2022年黑龙江省佳木斯市初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》试题及答案解析

PAGEPAGE12022年黑龙江省佳木斯市初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》试题及答案解析（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）一、选择题1．国务院反洗钱行政主管部门是（）。A、中国银行业监督管理委员会B、中国保险监督委员会C、中国证券监督管理委员会D、中国人民银行答案：D解析：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。2．中央银行的（）、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大支柱。A、风险准备金制度B、保证金制度C、最后贷款人制度D、货币政策答案：C解析：中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大支柱。3．为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新需要遵循的（）原则。A、合法合规B、信息充分披露C、维护客户利益D、风险可控答案：B解析：合法合规原则是银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。维护客户利益原则是银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者的利益。风险可控原则是创新必然伴随着风险，因为只要是创新，就是未曾验证过的，就会存在着一定的不确定性。同时，银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。为了保证银行的安全和整个金融体系的稳定，银行创新时必须保证风险可控。4．当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。A、项目贷款B、固定资产贷款C、流动资金贷款D、房地产贷款答案：C解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。5．（）将区域发展的可能性转化为现实。A、自然条件B、政治制度C、技术D、社会经济特征答案：C解析：自然条件和自然资源提供了区域发展的可能性，而技术将这种可能性转化为现实，技术革新会带来社会经济的迅速发展。@##6．（）是区域社会经济发展的物质前提和物质基础。A、科学技术条件B、人口与劳动力C、区域基础设施D、自然条件和自然资源答案：D解析：自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响。7．下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）。A、只能采用担保的方式发放贷款B、不得向事业单位发放贷款C、我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D、向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件答案：C解析：A项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款；B项，我国商业银行可发放对公贷款(又称公司贷款、企业贷款)，该贷款以企事业单位为对象；D项，根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。8．某公司以所持的另一家上市公司股份做质押向银行借款，则该质押权设立的时间是（）。A、质押合同鉴定日B、借款合同签订日C、权利凭证交付日D、证券登记结算机构办理出质登记时答案：D解析：股份质押属于权利质押。质押权设定法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。上市公司的股份是登记在证券登记结算机构的，因此证券登记结算机构办理出质登记时，质押权设立。9．（）是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失。A、不良贷款B、次级贷款C、坏账准备D、贷款损失答案：A解析：不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。考点安全性指标10．下列关于人民币的法定管理部门的叙述中。有误的一项是（）。A、人民币由中国人民银行统一印制、发行B、中国人民银行发行新版人民币．只需将发行时间予以公告C、残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁D、中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定．动用发行基金答案：B解析：中国人民银行发行新版人民币，应当将发行时间、面额、图案、式样、规格予以公告。11．根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合合法要求的客户身份识别措施，第三方未采取符合法定要求的身份识别措施的，（）。A、由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任B、由第三方承担未履行客户身份识别义务的责任C、由金融机构和第三方共同承担未履行客户身份识别业务的责任D、由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的主要责任，第三方承担未履行客户身份识别义务的次要责任答案：A解析：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。12．（）是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、蒙特卡洛模拟法答案：C解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。从当前业界实践看，最常用的是损失分布法。13．下列关于资本充足率的表述中，正确的是（）。A、经济资本与风险加权资产的比率B、商业银行持有的符合监管当局规定的“合格资本”与风险加权资产的比率C、资本总额与资产总额的比率D、账面资本与资产总额的比率答案：B解析：资本充足率（CAR）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。14．持有、使用假币罪是指（）。A、出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为B、银行或者其他金融机构人员购买伪造货币，或者利用职务上便利，以伪造的货币换取货币的行为C、违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为D、违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为答案：D解析：持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。15．下列属于商业银行中间业务的是（）。A、理财业务B、出口押汇C、票据贴现业务D、个人住房贷款答案：A解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收人的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。16．甲向乙借款5万元，由丙书面承诺在甲不能履行义务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款。下列关于保证责任的表述，正确的是（）。A、丙目前可以拒绝承担保证责任B、丙应当履行保证责任，先代甲还款5万元后，再向甲追债C、丙应当履行保证责任，代甲还款5万元D、丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追债，追债未果给乙还款5万元答案：A解析：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。故丙可以拒绝承担保证责任。注意一般保证和连带保证的区别，此处问的是一般保证责任应该选A17．我国《物权法》确立了两类质押，一是（）二是（）。A、动产质押，权利质押B、动产质押，不动产质押C、动产质押，权力质押D、不动产质押，权力质押答案：A解析：我国《物权法》确立了两类质押，一是动产质押，二是权利质押。18．我国商业银行很少直接面临（）。A、利率风险B、汇率风险C、股票价格风险D、商品价格风险答案：C解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。19．商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C、确保银行效益最大化D、确保资本规划与银行经营状况，风险变化趋势及长期发展战略相匹配答案：C解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：一是确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。二是确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。三是确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。20．新修订的《民事诉讼法》自（）年实施。A、2011B、2012C、2013D、2014答案：C解析：新修订的《民事诉讼法》自2013年1月1日起实施。21．江某冒用他人信用卡进行诈骗，且数额较大。针对该行为，下列表述正确的是（）。A、处5年以下有期徒刑或者拘役，并处两万元以上二十万元以下罚金B、处5年以下有期徒刑或者拘役，并处五万元以上二十万元以下罚金C、处5年以下十年以下有期徒刑或者拘役，并处两万元以上二十万元以下罚金D、处5年以下十年以下有期徒刑或者拘役，并处五万元以上二十万元以下罚金答案：A解析：属于信用卡诈骗罪；数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处两万元以上二十万元以下罚金。22．甲将一张120万元的汇票，先后分别背书转让给乙60万元，丙60万元。则（）。A、背书无效B、转让给乙的背书有效．转让给丙的背书无效C、转让给丙的背书有效．转让给乙的背书无效D、背书有效答案：A解析：这里属于部分背书，部分背书无效。23．下列不属于票据丧失后的补救措施是（）。A、挂失止付B、提起诉讼C、登报声明作废D、公示催告答案：C解析：票据丧失的补救措施有挂失止付、公示催告、提起诉讼。24．已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60％B、100％C、300％D、600％答案：C解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100％未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。25．（）是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人A、贷款人B、借款人C、融资人D、融券人答案：B解析：借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人26．抵押权人与抵押人协议以抵押财产所得的价款优先受偿，协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起（）请求人民法院撤销该协议。A、3个月内B、6个月内C、1年内D、2年内答案：C解析：协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议．27．下列用大写金额表示“￥1600．45”，正确的是（）。A、人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B、人民币壹千陆佰元肆角五分C、人民币壹仟陆百圆零肆角伍分D、人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分答案：A解析：中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）等字样。中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。28．出票人签发，委托出票人开户银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据是（）。A、商业汇票B、银行本票C、支票D、汇款答案：C解析：支票是由出票人签发的，委托出票人支票账户所在银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。商业汇票是由银行以外的付款人承兑；银行本票是由银行签发的。29．关于商业银行同业拆借资金说法正确的是（）。A、资金用于银行项目贷款业务B、资金用于临时性周转资金不足C、利率一般较为固定D、拆借期限一般为中长期答案：B解析：同业拆借资金市场属于货币市场。货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小;利率不是固定的。30．（）不属于个人理财业务。A、理财顾问服务B、私人银行业务C、理财计划D、企业咨询业务答案：D解析：个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务(私人银行业务、理财计划)。31．某客户于2011年3月5日在某银行买人1年期凭证式国债10000元，年利率2．75％，2012年3月20日才全部支取(活期存款利率为0．72％)，客户可从银行取回的全部金额（）元。A、10275B、10285C、10220D、10278答案：A解析：凭证式国债，是指国家采取不印刷实物券，而用填制国库券收款凭证的方式发行的国债。它是以国债收款凭单的形式来作为债权证明，不可上市流通转让，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买网点提前兑取。提前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的2％o收取手续费，逾期不加计利息。本题中客户购买的凭证式国债已到期，逾期不加利息，因此客户最终取出的金额为l0000元+10000元×2．75％=10275(元)。32．单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。A、现金缴存B、借款相关的业务C、现金支取D、转账结算答案：C解析：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。33．根据中华人民共和国商业银行法规定,商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A、5%B、15%C、20%D、10%答案：D解析：《商业银行法》第三十九条第一款第(四)项的规定：“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。"34．企业作为出票人，银行为承兑人的汇票是（）。A、银行汇票B、银行承兑汇票C、银行本票D、商业承兑汇票答案：B解析：银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。因此银行为承兑人的汇票是银行承兑汇票。35．接管决定由银监会予以公告。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）。A、半年B、一年C、一年半D、二年答案：D36．下列金融犯罪中，犯罪主体属于特殊主体的是（）。A、伪造、变造金融票证罪B、非法吸收公众存款罪C、吸收资金不入账罪D、高利转贷罪答案：C解析：伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位；非法吸收公众存款罪主体是一般主体，包括自然人和单位；高利转贷罪主体是一般主体，包括自然人和单位；吸收资金不入账罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。37．远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于（）。A、交易的某一方可选择在一定期限内的任何一天交割B、可缓解交易双方的资金短缺C、可满足企业贸易往来的结汇需求D、能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险答案：D解析：远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可用来进行套期保值或投机。38．按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）。A、商业汇票B、银行汇票C、本票D、支票答案：A解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。所以向商业银行申请贴现的票据必须是商业汇票。39．中央银行的职能不包括（）。A、发行的银行B、银行的银行C、政府的银行D、服务的银行答案：D解析：中央银行的职能有：(1)发行的银行；(2)银行的银行；(3)政府的银行。40．当中央银行进行下列货币政策操作时，能够引起货币供应量减少的是（）。A、中央银行买进债券B、降低法定存款准备率C、降低再贴现率D、提高法定存款准备率答案：D解析：当中央银行进行下列货币政策操作时，能够引起货币供应量减少的是提高法定存款准备率。41．下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是（）。A、必须经中国人民银行审查批准B、可以自行设立C、必须经财政部审查批准D、必须经国务院银行业监督管理机构审查批准答案：D解析：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。42．由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是（）。A、银行承兑汇票B、银行本票C、商业承兑汇票D、支票答案：B解析：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业。支票由出票人签发．出票人一般是单位或个人。43．激励约束机制是（）的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。A、公司治理B、内部控制C、合规管理D、风险管理答案：A解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在公司治理和风险管理中的导向作用，促进银行业稳健经营和可持续发展。44．合同权利转让时，（）。A、必须经双方同意B、需经债务人同意C、无须经债务人同意，也不用通知债务人D、无须经债务人同意，但应通知债务人答案：D解析：债权转让不以债务人的同意为生效条件，但是要对债务人发生效力，则必须通知债务人。45．我国的资本市场主要包括（）。A、债券市场和股票市场B、同业拆借市场、回购市场和票据市场C、股票市场和债券回购市场D、股票市场、外汇市场、票据市场答案：A解析：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。46．（）是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。A、统一监管型B、单一全能型C、多头监管型D、“双峰”监管型答案：C解析：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。考点国际上主要金融监管的体制47．债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张（）。A、解除B、抵销C、撤销D、赔付答案：B解析：债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。48．经济资本对于商业银行的管理具有重要意义，对其理解错误的是（）。A、经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本B、经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本C、经济资本被广泛应用于商业银行的绩效管理、资源配置、风险控制等领域D、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比答案：D解析：经济资本应与商业银行的整体风险水平成正比，选项D错误。49．下列行为遵循了银行岗位职责划分要求的是（）。A、将与自身职责有关的重要信息与同事交流B、为方便代班，将自己保管的印章交予同事C、不打听与自身工作无关的信息D、积极为同事代岗答案：C解析：岗位职责划分要求：(1)不打听与自身工作无关的信息；(2)除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；(3)不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。50．某银行行长从某公司吸收一笔3000万元的定期存款，直接从账外贷给另一公司使用，后不能收回，该笔贷款全部损失。该行长的行为涉嫌构成（）。A、挪用公款罪B、挪用资金罪C、贷款诈骗罪D、吸收客户资金不入账罪答案：D解析：某银行行长从某公司吸收一笔3000万元的定期存款，直接从账外贷给另一公司使用，后不能收回，该笔贷款全部损失。该行长的行为涉嫌构成吸收客户资金不入账罪。51．根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（）。A、某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了70万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B、某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限C、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营D、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率答案：A解析：贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪客观方面表现为：①编造引进资金、项目等虚假理由；②使用虚假的经济合同；③使用虚假的证明文件；④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；⑤以其他方法诈骗贷款。选项A的情形属于超出抵押物价值重复担保。52．修改后的《中华人民共和国银行业监督管理法》从（）开始实施。A、2003年3月19日B、2003年12月27日C、2004年2月1日D、2007年1月1日答案：D解析：修改后《中华人民共和国银行业监督管理法》从2007年1月1日开始实施。53．以下行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）。A、某银行未经批准擅自设立分行B、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款C、村镇银行经批准吸收社会公众存款D、使用作废的信用证答案：C解析：村镇银行经批准可以吸收社会公众存款；第一项为擅自设立金融机构罪；第二项为吸收客户资金不入账罪；第四项为信用证诈骗罪。54．下列关于汇票的表述，正确的是（）。A、商业汇票分为银行汇票和银行承兑汇票B、银行汇票是由出票银行签发的C、汇票是出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期有条件支付的票据D、商业承兑汇票的付款人是银行答案：B解析：商业汇票分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。55．（）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A、债券B、贷款C、存款D、借款答案：C解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。56．以下关于第三版巴塞尔资本协议中的最低资本要求，说法正确的是（）。A、核心一级资本充足率为5％B、一级资本充足率为6％C、总资本充足率为7％D、全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1％～2．5％答案：B解析：第三版巴塞尔资本协议提高了资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4．5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8％。对于全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1％～3．5％。57．目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A、审贷统一B、分级审批C、统一审批D、总量控制答案：B解析：目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。58．通货紧缩的原因不包括（）。A、货币供给减少B、有效需求过热C、供需结构不合理D、国际市场的冲击答案：B解析：通货紧缩的原因包括货币供给减少、有效需求不足、供需结构不合理、国际市场的冲击。59．哪一项不构成经济结构对商业银行的影响()A、国民经济的增长速度B、国民经济的增长质量C、国民经济增长的可持续性D、是否出现顺差答案：D解析：经济结构对商业银行的间接影响通过国民经济的增长速度、增长质量和可持续性等方面。60．李某是银行的一名职员。一次偶然机会他发现该银行以低于规定利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，他认为（）。A、该情况属于银行正常经营行为．不用大惊小怪B、这件事情与自己关系不大。不用理会，做好自己的事情就可以了C、自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款D、应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报答案：D解析：银行业从业人员对同事在X-作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监督部门、司法机关报告。61．下列关于资本的说法，不正确的是（）。A、会计资本也就是账面资本B、监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C、经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的、银行需要保有的最低资本量D、监管资本又称为风险资本答案：D解析：D项，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。62．银行面临的最复杂、最主要的风险是（）。A、信用风险B、市场风险C、声誉风险D、流动性风险答案：A解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。63．根据《巴塞尔新资本协议》的标准，假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，市场风险资本为40亿元人民币，则其资本充足率为（）。A、10．0%B、8．0%C、7．8%D、8．7%答案：A解析：资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12．5倍的市场风险资本+12．5倍的操作风险资本）。根据规定，我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：①商誉；②商业银行对未并表金融机构的资本投资；③商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。则本题资本充足率=（200-0）/（1500+12．5×40）=10．0%。64．商业银行的（）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一。A、资本管理B、资产负债计划管理C、资产负债组合管理D、定价管理答案：C解析：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。65．小李在2010年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率l．98％，活期存款利率0．36％。存款满1月后，小李取出了10000元。按照基数计息法，小李支取l0000元利息的是（）元。A、3．1B、16．5C、12．4D、5．3答案：A解析：积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。虽然小李存入时是按照定期存款存入的，但是如果未到存期就取出，则按照取款当天的活期存款利息计结。计息公式：利息=累计计息积数×日利率其中，累计计息积数=每日余额合计数本题中，10000元的应计利息为(10000元×0．36％／360)×31=3．1(元)。66．商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（）。A、存款自愿、取款审查、存款有息、为存款人保密B、存款自愿、取款自由、存款有息、存入指定银行C、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密D、存款自愿、取款审查、存款有息、存入指定银行答案：C解析：《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。67．操作风险管理工具和手段不包括（）。A、操作风险与控制自评估B、关键风险指标C、经验值法D、损失数据库答案：C解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（ＲＣＳＡ）、关键风险指标（ＫＲＩ）、损失数据库（ＬＤ）等。68．在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。A、降低、化解、对冲B、分散、对冲、转移、规避和补偿C、分散、消除和补偿D、分散、消除、转移和补偿答案：B解析：风险控制是指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、逃避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。69．根据通货膨胀的成因可将其划分为（）。A、需求拉上型通货膨胀；B、成本推进型通货膨胀；C、结构型通货膨胀；D、以上划分均正确。答案：D解析：略70．资产负债组合管理是对（）进行积极的管理。A、银行现金流量表B、银行资产负债表C、银行资产损益表D、银行利润表答案：B解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。71．根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于（）。A、3％B、4％C、5％D、6％答案：A解析：第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算（该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母），与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3％，要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。资本充足率为资本与风险加权资产的比值。第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。72．下列有关商业银行经济资本的描述，错误的是（）。A、经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成的B、经济资本是防止银行倒闭的最后防线C、用于衡量和防御银行实际承担的损失超过预计损失的那部分损失D、经济资本是银行实际已经拥有的资本答案：D解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99％)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。73．下列选项中，具有交款迅速、安全可靠、费用高等特点，多用于急需用款和大额汇款的汇款方式是（）。A、票汇B、信汇C、电汇D、托收答案：C解析：电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或swiFr（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇入行付款给指定收款人。其特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。74．下列不属于合规风险所造成的直接后果是（）。A、重大财务损失B、声誉损失C、监管处罚D、盈利能力减弱答案：D解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。75．中央银行的窗口指导以（）为主要特征。A、限制存款增减额B、限制贷款增减额C、限制存贷款增加额D、限制贷款增加额答案：B解析：暂无解析76．《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的撤销一般是指（）。A、没收其所有资产B、限制其所有业务C、终止其法人资格D、取消高管资格答案：C解析：《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的撤销一般是指终止其法人资格。77．下列金融工具中属于直接融资工具的是（）。A、可转让大额定期存单B、银行贷款C、商业票据D、银行债券答案：C解析：直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。78．商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡成为（）。A、借记卡B、商务卡C、储蓄卡D、贷记卡答案：D解析：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用后还款的信用卡。79．“不做业务，不承担风险”属于（）。A、风险分散B、风险对冲C、风险缓释和转移D、风险规避答案：D解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场．以避免承担该业务或市场风险带来的风险，即不做业务，不承担风险。80．下列不属于风险权重较低的贷款业务的是（）。A、住房接揭B、个人贷款C、信用卡D、评级低、风险高的资本消耗型资产贷款答案：D解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品．且要保证抵质押品足值等。81．下列金融犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。A、持有、使用假币B、受贿罪C、签订、履行合同失职被骗罪D、票据诈骗罪答案：C解析：签订、履行合同失职被骗罪主观方面是过失。行为人既可能是未尽严格审查合同、认识被骗结果的注意义务，也可能是对结果有所认识。但未尽避免国家利益遭受重大损失的结果避免义务。82．影响货币供给的因素不包括（）。A、社会公众持有现金的愿望B、社会各部门的现金需求C、社会的信贷资金需求D、收入水平答案：D解析：社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金需求、财政收支等因素都会影响货币供给总量。选项D属于影响货币需求量的因素。83．下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）。A、资产回报率B、不良贷款率C、不良贷款拨备覆盖率D、拨贷比答案：A解析：风险控制是银行经营过程中需要特别关注的一个问题，要增加利润、提高银行的价值就要控制风险，减少相应的拨备。银行经营的安全性指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率。A项，资产回报率属于银行经营的盈利性指标。84．不属于其他金融机构的是（）A、期货公司B、金融控股公司C、小额贷款公司D、第三方支付公司答案：A解析：其他金融机构是金融体系的重要组成部门，主要包括金融控股公司、小额贷款公司、第三方支付公司、融资性担保公司等准金融机构。85．随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。A、稳增长、促发展B、“表内外、本外币、集团化”C、向资本节约型成长模式迈进D、国际化步伐加快答案：B解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。86．根据《票据法》理论，票据被称为无因证券，其含义是指（）。A、取得票据无需合法原因，即便是盗窃罪而得的票据，持票人也享有票据权利B、当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行C、票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者是否有效，对票据权利的效力和行使都不产生影响，票据权利人对原因关系的取得无需说明D、票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准答案：C解析：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。A项，根据《票据法》的规定，票据权利的取得有两项限制：①以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的，不得享有票据权利；②以无偿或者不以相当对价，取得票据的，不得享有优于其前手的票据权利。B项表示票据行为须合法，与无因性无关。D项表示票据是文义证券。87．商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益．银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险。其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财产品是（）。A、保证收益理财产品B、非保证收益理财产品C、保本浮动收益理财产品D、非保本浮动收益理财产品答案：A88．银行业从业人员应该确保其娱乐活动不会产生（）的问题。A、不明显属于奢侈、浪费的消费B、不属于色情、赌博的消费C、不属于带有商业贿赂性质的消费D、假借业务之名，行个人消费之实答案：D解析：商业活动中正当的娱乐活动是必要的，但从业人员应该确保其娱乐活动不会产生以下问题：明显属于奢侈、浪费的消费；属于色情、赌博类的消费；带有商业贿赂性质的消费；明显属于过于频繁的活动；假借业务之名，行个人消费之实；酗酒、闹事等其他不利于其所在机构形象的行为。89．《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A、不得高于4倍B、不得低于4倍C、不得低于10％D、不得高于10％答案：A解析：根据《商业银行法》第4条的规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资本充足率不得低于8％：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％．由此推算出商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例不得高于4倍。90．根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。A、75％B、70％C、80％D、25％答案：D解析：根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。二、多选题1．银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保获得充分的（）。A、资源保障B、授权C、地位D、独立性E、向董事会报告的途径答案：ABCDE解析：以上全是。2．实现抵押权的主要方式为（）。A、以抵押物折价受偿B、拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿C、变卖抵押物以变卖所得价款受偿D、要求债务人变卖其他财产受偿E、要求担保人变卖其他财产受偿答案：ABC解析：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形。抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的．抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。3．商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（）。A、加快货币资本的周转B、节约现钞使用和降低流通成本C、为社会化大生产的顺利进行提供有利条件D、集中社会上闲置的货币资本进行再分配E、加快结算过程答案：ABCE解析：商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。D项是商业银行发挥信用中介职能时，对社会经济产生的作用。4．下列属于商业银行支付结算方式的有（）。A、托收B、本票C、电子汇兑D、网上支付E、汇票答案：ABCDE解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。5．《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指（）。A、外部监管B、最低资本要求C、内部控制D、市场约束E、股权分置答案：ABD解析：考核《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱：最低资本要求、外部监管、市场约束6．公司债券上市交易后，公司有下列（）情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易。A、公司有重大违法行为B、公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件C、发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用D、未按照公司债券募集办法履行义务E、公司最近二年连续亏损答案：ABCDE解析：此题暂无解7．在下列选项中具有偿还期长、流动性相对小、风险相对高的金融市场是（）。A、股票市场B、同业拆借市场C、回购市场D、债券市场E、票据市场答案：AD解析：具有偿还期长、流动性相对小、风险相对高的金融市场是资本市场，股票市场和债券市场是最典型的资本市场。8．以下关于人均净利润说法正确的是（）。A、人均净利润是反映银行效率的重要指标之一B、人均净利润=（净利润/员工数量）×100%C、人均净利润数值越大，则人均创造的净利润越多，那么银行的效率值就越高D、人均净利润是从员工创造性和人力资源管理的角度去度量商业银行效率水平E、人均净利润是银行创造的净利润总额在职员工人数的对比答案：ABCDE解析：以上说法均正确。9．我国的股票根据投资主体的性质不同，可以分为（）A、国家股B、集体股C、公司股D、法人股E、社会公众股答案：ADE解析：我国的股票根据投资主体的性质的不同，还可以分为国家股、法人股、社会公众股。10．“一行三会”包括（）。A、中国银行业监督管理委员会B、中国证券监督管理委员会C、中国保险监督管理委员会D、中国银行业协会E、中国人民银行答案：ABCE解析：金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会，它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管格局．即“一行三会”监管格局。11．王某按照某银行支付的业务印章自己制作了一个业务印章，并印刷了空白存单，然后制作了一张50万元的银行存单，并以此从另一家银行获得抵押贷款50万元。根据《刑法》的有关规定，王某的行为（）。A、是伪造金融票证的行为B、是合法的，因为自己在银行有抵押C、是不合法的D、属金融诈骗行为E、属于洗钱行为答案：ACD解析：王某制作了一张50万元的银行存单是伪造金融票证的行为；以此从另一家银行获得抵押贷款50万元属于金融诈骗，都是不合法的。12．大额可转让定期存单不同于传统定期存单的特点有（）。A、记名B、面额固定C、不可提前支取D、可在二级市场流通转让E、利率固定答案：BCD解析：本题考查大额可转让定期存单的特点。与传统的定期存单相比，大额可转让定期存单具有以下特点：(1)大额可转让走期存单不记名，且可在市场上流通并转让。(2)大额可转让定期存单一般面额固定且较走。(3)大额可转让定期存单不可提前支取，只能在二级市场上流通转让。(4)大额可转让定期存单的利率既有固定的，也有浮动的，一般高于同期限的定期存款利率。@##13．资产负债管理的短期目标可概括为，顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升（）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。A、资本收益率B、净利息收益率C、净资产收益率D、股权收益率E、净资产答案：BD解析：资产负债管理的短期目标可概括为，顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率和股权收益率水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。14．在银行与贷款人签订合同时，其基本内容应包括（）等。A、金额B、用途C、还款保障D、风险处置E、利率答案：ABCDE解析：贷款合同基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。15．商业银行执行表内资产负债匹配，通过协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到（），从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。A、资本对称B、规模对称C、结构对称D、期限对称E、风险对称答案：BCD解析：商业银行执行表内资产负债匹配，通过协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。16．下列关于我国商业银行存款计息的表述，正确的有（）。A、提前支取定期存款、支取部分按支取档期活期存款利率计付利息B、从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息C、央行对所有种类的存款规定了相应的计息方式D、每季度的首月20日为结息日，次日付息E、两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息答案：ABE解析：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。17．由进口方银行为进口商提供的贷款有（）。A、提货担保B、进口押汇C、打包放款D、出口押汇E、福费廷答案：AB解析：其他三项都是出口方银行为出口商提供的服务。18．金融机构反洗钱义务的主要义务包括（）。A、健全反洗钱内控制度B、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作C、要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告D、建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息E、按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度答案：ABE解析：其余两项为反洗钱检测分析中心的职责。19．年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有（）。A、托收银行承担未收到余款的责任B、A公司自行承担未收到余款的责任C、A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据D、托收银行不承担未收到余款的责任E、托收属于商业信用答案：BCDE解析：托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或（和）商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。故选项A错误。20．与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。A、高负债经营B、融资杠杆率高C、资本所占比重较高D、承担风险大E、资本流动性强答案：ABD解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高．资本所占比重较低，承担风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。21．商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制，同时要充分评估资产组合可能发生的流动性风险，实现每个理财产品与所投资产的相对应，做到每个产品（）。A、单独管理B、单独交易C、单独核算D、单独建账E、单独保存答案：ACD解析：商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制，同时要充分评估资产组合可能发生的流动性风险，实现每个理财产品与所投资产的相对应，做到每个产品单独管理、建账和核算。22．洗钱的方式有（）。A、借用金融机构B、保密天堂C、空壳公司D、现金密集行业E、走私答案：ABCDE解析：此外还有：伪造商业票据，利用犯罪所得直接购置不动产和动产．通过证券和保险业洗钱。23．资金管理的核心是建设（）。A、内部资金转移定价机制B、外部产品定价机制C、全额资金管理体制D、自下而上集中资金E、自上而下配置资金答案：AC解析：资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心、自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。24．经银监会批准，汽车金融公司可以从事（）等业务。A、办理汽车生产商贷款B、提供购车贷款C、代理政策性银行业务D、接受境内公众存款E、同业拆借答案：BE解析：汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融公司的业务主要包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月(含)以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；④从事同业拆借；⑤向金融机构借款；⑥提供购车贷款业务；⑦提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；⑧提供汽车融资租赁业务(售后回租业务除外)；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；⑩办理租赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。25．下列关于存款在法律上的含义，说法正确的是（）A、对存款人看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为B、对存款机构看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为C、从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期支付本息义务的行为D、从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人不定期支付本息义务的行为E、从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为答案：AE解析：存款在法律上的含义可以从两方面来理解。一方面，从存款人来看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为；另一方面，从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为26．贸易融资工具主要有（）。A、信用证B、押汇C、福费延D、互换E、期货答案：ABC解析：贸易融资工具主要有信用证、押汇、保理、福费延、票据贴现与转贴现。27．以下要征收存款利息所得税的是()。A、个人存本取息定期存款B、个人外币活期存款C、教育储蓄存款D、定活两便储蓄存款答案：ABD解析：暂无解析28．下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有（）。A、挪用公款B、签订合同失职罪C、受贿D、金融诈骗罪E、贪污答案：ABCE解析：根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。其中，银行人员职务犯罪又称内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。29．中国人民银行对金融机构有权进行检查监督的范围包括（）。A、执行有关反洗钱规定的行为B、执行有关外汇管理规定的行为C、代理中国人民银行经理国库的行为D、执行有关人民币管理规定的行为E、执行有关黄金管理规定的行为答案：ABCDE解析：中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督：(1)执行有关存款准备金管理规定的行为；(2)与中国人民银行特种贷款有关的行为，其中中国人民银行特种贷款是指国务院决定的由中国人民银行向金融机构发放的用于特定目的的贷款；(3)执行有关人民币管理规定的行为；(4)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；(5)执行有关外汇管理规定的行为；(6)执行有关黄金管理规定的行为；(7)代理中国人民银行经理国库的行为；(8)执行有关清算管理规定的行为；(9)执行有关反洗钱规定的行为。30．关于我国汇率制度的说法，正确的有（）。A、以市场供求为基础的汇率浮动．发挥汇率的价格信号作用B、根据经常项目主要是贸易平衡状况动态调节汇率浮动幅度．发挥“有管理”的优势C、参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率．不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率D、我国目前实行的是以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度E、人民币汇率盯住美元答案：ABCD解析：目前，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元．形成更富弹性的人民币汇率机制。主要包括三个方面的内容：一是以市场供求为基础的汇率浮动．发挥汇率的价格信号作用：二是根据经常项目主要是贸易平衡状况动态调节汇率浮动幅度，发挥“有管理”的优势：三是参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率．不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率。31．债券回购的主要形式包括（）。A、保证式回购B、担保式回购C、买断式回购D、抵押式回购E、质押式回购答案：CE解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。32．对区域发展条件分析的主要目的包括（）。A、明确区域发展的基础B、评估潜力C、为选择区域发展的方向提供依据D、为调整区域产业结构提供依据E、为调整区域空间结构提供依据答案：ABCDE解析：对区域发展条件的分析主要目的是明确区域发展的基础，评估潜力。为选择区域发展的方向、调整区域产业结构和空间结构提供依据。33．以下不属于我国开办的国内贸易融资业务的有（）。A、发票融资B、国内信用证C、国内保理D、项目贷款E、银团贷款答案：DE解析：项目贷款即固定资产贷款，它和银团贷款都不属于贸易融资。34．资金管理是对商业银行全部资金来源与运用的统一管理，是优化资金配置，引导资金合理流动，促进资金营运（）协调统一的重要手段。A、真实性B、合法性C、流动性D、安全性E、效益性答案：CDE解析：资金管理是对商业银行全部资金来源与运用的统一管理，是优化资金配置，引导资金合理流动，促进资金营运流动性、安全性、效益型协调统一的重要手段。35．以下属于强制措施的是（）A、拘留B、逮捕C、监视居住D、拘传E、取保候审答案：ABCDE解析：略36．下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有（）。A、增加核心资本B、增加附属资本C、增加风险权重较高的资产D、降低风险加权总资产E、减少资本答案：ABD解析：下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有增加资本、降低风险加权总资产。37．关于挪用资金罪，下列说法正确的有（）。A、犯罪主体是国家机关工作人员B、挪用资金用于国家法律、行政法规禁止的违法行为，不论挪用资金的数额和时间，均构成挪用资金罪C、客观方面表现为利用职务上的便利擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用D、挪用资金的行为可以分为“超期未还型”、“营利活动型”、“非法活动型”三种情形E、以利用职务上便利为前提答案：BCDE解析：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进