表打印出分录批，并概括各分录行的分录小计、描述和参考信息。外币的处理本章主要介绍总帐中外币的定义、启用与汇率维护，在期末可能做的汇率重估、其他币种的折算。系统中已预先定义好世界主要国家货币，需使用某币种时只要启用即可。系统中货币转换的功能可以将记帐本位币额转换成系统定义的任何其他币种。本章操作不属于总帐一般操作人员的操作范围。维护公司汇率业务描述一般，在汇率稳定的情况下，在系统中统一使用预先定义好的公司汇率，有助于记帐的一致性，同时也有效的防止了手工汇率录错的可能。操作过程进入路径：设置>币种>汇率>每日输入“公司汇率”步骤：定位至每日汇率窗口。输入各币种对RMB的公司汇率值，存盘。汇率值输入后还可修改，要修改汇率值需先查询出要修改哪一天的汇率，再修改存盘。注释：若每天使用不变，可以一次定义多天（如一月）的汇率值。汇率重估业务描述为使报表能正确反映企业债权、债务，应对企业中的外币债权债务及公司现金类资产进行重估(计算汇兑损益)。重估价时，系统将汇兑损益记指定的未实现损益帐户。操作过程进入路径：货币>重估输入“汇率重估”步骤：定位至重估窗口。输入如下信息：未实现损益帐户：汇率差异部分将计入的帐户。货币选项：如对某一货币进行重估价，选择单一货币；如对所有货币进行重估价，选择所有货币。货币、比率：需重估价的货币种类及汇率重估价范围：对哪些帐户进行重估价，一般主要是现金类及债权债务类帐户选择：重估。输入重估期间和有效日期，系统提交一后台进程。运行完毕后，系统产生一重估价分录，分录批组中含“重新估计”字样，分录是外币的。将重估价分录过帐。则各重估价帐户的外币余额与对应本位币余额的换算比率为重估价的汇率。期间汇率业务描述通过期间汇率的录入可以完成记账本位币到其他货币的折算。资产和负债用期末汇率折算，收入和费用用期间平均汇率折算，实收资本按历史汇率折算操作过程进入路径：设置>币种>汇率>期间输入“期间汇率”步骤：定位至期间汇率窗口。输入期间汇率：余额类型选择实际。进入：币种>折算>运行折算后系统自动生成折算报告。注意：一旦成功运行第一次转换，则此期间之前的会计期不能再运行转换（无法再选择出对应的之前的会计期）查看折算后的科目余额。通过提交“试算表-转换”报表或通过科目余额查询窗口历史汇率业务描述定义历史汇率，以便对股本、实收资本按历史汇率来折算操作过程进入路径：设置>币种>汇率>历史输入“期间汇率”步骤：定位至历史汇率窗口。针对具体的会计期、帐户输入历史汇率或指定具体折算的金额。汇总模板定义和使用本章主要介绍在总帐中如何定义模板并方便用之于各种帐户的查询。总帐管理系统提供功能强大的查询功能，可以利用财务弹性域各段值的各级汇总值与明细值的灵活组合来定义出各种用于查询的汇总模板。例如要查询各部门的所有费用，可以如此定义模板：公司段：明细值；成本段：明细值（或汇总值）；其他段：所有明细值的汇总值。汇总模板的定义和使用要求事先定义好各段值的累计组及各级汇总值，即各级父项（组）。定义汇总模板业务描述本节操作描述汇总模板的定义，不属于总帐一般操作人员的操作范围。操作过程进入路径：设置>帐户>汇总“定义汇总模板”的步骤：定位至“汇总帐户”窗口。输入汇总模板的名称输入汇总模板各段值的取值要求：D、T或其他已定义的累计组D：代表取明细值T：代表所有明细值的汇总值。存盘后系统提交一后台进程，以添加汇总帐户并显示汇总模板的状态,进程完毕后，可以使用该模板来查询。使用汇总模板业务描述本节介绍利用汇总模板进行汇总账户查询。操作过程进入路径：查询>帐户“帐户查询”的步骤：定位至“帐户查询”窗口。输入要包括在查询中的“会计期”范围。指定要包括在查询中的币种：选择“单一币种”并输入一个“币种”，以仅查看以该币种输入或折算为该币种的余额。选择“所有币种”以查看以所有币种表示的帐户信息。选择查看以查询输入币种事务处理的余额，或已折算成该币种的余额。如果查询币种是本位币或STAT，则必须选择“已输入”。选择“主要余额类型”标签区域。指定是否查看实际或预算。如果选择显示实际余额，请指定要使用的“实际”。如果选择显示预算余额，请指定要使用的“预算”。选择显示和精度系数：计算单位：单位的定义单位完全精度；舍入为两位小数。千位：将余额除以1,000；舍入为三位小数百万位：将余额除以1,000,000；舍入为三位小数十亿位：将余额除以1,000,000,000；舍入为三位小数。（可选）如果您想计算差异，请指定次要余额类型。为此，请选择“次要余额类型”标签区域，然后为次要余额类型重复步骤7和8。选择汇总模板，对汇总段T,不要输入任何值选择与您要查看帐户信息类型相关的按钮：帐户信息类型：显示余额：依据查询标准复核当前帐户的余额。显示日记帐明细：依据查询标准查看当前帐户的日记帐分录活动。如果选择查询已折算余额，则此按钮无效。显示差异：查看为查询选择的主要余额类型和次要余额类型之间计算的差异。如果选择查询所有币种，则此按钮无效。选择：显示余额显示余额定义：期间至今（PTD）：本期累计净发生期间至今兑换的(PTD折换额)：将期间至今金额折算成本位币的金额年度至今（YTD）：年初至今金额的金额年度至今转换的(YTD转换)：年初至今金额折算为本位币的金额。选择：日记帐明细，可以根据每一明细帐户的余额查询到当期该明细帐户的所有发生明细，即各笔日记帐分录。选择：显示日记帐明细：查看日记帐内容和其它明细。预算的处理本章主要介绍如何在总帐模块内利用基本功能处理预算。定义预算组织业务描述Oracle的预算都是基于帐户的预算，并通过帐户的预算数与帐户的实际余额比较来分析差异。在总帐管理系统中：允许建立多个预算组织，以满足不同预算考核方式下对于预算对象的不同组合。允许在一个预算组织下，建立多个预算，以满足在不同会计周期内对于不同预算对象的多种预算控制方式。提供了多种数据录入方式。允许对于不同的预算建立不同的密码以保证预算数据的安全性。提供了多种对于预算数据与实际数据的查询方式，也提供了多种预算与实际对比的报表GML不启用预算控制操作过程进入路径：预算>定义>组织“定义预算组织”步骤：定位至<定义预算>窗口。输入预算组织名和说明注释：要定义只包含特定范围内的帐户的新预算组织，请输入唯一的预算组织名称。如果定义了一个或多个预算组织，可以创建一个名为“ALL”的预算组织，它将自动包含分配给其它预算组织的所有帐户。为此，请输入“ALL”作为预算组织名称（可在预算输入窗口查看）。输入会计科目弹性域的显示顺序。注释：“排序段”是一个帐户段，在复查预算组织分配及使用“输入预算金额”和“输入预算日记帐”窗口时，总帐管理系统会使用此帐户段对帐户进行排序。指定帐户段的显示序列。可以使用此序列，更改“输入预算金额”和“输入预算日记帐”窗口中帐户段的显示顺序。请为每个帐户段输入一个唯一序号（从1至n），其中n表示帐户段数。如果要设置可以使用此预算组织的特定时间范围，请输入有效起始日期和终止日期。选择：范围，给预算组织分配预算帐户。按<范围分配>，查看预算帐户的分配情况。保存所做的工作。总帐管理系统会启动一个分配帐户的并发进程。注释：在并发进程完成之后，请运行“预算组织列表”以检查您所做的工作。创建预算业务描述可以创建预算来收集某个会计期范围内的估计金额，并可以使用“自动复制”从现有预算创建新的预算。操作过程进入路径：预算>定义>预算“创建预算”处理步骤：定位至“定义预算”窗口。输入预算名称和说明。输入预算状态。预算状态描述打开：预算可以更新和输入当前：预算是打开的，并且是查询界面中缺省的预算冻结：预算将不能修改选择是否需要请求预算日记帐。可以用预算日记维护预算的余额。选择是否为预算启用“要求预算日记帐”。如果为帐套启用了“要求预算日记帐”标志，系统将选定此选项且不能进行更改。如果要求预算日记帐，只能使用预算分录方法创建日记帐输入预算的第一期和最后一期。要打开预算的第一个会计年度，请选择打开下一年度。总帐管理系统会启动并发请求来打开下一年度。按<保存>保存以上的工作。定义预算控制组业务描述在预算启动前需定义有那些业务需要执行控制。不同的业务可定义不同的控制程度和允许的差异。起用系统默认的预算控制组，不需要另外定义操作过程进入路径：预算>定义>控制定位至<预算控制组>的窗口。输入预算控制组名称。来源输入“其他”，类别输入“其他”，资金检查级别输入“无”输入预算业务描述可以输入预算日记帐来维护预算余额的跟踪线索，并可以使用预算规则来自动计算预算日记帐金额。在过帐预算日记帐时，日记帐金额会更新现有预算余额。可以在过帐之前复查和更改预算日记帐。注意：在以日记帐模式使用预算规则时，总帐管理系统会计算适当的借项或贷项，需要使用它们来获得为帐户类型输入的余额。预算的输入也可以通过WEBADI把预先准备好的数据导入已定的预算内。操作过程进入路径：预算>输入>日记帐 “输入预算数据”处理步骤：定位至“输入预算日记帐”窗口。为要对其分配预算的帐户指定预算组织。如果预算组织受口令保护，您必须在输入预算日记帐之前输入口令。输入要更新的预算。您不能使用冻结预算。输入要为其分配预算的会计期范围。输入预算额所使用的币种。您必须将帐户分配给使用此币种的预算组织。从区域弹出式列表选择“日记帐模式”，以按日记帐格式输入预算额。注释：可以使用“单行模式”或“工作表模式”来输入预算日记帐金额。但是，如果使用“输入预算日记帐”窗口，则只能使用这些日记账模式来生成预算日记帐。如果使用日记帐模式，“余额类型”字段只用于显示。在输入预算日记帐时，此字段会显示“预算”；在输入实际日记帐时，“输入日记帐”窗口中的此字段会显示“实际”。输入或查询要为其分配预算的帐户。您也可以切换至“工作表模式”以便于查询帐户，然后返回至“日记帐模式”以输入预算日记帐。输入每个期间的借项或贷项金额。如果要使用预算规则来计算和分配预算额，则不要输入日记帐金额。选择“创建日记帐”以创建预算日记帐批。如果要使用预算控制，请在创建批时指定资金活动。存盘后系统产生一后台过帐进程，进程完毕后，预算帐户的预算余额被更新。可用预算查询业务描述在实际业务发生前，可通过查询可用预算金额，来指导业务的运作可用预算=预算金额-实际数-保留款保留款是指将预算中的一部份金额预留下来，做专门的用款，避免被其他业务占用。操作过程进入路径：查询>资金定位至可用资金查询窗口。选择预算名、金额类型、期间等信息输入要查询的预算帐户。预算与实际差异查询业务描述已过帐的预算可以随时进行查询。操作过程进入路径：查询>帐户“预算与实际差异查询”步骤：定位至帐户查询窗口。选择预算名及科目。选择：显示差异。系统会将该预算帐户已发生的实际金额和预算金额产生一个比较，并显示二者的差合并报表本章主要介绍总帐资产负债表和利润表合并相关事项的处理和合并报表的输出（以下描述都是基于这两张报表）业务描述GML日常业务处理是基于内部管理的要求，在对外报送报表时，需要结合税务、PRCGAAP和IFRS的要求做相应的调整，将调整事项与日常业务数据合并得到：税务合并报表、PRCGAAP合并报表中IFRS合并报表。在GL中将设置三种类型的调整公司段值、三种报表类型的公司段值，如下表示：Entity#EntityName(Chinese)子值应用说明A999购宝毛里求斯公司(抵消/调整)-PRC在日常业务核算的基础上，根据PRCGAAP的要求，输入调整分录，以便