下半年银行从业资格考试风险管理真题模拟及答案

下半年银行从业资格考试风险管理真题及答案资料仅供参考下半年银行从业资格考试风险管理真题及答案风险管理真题(总分100,考试时间90分钟)一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项1.下列关于风险分类的说法，不正确的是()。A按风险发生的范围能够将风险划分为可量化风险和不可量化风险B按风险事故能够将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C按损失结果能够将风险划分为纯粹风险和投机风险D按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类答案:A[解析]按风险发生的范围能够分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险能够理解为纯粹的损失，投机风险能够理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。2.在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。A资产规模和商业银行的风险管理水平B资本金规模和商业银行的盈利水平C资产规模和商业银行的盈利水平D资本金规模和商业银行的风险管理水平答案:D[解析]资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。3.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。A资产负债风险管理模式阶段B资产风险管理模式阶段C全面风险管理模式阶段D负债风险管理模式阶段答案:D[解析]60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A企业的资产规模B企业的目标C全面风险管理要素D企业的各个层级答案:A[解析]考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。5.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B商业银行一般采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C商业银行一般依靠中央银行救助来应对非预期损失D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要经过保险手段来转移答案:C[解析]商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。6.风险是指()。A损失的大小B损失的分布C未来结果的不确定性D收益的分布答案:C[解析]本题考核的是风险的定义。7.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。A高风险低收益、低风险高收益B高风险高收益、低风险低收益C低风险高收益D高风险低收益答案:B8.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A特殊性、非盈利性和可转化性B普遍性、非盈利性和可转化性C普通性、盈利性和不可转化性D普遍性、非盈利性和不可转化性答案:B[解析]本题考核的是商业银行的操作风险特征。9.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。A0.1B0.2C0.3D0.4答案:D[解析]本题考核的是对数收益率的计算。10.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是()。A恐怖袭击B监管规定C声誉受损D黑客攻击答案:C[解析]C属于声誉风险。11.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。A建立完善的公司治理结构B建立完善内部控制体制C加强外部监管体制建设D以上都不是答案:A[解析]本题属于记忆性的知识点。12.广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。A市场风险B法律风险C信用风险D市场风险和信用风险答案:D13.健全完善中国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容()。A强化内控意识，树立内控优先理念B完善激励约束机制C提高内控制度的执行力D以上都是答案:D[解析]本题考核的是健全完善中国商业银行内部控制体系的内容。14.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来()。A声誉风险B战略风险C信用风险D操作风险答案:D15.商业银行资产的流动性是指()。A商业银行持有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售B商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金C商业银行流动负债数量的多少D商业银行流动资产减去流动负债的值的大小答案:A[解析]本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。16.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于()。A国家风险B市场风险C操作风险D战略风险答案:D[解析]本题考核的是对战略风险的理解。17.国内商业银行界当前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。A改进公司治理结构B推行全面风险管理理念C确保各类主要风险得到正确识别和排序D利用精确的数量模型进行量化答案:D18.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。A风险转移B风险对冲C风险补偿D风险规避答案:C[解析]本题考核的是对风险补偿的理解。19.()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A会计资本B监管资本C经济资本D实收资本答案:A[解析]本题考核的是会计资本的定义。20.商业银行的最高风险管理/决策机构是()。A董事会B监事会C股东大会D高层管理者答案:A[解析]商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。21.经济资本主要用于规避银行的()。A非预期损失B预期损失C大规模损失D普通性损失答案:A[解析]经济资本是针对非预期损失的。22.在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()。A文件档案的制订、管理不善B结算支付系统失灵或延迟C银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误答案:D[解析]本题考核的是对交易/定价错误的理解。23.操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为()。A下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估B自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范C操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节D上级的问题一般包含在下级出现的问题中答案:C[解析]本题考核的是操作风险评估原则的理解。24.代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。A人员因素B外部事件C内部流程D系统缺陷答案:C[解析]本题考核的是代理业务的操作风险点。25.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。A久期缺口B现金缺口C融资缺口D信贷缺口答案:C[解析]本题考核的是融资缺口的计算公式。26.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求()流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。A小于B大于C等于D以上都不对答案:B27.连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。A8B7C6D3答案:A[解析]本题考核的是对基本事件的理解。28.商业银行一般采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期一般是指()。A每天B每月C每周D每年答案:B[解析]商业银行一般采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。29.20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。A资产风险管理模式B负债风险管理模式C资产负债风险管理模式D全面风险管理模式答案:C[解析]20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。30.有效风险管理体系建设必须以()为先导。A健全的内部控制机制B完善的公司治理机构C先进的风险管理文化培育D有效的风险治理策略答案:C31.在对外币的管理中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。A必须B不需要C能够用也能够不用D以上都不对答案:A[解析]在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。32.()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A操作风险B市场风险C战略风险D法律风险答案:C[解析]本题考核的是战略风险的定义。33.()的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。A《全面风险管理框架》B《巴塞尔新资本协议》C《巴塞尔资本协议》D以上都不是答案:B[解析]《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。34.商业银行的资产主要是()。A固定资产B非流动资产C金融资产D无形资产答案:C[解析]商业银行的资产主要是金融资产。35.银行可能遭受的国家风险包括()。A到期不还风险B间接风险C债务重新安排风险D以上都是答案:D[解析]以上都属于国家风险。36.()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A市场信心B市场稳定C政府政策D贷款数量答案:A[解析]市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。37.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。A资产业务B负债业务C贷款业务D证券业务答案:A[解析]资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。38.()不是全面风险管理模式的特征。A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C全程的风险预测过程D全新的风险管理方法答案:C39.最常见的资产负债的期限错配情况指()。A将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短C全部资产与部分负债在持有时间上不一致D部分资产与全部负债在到期时间上不一致答案:A[解析]最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。40.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会()。A增强B减弱C不变D无关答案:B[解析]当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。41.()对战略风险管理的结果负有最终责任。A监事会B股东大会C公司治理层D董事会答案:D[解析]董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。42.下列不属于违反用工法造成损失的原因的是()。A劳资关系B安全/环境C未经授权的活动D性别、种族歧视答案:C[解析]未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。43.()是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A经济资本B会计资本C监管资本D实收资本答案:A[解析]本题考核的是经济资本的定义。44.下列属于操作风险外部风险指标的是()。A从业年限B系统数量C反洗钱警报数占比D系统故障时间答案:C[解析]A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。45.()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A风险转移B风险补偿C风险对冲D风险分散答案:C[解析]本题主要考查对风险对冲的理解。46.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级答案:B47.某银行初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处理或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。A16.67%B22.22%C25.00%D41.67%答案:B48.以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是()。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；②办理贷款转让手续；③对资产组合进行评估；④签署转让协议；⑤双方协商(或投标)确定购买价格；⑥为投资者提供资产组合的详细信息。A①②③④⑤⑥B⑥⑤③②④①C①②⑤③⑥④D①③⑥⑤④②答案:D49.企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指()。A直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者B直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者C直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者D直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者答案:A50.某企业销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，初所有者权益为39亿元人民币，末所有者权益为45亿元人民币，则该企业净资产收益率为()。A3.00%B3.11%C3.33%D3.58%答案:C51.某企业息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业的利息费用为()亿元人民币。A0.1B0.2C0.3D0.4答案:B52.下列关于客户信用评级的说法，错误的是()。A评价主体是商业银行B评价目标是客户违约风险C评价结果是信用等级和违约概率D评价内容是客户违约后特定债项损失大小答案:D53.在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。A5Cs系统B5Ps系统CCAMELs系统D4Cs系统答案:B54.根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为()。A0.17%B0.77%C1.36%D2.32%答案:C55.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A0.05B0.10C0.15D0.20答案:B56.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级答案:B57.按照()不同，个人客户评分能够分为信用局评分、申请评分和行为评分。A评分的阶段B评分的方法C评分的对象D评分的结果答案:A58.对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。A动产留置B不动产抵押C外资企业连带责任保证D支票、汇票、本票等的抵押答案:A59.世界上第一个资产证券化产品是()。A转手转付证券B资产支付证券C知识产权证券化D住房抵押贷款证券答案:D60.黄金价格波动属于()。A期权性风险B利率风险C汇率风险D商品价格风险答案:C61.()，标志着金融期货交易的开始。A1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易B1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易C1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易D1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易答案:D62.()承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A股东大会B董事会C监事会D董事长答案:B63.中国要求资本充分率不得低于()。A6%B7%C8%D9%答案:C64.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。A负债风险管理模式B资产风险管理模式C内部管理模式D全面风险管理模式答案:C65.对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以()，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。A0.75B0.5C0.25D0.15答案:D66.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为()。A13.33%B16.67%C30.00%D83.33%答案:D67.假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为()。A18%B0C-2%D2%答案:B68.根据CreditRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。A0.09B0.08C0.07D0.06答案:A69.下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是()。A提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法B明确最低资本充分率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充分率的方法D构建了最低资本充分率、监督检查、市场约束三大支柱答案:C70.下列关于信用风险监测的说法，正确的是()。A信用风险监测是一个静态的过程B信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高D信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况答案:D71.下列属于客户风险的财务指标是()。A流动比率B公司治理结构C资金实力D市场竞争环境答案:A72.某银行初关注类贷款余额为4000亿元，其中在末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。A12.5%B15.0%C17.1%D11.3%答案:C73.下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是()。A主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B必须直接估计每个敞口之间的相关性CCreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布DCreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性答案:C74.下列不属于审慎经营类指标的是()。A成本收入比B资本充分率C大额风险集中度D不良贷款拨备覆盖率答案:A75.某银行贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充分率为80%，则贷款实际计提准备为()亿元。A880B1375C1100D1000答案:A76.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是()。A国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露B跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动C转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险D商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中答案:D77.某银行对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于()。A4.38%B6.25%C5.00%D5.63%答案:A78.在法人客户评级模型中，()经过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。AAltmanZ计分模型BRiskCalc模型CCreditMonitor模型D死亡率模型答案:C79.违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，而且在此基础上积累至少()年的数据。A1B3C5D2答案:C80.横轴、()为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。A违约客户累计百分比B违约客户数量C正常客户累计百分比D正常客户数量答案:A81.《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予()、35%的权重。A100%B75%C65%D50%答案:B82.估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少()年、涵盖一个经济周期的数据。A3B5C7D1答案:C83.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中()直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后经过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。ACreditMetrics模型BCreditPortfolioView模型CCreditRisk+模型DKMV模型答案:B84.Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是()。A流动资产/流动负债B流动资产/总资产C(流动资产-流动负债)/总资产D流动负债/总资产答案:C85.某公司销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，期初存货为450万元，期未存货为550万元，则该公司存货周转天数为()。A19.8B18.0C16.0D22.5答案:D86.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于()。A基本面指标和财务指标B财务指标和财务指标C基本面指标和基本面指标D财务指标和基本面指标答案:D87.在实际操作中，商业银行在真正需要资金时一般选择的融资方式是()。A长期在总资产中保存相当规模的流动性资产B同业拆入C出售流动资产D外部融资答案:B88.以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。A流动性风险B信用风险C操作风险D战略风险标准答案:A89.以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。A现金头寸指标B核心存款比例C贷款总额与核心存款的比率D贷款总额与总资产的比率高答案:C90.关于核心存款的以下说法，不正确的是()。A短期内被提取的可能性较小B对利率变动不敏感C季节变化或经济环境变化对其影响较小D不包括活期存款，因为其流动性太高答案:D二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。1.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是()。A在经风险调整的业绩评估方法中，当前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROB在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据C在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配D以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷E使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式答案:A,B,C,E2.信用风险的主要形式包括()。A结算风险B系统性风险C非系统风险D违约风险E战略风险答案:A,D[解析]信用风险包括结算风险和违约风险。3.以下属于风险转移策略的是()。A出口信贷保险B担保C备用信用证D市场对冲E自我对冲答案:A,B,C[解析]DE属于风险对冲。4.风险规避策略的实施成本主要在于()的支出。A人员工资B风险分析C经济资本配置D风险补偿E风险转移答案:B,C[解析]风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。5.核心雇员流失的风险具体体现为()。A核心员工的知识/技能缺乏B缺乏足够后援/替代人员C相关信息缺乏共享和文档记录D缺乏岗位轮换机制E核心员工失职违规答案:B,C,D[解析]核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。6.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件()。A完善的公司治理结构B健全的内部控制体系C普及合规管理文化D集中式的、可灵活扩充的业务信息系统E雄厚的研发实力答案:A,B,C,D7.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标能够经过哪两个指标换算得到()。A现金头寸指标B核心存款比例C贷款总额与总资产比率D流动资产与总资产比率E易变负债．与总资产答案:B,C[解析]本题考核的是流动性比率的内容。8.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容()。A明确商业银行的战略愿景和价值理念B有明确记载的危机/决策流程C深入理解不同利益持有者对自身的期望值D培养开放、互信、互助的机构文化E建设学习型组织答案:A,B,C,D,E[解析]以上均属于声誉风险管理体系的内容。9.在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是()。A基本指标法B内部模型法C标准法D内部评级初级法E内部评级高级法答案:C,D,E[解析]AB属于对操作风险的计量方法。10.当前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()。A能够全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B能够在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平CRAROC=(收益-预期损失)÷经济资本D使银行不再注重盈利性E放弃了股东价值最大化的目标答案:A,B,C11.下列关于银行资本的作用叙述正确的是()。A提供融资B使银行免受损失C维持市场信心D限制银行业务过度扩张E保护客户利益答案:A,C,D12.以下关于会计资本的说法中，正确的是()。A会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系B会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益C会计资本是银行能够实际利用的资本D会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分E会计资本就是经济资本答案:B,C,D[解析]会计资本虽然不和风险直接挂钩，可是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。13.《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行()”。A自主经营B自担风险C自负盈亏D自我约束E自我发展答案:A,B,C,D14.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大致经过四种风险管理模式的发展阶段，即()。A资产风险管理阶段B负债风险管理阶段C资产负债管理阶段D全面风险管理阶段E市场风险管理阶段答案:A,B,C,D[解析]本题考核的是风险管理模式发展的阶段。15.《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不能够采取的方法是()。A内部评级初级法B标准法C高级计量法D内部评级高级法E内部模型法答案:A,C,D[解析]对市场风险，能够采取标准法或内部模型法。16.以—下哪些属于商业银行的代理业务()。A代理商业银行业务B代理保险业务C代理证券业务D代收代付业务E代理政策性业务答案:A,B,C,D,E[解析]以上均属于商业银行的代理业务。17.操作风险关键指标包括()。A人员风险指标B流程风险指标C内部风险指标D外部风险指标E系统风险指标答案:A,B,D,E18.能够转移商业银行操作风险的保险品种包括()。A财产保险B电子保险C计算机犯罪保险D错误与遗漏保险E营业中断保险答案:A,B,C,D,E19.下列属于市场风险的有()。A利率风险B股票风险C汇率风险D商品风险E操作风险答案:A,B,C,D[解析]本题考核的是市场风险的内容。20.战略风险来自()。A商业银行战略目标缺乏整体兼容性B商业银行经营目标不能按时实现C为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷D为实现目标所需要的资源匮乏E整个战略实施过程的质量难以保证答案:A,C,D,E21.国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有()。A传统方法B评级方法C信用评分方法D统汁模型E黑色预警法答案:A,B,C,D22.区域风险预警主要包括哪几种情况()。A有关区域经济的政策法规发生重大变化B区域经营环境出现恶化C区域商业银行分支机构内部出现风险因素D国家有关产业政策发生变化E产品出口的国家的贸易限制政策答案:A,B,C23.当前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括()。A个人因素B资金用途因素C还款来源因素D保障因素E企业前景因素答案:A,B,C,D,E24.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征()。A全面性B相关性C及时性D可靠性E可比性答案:A,C,E25.以下属于金融衍生品的是()。A即期金融产品B金融期货C期权D远期利率协议E货币互换答案:B,D26.以下属于国内商业银行流动性资产的是()。A库存现金B超额准备金C一个月内到期的正常类贷款D一个月内到期的债权E长期公司债答案:A,C[解析]考生应联系记忆流动性资产所包括的其它内容。27.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是()。A信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化B信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限C无法全面地反映借款人的信用状况D信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值E方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素答案:A,D28.针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括()。A资本充分性B资产质量C管理水平D盈利水平E流动性答案:A,B,C,D,E29.商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面()。A保证人的资格B保证人的财务实力C保证人的意愿D保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系E保证人的法律责任答案:A,C,E30.财务比率主要分为哪几类()。A盈利能力比率B负债比重比率C效率比率D杠杆比率E流动比率答案:A,C,D,E31.商业银行风险管理流程包括()。A风险识别B风险计量C风险监测D风险控制E风险对冲答案:A,B,C,D32.商业银行贷款担保的主要方式有()。A保证B抵押C质押D留置E定金答案:A,B,C33.市场风险是中国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括()。A利率风险B汇率风险C信用风险D商品价格风险E流动性风险答案:A,B,D34.期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有()。A现代期货交易产生于20世纪B当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类C货币期货能够用来规避汇率风险D股票指数期货在交割时既能够交割构成指数的股票，又能够以现金进行结算E期货交易有助于发现公平价格答案:A,B,C,E35.以下关于缺口分析的正确陈述是()。A当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口B当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口C当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口D当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口E当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口答案:A,C36.利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它能够分为()。A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D股票价格风险E流动性风险答案:A,B,C37.期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括()。A平价期权B价内期权C价外期权D买入期权E卖出期权答案:B,D,E38.在其它条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是()。A到期时间延长B利率降低C标的股票价格的波动率提高D标的股票的市场价格提高E合约的执行价格提高答案:A,B,C,D39.以下关于缺口分析的正确陈述是()。A当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升B当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降C当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降D当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升E当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升答案:B,C,E40.以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是()。A外币存款B外币贷款C外币债券投资D外汇远期的买卖E跨境投资答案:A,B,C,E三、判断题1.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()A．对B．错答案:错误[解析]相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。2.基本事件是随机实验中能够再分解的简单的随机事件。()A．对D．错答案:错误[解析]基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。3.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。()A．对B．错答案:错误4.经过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。()A．对B．错答案:错误5.操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。()A．对D．错答案:错误6.商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。()A．对B．错答案:错误[解析]商业银行面临的风险是比较大的。7.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。()A．对B．错答案:正确[解析]这是对风险管理的理解。8.分散投资不能完全消除非系统性风险。()A．对B．错答案:错误[解析]非系统风险是能够分散掉的。9.对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，经过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。()A．对B．错答案:错误[解析]经过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。10.CreditRisk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。()A．对B．错答案:错误[解析]CreditRisk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。11.商业银行交易账户的项目一般按历史成本定价。()A．对B．错答案:错误12.大多数市场风险内部模型不但能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。()A．对B．错答案:错误13.商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品(包括石油)和贵金属(包括黄金)。()A．对B．错答案:错误14.资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。()A．对B．错答案:正确15.市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。()A．对B．错答案:正确一、单项选择题1．[解析]答案为A。对风险分类的考查。按风险发生的范围能够将风险分为系统风险和非系统风险。2．[解析]答案为D。在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。3．EM析]答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。4．[解析]答案为A。全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。5．[解析]答案为c。c选项应该修改为：商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。6．[解析]答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。7．[解析]答案为B。考查风险与收益两者之间的基本规律。8．[解析]答案为B。本题考核的是商业银行的操作风险特征。操作风险具有普遍性；操作风险具有非盈利性；操作风险还可能引发市场风险和信用风险，即可转化性。9．[解析]答案为D。本题考核的是对数收益率的计算。ln(150／100)=0．4。10．[解析]答案为c。c选项属于声誉风险。11．[解析]答案为A。本题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效规范和控制操作风险的前提。12．[解析]答案为c。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值一般十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视，A选项错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，8选项错误；对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，D选项错误。13．[解析]答案为D。本题考核的是健全完善中国商业银行内部控制体系的内容。健全完善中国商业银行的内部控制体系至少包括以下十个方面的内容：①强化内控意识，树立内控优先的理念；②完善激励约束机制；③提高内控制度的执行力；④加强对关键岗位和人员的监督约束；⑤提高内部审计的独立性和有效性；⑥强化责任追究；⑦不断完善内部控制制度和措施；⑧健全信息管理系统；⑨强化评估和反馈制度；⑩加强信息交流与沟通。14．[解析]答案为D。考查操作风险的影响因素。对关键人员依赖的风险可能导致操作风险的发生。15．[解析]答案为A。本题考查的是商业银行资产的流动性的定义。商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。16．[解析]答案为D。本题考查的是对战略风险的理解。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。17．[解析]答案为D。当前国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改进公司治理结构，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。18．[解析]答案为c。本题考查的是对风险补偿的理解。题干中的银行为改进业务，可进行风险补偿措施：商业银行在贷款定价中。对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，能够给予优惠利率；而对于信用等级低于一定级别的客户，商业银行能够在基准利率的基础上进行上浮。19．[解析]答案为A。本题考查的是会计资产的定义。会计资奉，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。20．[解析]答案为A。商业银行的最高风险管理／决策机构是董事会。21．[解析]答案为A。经济资本主要用于规避银行的非预期损失。22．[解析]答案为D。本题考查的是对交易／定价错误的理解。交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。23．[解析]答案为C。本题考查的是操作风险评估原则的理解。实践表明，操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节。因此，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。24．[解析]答案为C。本题考查的是代理业务的操作风险点。题干中销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售属于代理业务主要操作风险点中的内部流程。25．[解析]答案为c。本题考查的是融资缺口的计算公式。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。26．[解析]答案为B。考查流动性风险产生的原因。商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求大于流动性来源．或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。27．[解析]答案为A。连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。28．[解析]答案为B。商业银行一般采用定期的自我评估方法，定期则是指每月或季度。29．[解析]答案为B。在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性指标是衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率。流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不应低于25％。30．[解析]答案为D。该交易存在基准风险，又称利率定价基础风险，A选项错误；当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，收益减少，B选项错误；以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险，c选项错误；对发行人来说，发行固定利率债券固定了每期支付利率，将来即使市场利率上升，其支付的成本也不随之上升，因而有效地降低了利率上升的风险。31．[解析]答案为A。在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。32．[解析]答案为C。本题考查的是战略风险的定义。美国货币监理署(OCC)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。33．[解析]答案为B。《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。34．[解析]答案为C。商业银行的资产主要是金融资产。35．[解析]答案为D。A、B、C项都属于国家风险。36．[解析]答案为A。影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市场信心，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。37．[解析]答案为A。资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。38．[解析]答案为c。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法以及全员的风险管理文化等。39．[解析]答案为A。最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。40．[解析]答案为B。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。41．[解析]答案为D。对战略风险管理的结果负有最终责任的是董事会和高级管理层。42．[解析]答案为C。C选项未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。43．[解析]答案为A。本题考查的是经济资本的定义。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。44．[解析]答案为C。A选项属于人员风险指标；B、D项属于系统风险指标。45．[解析]答案为C。本题主要考查时风险对冲的理解。风险对冲是指经过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。46．[解析]答案为B。考查债项评级与客户评级的关系。客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个纬度，客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。47．[解析]答案为B。将题中的已知条件代入公式．即可疑类贷款迁徙率一期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)×100％=l00／(600-150)≈22．22％。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款金额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处理或贷款核销等原因而减少的贷款。48．[解析]答案为D。考查贷款转让的步骤。贷款转让的程序主要包括以下六个步骤：第一步，挑选出具有同质性的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；第二步，对该资产组合进行评估；第三步，为投资者提供详细信息，使她们能够评估贷款的风险；第四步，双方协商(或投标)确定购买价格；第五步，签署转让协议；第六步，办理贷款转让手续。49．[解析]答案为A。考查企业集团的特征。其中包括：由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的主要投资者指直接或间接控制一个企业10％或l0％以上表决权的个人投资者。50．[解析]答案为C。将已知条件代入净资产收益率公式，得净资产收益率一净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=(10×14％)／[(39+45)／2]×100％≈3．33V0。51．[解析]答案为c。对于短期贷款，商业银行应当考虑正常经营活动的现金流是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期．应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。另外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。52．[解析]答案为D。客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。53．[解析]答案为D。对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露每年一次。54．[解析]答案为C。计算累计死亡率，需先计算出每年的存活率(SR)：SR=1-MMR(边际死亡率)，则n年的累计死亡率：CMRn=l-SRl×SR2×…×SRn=l-(1-0．17％)×(1-0．60％)×(1-0．60％)≈1．36％。56．[解析]答案为C。内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。本题中的操作风险正是由于业务流程没有被严格执行而造成的。57．[解析]答案为A。对个人客户评分分类的考查。参照国际最佳实践，按照评分的阶段则能够分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。58．[解析]答案为A。考查商业银行的担保方式。对于商业银行来说，一般不采用动产留置的担保方式。59．[解析]答案为D。证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品——住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行。60．[解析]答案为C。时汇率风险的考查。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。值得注意的是，上述商品价格风险的定义中不包括黄金这种资贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。61．[解析]答案为D。1972年．美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期货交易。1975年，芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易，标志着金融期货交易的开始。62．[解析]答案为B。董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各种风险。63．[解析]答案为C。中国对商业银行资本充分率的计算依据中国银监会发布的《商业银行资本充分率管理办法》实施。按照《商业银行资本充分率管理办法》要求，商业银行资本充分率不得低于8％，其中核心资本充分率不得低于4％。64．[解析]答案为c。商业银行的风险管理模式大致经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。65．[解析]答案为D。根据《巴塞尔新资本协议》，对于获得抵押的公司债，如果是不足额抵押，则需要参照有抵押部分与未获抵押部分的比例对违约损失率进行调整；如果是全额抵押，则在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以0．15，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。66．[解析]答案为D。考查违约损失率的计算方法。其中回收现金流法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1(回收金额-回收成本)／违约风险暴露。由题中已知每件可推出违约损失率约为：l-(1．04-0．84)／1．2≈83．33％。67．[解析]答案为C。董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任，A选项不符；风险管理部门要配置具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员，不能外包，B选项不符；D选项的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。68．[解析]答案为A。在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为=e-mmn／n!，题中e=2．72，组合的平均违约率为2％，则发生4笔贷款违约的概率=(2．72-2×24)／(4×3×2×1)≈0．09。69．[解析]答案为c。c选项应改为：外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估。主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府或大企业。70．[解析]答案为D。时信用风险监测相关知识点的考查。信用风险监测是一个动态、连续的过程，一般包括两个层面：一是跟踪已识别风险的发展变化情况，包括在整个授信周期内；二是根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救，对降低风险损失的贡献度为25％～30％；而当风险产生后才进行事后处理，其效力则低于20％。71．[解析]答案为A。客户风险的财务指标主要包括：偿债能力指标(包括流动比率、速动比率等)；盈利能力指标；营运能力指标；增长能力指标。72．[解析]答案为C。将题中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率一期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100％=600／(4000-500)≈17．1％。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。73．[解析]答案为C。商业银行组合风险监测有两种主要方法：①传统的组合监测方法，主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测；②资产组合模型，商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。一般有两种方法：估计各敞口之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布；不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型等。74．[解析]答案为A。中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中审慎经营类指标包括资本充分率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。75．[解析]答案为A。由贷款损失准备充分率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％可推出贷款实际计提准备-贷款损失准备充分率×贷款应提准备／l00％=80％×ll00／100％=880(亿元)。76．[解析]答案为A。商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。77．[解析]答案为A。将已知条件代公式：RAROC=税后净利润／经济资本×l00％=(1000200-100)／16000×100％≈438％。78．[解析]答案为C。CreditMonitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而经过应用期限定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率。79．[解析]答案为C。与传统的专家判断和信用评分法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率．因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，而且在此基础上积累至少5年的数据。80，[解析]答案为A。CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、违约客户累计百分比为纵轴，分别作出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。81．[解析]答案为B。标准法下的信用风险计量框架中，对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75％、35％的权重，表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露。82．[解析]答案为C。估计违约损失率的损失是经济损失，越须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。83．[解析]答案为B。麦肯锡公司提出CreditPortfolioView模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后经过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。84．[解析]答案为C。(流动资产-流动负债)／总资产，该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。Altman经过该指标来反映企业的流动性状况。85．[解析]答案为D。该题涉及两个公式：存货周转率=产品销售成本／U期初存货+期末存货)／2]；存货周转天数=360／存货周转率。将题干中已知的条件代入以上两个公式可得出存货周转天数为22．5天。86．[解析]答案为D。资产增长率属于财务指标中的增长能力指标；资质等级属于基本面指标中的实力类指标。87．[解析]答案为A。本题所述情形属于商业银行战略风险中的产业风险。战略风险管理就是要经过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。88．[解析]答案为A。虽然流动性风险一般被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期集聚、恶化的综合作用结果。89．[解析]答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。90．[解析]答案为D。核心存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。典型的核心存款包括个人活期存款账户、企业活期存款账户、储蓄账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户。因此D项错误。二、多项选择题1．[解析]答案为ABCE。D选项应改为：以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致。2．[解析]答案为AD。信用风险的主要形式包括：结算风险和违约风险。3．[解析]答案为ABC。D、E项属于风险对冲。4．[解析]答案为BC。风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置的支出。5．[解析]答案为BCD。核心雇员流失的风险体现在对关键人员依赖的风险，具体体现在B、C、D项。6．[解析]答案为ABCD。完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提；健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；合规问题是当前中国商业银行操作风险管理的核心问题，因此需要普及合规管理文化；集中式的、可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。7．[解析]答案为BC。考查流动性比率的相关知识。贷款总额与核心存款的比率=(贷款总额／总资产)÷(核心存款／总资产)，可知贷款总额与核心存款的比率能够经过贷款总额与总资产的比率和核心存款与总资产的比率(核心存款比例)这两种比率换算得到。8．[解析]答案为ABCDE。A、B、C、D、E项都属于声誉风险管理体系的内容。9．[解析]答案为CDE。选项中A、B项属于对操作风险的计量方法。10．[解析]答案为ABC。D、E项错误，在商业银行总体层面上，高级管理层将股东回报要求转化为全行、各业务部门和各个业务线的经营目标，并直接应用于绩效考核，促使商业银行实现在可承受风险水平之下的收益最大化，以及最终实现股东价值最大化。11．[解析]答案为ACD。商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下方面：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制商业银行过度业务扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为商业银行管理，特别是风险管理提供最根本的驱动力。12．[解析]答案为BCD。会计资本虽然不和风险直接挂钩，可是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上，A选项错误；会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本，E选项错误。13．[解析]答案为ABCD。《中华人民共和国商业银行法》明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益型为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。14．[解析]答案为ABCD。本题考查的是风险管理模式发展的阶段。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大致经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。15．[解析]答案为ACD。对于市场风险，能够采取的方法有标准法和内部模型法。16．[解析]答案为ABCDE。A、B、C、D、E五个选项都属于商业银行的代理业务。17．[解析]答案为ABDE。对操作风险关键指标的考查。根据操作风险的识别特征，操作风险关键指标包括人员风险指标、流程风险指标、系统风险指标和外部风险指标。18．[解析]答案为ABCDE。保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具。虽然还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险，但很多操作风险能够被特定的保险产品所转移。主要包括：①商业银行一揽子保险；②错误与遗漏保险；③经理与高级职员责任险；④未授权交易保险；⑤财产保险；⑥营业中断保险；⑦商业综合责任保险；⑧电子保险；⑨计算机犯罪保险。19．[解析]答案为ABCD。本题考查的是市场风险的内容。市场风险能够分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。20．[解析]答案为ACDE。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。21．[解析]答案为ABCD。风险预警的主要方法有：①传统方法；②评级方法；③信用评分方法；④统计模型。22．[解析]答案为ABC。区域风险预警一般表现的情况有：①政策法规发生重大变化；②区域经营环境出现恶化}③区域商业银行分支机构内部出现风险因素。23．[解析]答案为ABCDE。对5Ps系统的考查。5Ps包括：个人因素(Per