银行从业资格风险管理习题集

银行从业资格《风险管理》精选习题集(三)一、单项选择题。以下各小题所给出四个选项中。只有一项符合题目要求.请选择对应选项，不选、错选均不得分。(共90题。每小题0.5分，共45分)1.通常情况下，造成商业银行破产倒闭直接原凶是()。A.违约风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险2.《巴塞尔新资本协议》只对()定义做了一个尝试性要求：“包含但不限于因监管方法和处理民商事争议而支付罚款、罚金或者处罚性赔偿所造成风险敞口。”A.声誉风险B.国家风险.C.法律风险D.流动性风险3.以下属于客户评级教授判断法是()。A.5Cs系统B.5Ps系统C.CAMELs系统D.以上都是4.以下不属于信用风险管理委员会能够考虑重新设定限额是()。A.经济和市场情况较大变动B.新监管机构提议C.年度进行业务计划和预算D.授信集中度限额改变5.健全风险管理体系具备功效不包含()。A.自觉管理B.系统管理C.微观管理D.非系统管理6.与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具备()。A.特殊性、非营利性B.普遍性、非营利性C.特殊性、营利性D.普遍性、营利性7.将许多类似但不会同时发生风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失部分能够得到其余未发生损失部分赔偿，属于()风险管理方式。A.风险对冲B.风险转移C.风险躲避D.风险分散8.以下关于健康有效合规管理文化，说法错误是()。A.要树立正确合规管理观念B.要加强管理层驱动作用C.要充分发挥信息系统作用D要创建学习型组织9.()是风险文化中最主要、最高层次原因。A.风险管理方法B.风险管理理念C.风险管理制度D.风险管理系统10.银行风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，以下不属于商业银行分散型风险管理部门结构缺点分析是()。A.难以绝对控制商业银行敏感信息B.商业银行无法形成长久关键竞争力C.不利于商业银行形成强大定价能力D.将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供给商11.以下关于商业银行业务外包阐述，不正确是()。A.商业银行经营管理中很多操作或服务都能够外包，但一些关键过程和关键业务等不应外包出去B.经过业务外包，商业银行也把对应风险负担者转移给了外包商，商业银行从此无须对外包业务负任何直接或间接责任C.即使业务能够外包，不过对于外包业务可能不良后果，商业银行依然需要负担责任D.进行外包时，商业银行必须对外包业务风险进行管理12.战略风险类型包含()。A.品牌风险B.竞争对手风险C.客户风险D.以上全对13.商业银行一个完整风险监测指标体系，包含风险水平类指标、风险迁徙类指标和()。A.流动性风险指标B.信用风险指标C.风险抵补类指标D.操作风险指标14.银行风险管理部门和风险管理委员会关系不包含()。A.隶属B.独立C.支持D.不能混同15.()是商业银行日常工作一个主要部分，每个业务都要建立控制方法，分清责任范嗣，并接收仔细、独立监控。A.外部控制环境B.风险识别与评定C.内部控制方法D.监督、评价与纠正16.在实际操作中，以下()是商业银行在真正需要资金时通常选择融资方式。A.出售流动资产B.同业拆入C.收回贷款D.长久在总资产中保留相当规模流动性资产17.某企业销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%，初全部者权益为28亿元人民币，末全部者权益为36亿元人民币.则该企业净资产收益率为()。A.9.4%D.5.2%C.9.2%D.8.4%18.交易/定价错误属于操作风险内部流程类原因，它是指在交易过程中，()。A.市场价格发生重大改变引发定价差异B.与市场上同类金融产品定价有很大差异C.因为产品成本增加，出现定价困难D.未遵照操作要求，使交易和定价产生了错误19.在商业银行经营外部事件中，()风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多操作风险之一。A.内部欺诈B.产品设计缺点C.外部欺诈D.业务外包20.()又称为营运能力比率，表现管理层管理和控制资产能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率21.企业某年税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为()。A.2B.1C.3D.422.CreditMetriCs模型中，信用工具市场价值取决于借款人()。A.信用等级B.资产规模C.盈利水平D.还款能力23.以下关于资产证券化说法，正确是()。A.具备将缺乏流动性贷款资产转化成具备流动性证券特点D.在某种程度上，资产证券化产品属性是由其标属性决定C.有利于分散信用风险，改进资产质量D.以上都正确24.假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计ll000元，投资绝对收益是()。A.1000元B.100元C，9.9%D.10%25.在商业银行风险管理理论四种管理模式中，不包含()。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.综合风险管理模式D.全方面风险管理模式26.若客户还未违约，在债项评级中表外项目标违约风险暴露为()。A.表外项目已承诺未提取金额B.表外项目已提取金额C.表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额D.表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额27.以下不属于信用衍生产品特点是()。A.代替性B.交易性C.灵活性D.债务易变性28.()主要应用于保管协议、运输协议、加工承揽协议等主协议。A.抵押B.确保C.留置D.质押29.“5C”方法属于()评级方法。A.信用评分法B.教授判断法C.历史模型法D.压力测试法30.贷款定价中风险成本通常是指()。A.预期损失B.非预期损失C.预期和非预期损失D.以上都不对31.外部审计与信息披露关系中，除了有利于提升信息披露质量外，还有利于()。A.提升我国商业银行竞争能力B.进～步完善信息披露监控机制C.改进我国商业银行信息披露D.提升审计效率32.绝对信用价差是指()。A.不一样债券或贷款收益率之间差额B.债券或贷款收益率同无风险债券收益率差额C.固定收益证券同权益证券收益率差额D.以上都不对33.假如一家国内商业贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行不良贷款率等于()。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%34.能够将汇率分解为汇率改变率、利率改变率、收益率期间结构等影响原因，然后对每一个影响作深入分析，属于()方法。A.教授调查列举B.情景分析C.分解分析D.失误树分析35.()负担了风险识别、风险计量、风险监测主要职责，而各级风险管理委员会负担风险控制决议最终责任。A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.财务控制部门36.企业流动资产共计为3000万元，其中存货为l500万元，应收账款1500万元，流动负债共计万元，则该企业速动比率为()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.7437.某商业银行观察到两组客户(每组5人)违约率为(3%，3%)、(2%，0)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，则这两组客户违约率间问坎德尔系数为()。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.938.以下关于非线性相关计量系数说法，不正确是()。A.秩相关系数采取两个变量秩而不是变量本身来计量相关性B.坎德尔系数经过两个变量之间改变一致性反应两个变量之间相关性C.秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间相关程度D.秩相关系数和坎德尔系数能够经过各变量边缘分布刻画出两个变量联合分布39.财政政策对许多行业具备较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈()趋势。A.上升B.下降C.不变D.先上升后下降40.信用风险很大程度上是一个()，所以，在很大程度上能被多样性组合投资所降低。A.系统性风险B.非系统性风险C.既属于系统风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险41.单一法人客户财务情况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。A.资产负债表和损益表B.财务报表和损益表C.财务报表和资产负债表D.资产负债表和现金流量表42.信用风险经济资本是指()。A.商业银行在一定置信水平下，为_『应对未来一定时限内信用风险资产非预期损失和预期损失而应该持有资本金B.商业银行在一定置信水平下，为r应对未来一定时限内信用风险资产非预期损失而应该持有资本金C.商业银行在一定置信水平下，为了应对未来一定时限内信用风险资产预期损失而应该持有资本金D.以上都不对43.银行战略风险影响原因不包含()。A.通常环境风险原因B.银行内部风险原因C.项目环境风险原因D.政治风险原因44.以下不属于作为测量出主权风险评级中决定原因变量是()。A.人均收入B.通货膨胀C.财政平衡D违约率45.在计算单一币种敞口头寸时，所包含项目不包含()。A.即期净敞口头寸B.远期净敞口头寸C.期权敞口头寸D.总敞口头寸46.()指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时要求期权卖方按照期权坍议内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。A.欧式期权B.平价期权C.美式期权D.买入期权47.市场风险各种类中最主要和最常见利率风险形式是()。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.基准风险D.重新定价风险48.内部审计主要内容不包含()。A.风险情况及风险识别、计量、监控程序适用性和有效性B.内部控制健全性和有效性C.适时修订规章制度和操作规程使其符正当律监管要求D.会计统计和财务汇报准确性和可靠性49.关于表外项目，说法错误是()。A.表外项目按两步转换方法计算普通表外项目标风险加权资产B.利率和汇率合约风险资产由两部分组成：一是按市价计算出经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数取得C.对于汇率、利率及其余衍生产品合约风险加权资产，使用现金暴露法计算D.商业银行首先将表外项目标名义本金额乘以信用转换系数，取得等同于表内项目标风险资产，然后依照交易对象属性确定风险权重，计算表外项目对应风险加权资产50.货币交换交易与利率交换交易区分是()。A.货币交换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B.货币交换明确了利率支付方式，但无法确定汇率C.货币交换需要在期初和期末交换本金D.货币交换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币51.以下关于久期阐述，正确是()。A.久期缺口绝对值越大，银行利率风险越高B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口绝对值大小与利率风险没有显著联络D.久期缺口大小对利率风险大小影响不确定，需要做详细分析52.压力测试目标是评定银行在极端不利情况下亏损承受能力，主要采取()方法进行模拟和估量。A.模拟分析和事后检验B.敏感性分析和情景分析C.敏感性分析和事后检验D.风险价值和情景分析53.缺口分析侧重于计量利率变动对银行()影响。A.短期收益B.长久收益C.中期收益D.经济价值54.以下不属于惯用市场限额风险是()。A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.定价限额55.以下关于期权阐述，错误是()。A.期权价值由时间价值和内在价值组成B.在到期前，当期权内在价值为零时，依然存在时间价值C.对于一个买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权时间价值为零D.价外期权内在价值为零56.假如某商业银行持有l000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万.那么该商业银行即期净敞口头寸为()。A.700万美元B.300万美元C.600万美元D.500万美元57.国际会计准则对金融资产划分优点不包含()。A.它是基于会计核实划分B.按照确认、计量、统计和汇报等程序严格界定了进入四类账户标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止量化标准C.直接面对风险管理各项要求D.有强大会计核实理论和银行流程框架、基础信息支持58.()是国内企业/机构类业务最主要部分，也是国内商业银行最主要商业银行业务。A.柜台业务B.个人信贷业务C.法人信贷业务D.资金交易业务59.()是商业银行有效识别和防范操作风险主要伎俩。A.健全内部控制体系B.完善激励约束机制C.完善企业治理D.以上都正确60.商业银行关键雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过分依赖他们可能带来()。A.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.操作风险61.政治风险是影响银行操作风险外部事件之一。它是指因为战争、征用、罢工以及政府行为等引发风险。以下不属于银行面临政治风险是()。A.政府新兴立法B.公共利益集团连续压力/运动C.极端组织行动或政变D.国家进行宏观调控期间，商业银行调整关于政策62.商业银行有效防范和控制操作风险前提是()。A.建立完善内部控制体系B.建立完善企业治理结构C.加强外部监管体制建设D.建立完善信息管理系统63.商业银行在市场交易过程中财务/会计错误属于()。A.战略风险B.操作风险C.信用风险D.市场风险64.()方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算}H交易头寸价值。A.盯市B.情景分析A.不适适用于非上市企业B.利用Logit/Probit回归技术预测客户违约概率C.关键在于把企业与银行借贷关系视为期权买卖关系D.关键是假设金融市场中每个参加者都是风险中立者77.风险迁徙类指标包含正常贷款迁徙率和()。A.盈利能力B.不良贷款迁徙率C.准备资金充分程度D.资本充分程度78.管理信息系统是风险监管内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性评判可用()衡量，这些原因受信息需求分析和系统设计影响。A.数量、复杂性、及时性B.运行速度、复杂性、便捷性C.质量、数量、及时性D.质量、及时性、便捷性79.()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)不利变动而使银行表内外业务发生损失风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险80.在计算资本充分率时，对质押处理非常严格，认可质押品大致分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量金融T具，以下属于第二类质押品是()。A.评级为AA-以上国家或地域政府发行债券B.黄金C.本外币现金D.银行存单81.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因愈加复杂和广泛，通常被视为一个综合性风险是()。A.利率风险B.国家风险C.法律风险D.流动性风险82.以下关于商业银行企业治理说法，错误是()。A.企业治理应能够激励商业银行董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益目标B.良好企业治理是商业银行有效管控风险，实现连续健康发展基础，假如存在显著疏漏，则会造成商业银行破产C.商业银行企业治理应建立、健全以监事会为关键监督机制D.商业银行企业治理应建立合理薪酬制度，强化激励约束机制83.过去3年，某企业集团经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户贷款申请时发觉，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著降低，融资现金流急剧放大。依照上述信息，以下分析恰当是()。A.该企业集团短期偿债能力较弱B.多元化经营有利于提升该企业集团盈利能力C.该企业集团投资房地产已经造成损失D.投资房地产行业高收益确保该企业集团偿债能力很强84.某商业银行现有A、B两类资产，资产A收取固定利息收入，资产B收取浮动利息收入。假如该银行预期市场利率上升，则应该()以躲避利率风险。A.资产A不做利率交换，资产B做利率交换B.资产A做利率交换，资产B不做利率交换C.资产A、B都不做利率交换D.资产A、B都做利率交换85.商业银行员工在代理业务操作中，以下行为易造成操作风险是()。A.设置专户核实代理资金B.订立书面委托代理协议C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核实D.碰到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要提醒86.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债分布应该()。A.异质化、分散化B.资产应该同质化、集中化，负债应该异质化、分散化C.同质化、集中化D.负债应该同质化、集中化、资产应该异质化、分散化87.声誉风险管理部门应该将搜集到声誉风险原因按照()进行排序。A.影响程度和紧迫性B.影响程度和时间先后C.时间先后和主要程度D.时间先后和紧迫性88.我国银行业监管目标是促进银行业正当、稳健运行和()。A.维护金融体系安全和稳定B.维护市场正常秩序C.维护公众对银行业信心D.保护债权人利益89.在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。A.机构设置B.调整业务范围和增加业务品种C.高级管理人员任职资格D.资本监管90.依照资本扣除要求，商誉应从关键资本中扣除百分比是()。A.0B.50%C.75%D.100%二、多项选择题。以下各小题所给出五个选项中.有两项或两项以上符合题目标要求。请选择对应选项，多项选择、少选、错选均不得分。(共40题.每小题l分。共40分)1.商业银行风险管理部门职责包含()。A.监控各类金融产品和全部业务部门风险限额B.确保商业银行具备足够人力、物力和恰当组织结构C.核准复杂金融产品定价模型D.帮助财务控制人员进行价格评定E.全方面掌握商业银行整体风险情况2.商业银行内部控制主要标准包含()。A.全方面B.审慎C.有效D.独立E.安全3.商业银行经营目标矛盾有()。A.流动性与效益性B.流动性与安全性C.效益性与安全性D.流动性与效率性E.安全性与风险分散性4.全方面风险管理体系三个维度分别是()。A.全方面风险管理要素B.企业目标C.企业内部结构D.企业各个层级E.企业规模5.商业银行资本担负着比通常企业更为主要责任和作用，主要表现在()。A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.限制商业银行过分业务扩张和风险负担D.维持市场信心E.是商业银行风险管理根本驱动力6.以下关于贷款转让程序，说法正确是()。A.第一步是对资产组合进行评定B.第二步是挑选出具备同性质待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中C.第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评定贷款风险D.第四步是双方协商确定购置价格E.第五步是办理贷款转让手续7.以下关于情景分析法，说法正确是()。A.情景分析是一个多原因分析方法B.情景分析中情景包含基准情景C.情景分析中情景包含最好情景D.情景分析中情景包含通常情景E.情景分析中情景包含最坏情景8.以下关于正态分布图说法，正确是()。A.正态分布是描述离散型随机变量一个主要概率分布B.整个曲线下面积为lC.关于x=u对称，在x=u处曲线最高D.当u=0，σ=1时，称正态分布为标准正态分布E.若固定u，σ大时，曲线瘦而高9.对于巨大灾难性损失，以下不属于商业银行通常采取伎俩是()。A.提取损失准备金B.冲减利润C.保险伎俩D.资本金E.关键资本10.以下关于信用风险监测说法，正确是()。A.是风险管理流程中主要步骤B.是一个动态、连续过程C.风险监测包含两个层面内容D.应该实现监测对协议条款恪守情况目标E.在贷款决议前预见风险并采取预案方法，对降低实际损失贡献度为50%～60%11法律/合规部门主要负担职责包含()。A.帮助制订法律政策B.适时修订规章制度和操作规程，使其符正当律和监管要求C.开展法律培训和教育项目D.经营管理合规性和合规部门工作情况E.参加商业银行组织架构和业务流程再造12.经济合作与发展组织企业治理准贝|}，治理结构框架应该做到()。A.有效董事会应清楚地界定本身和高级管理层权力及主要责任，并在全行实施问责制B.维护股东权利，确保小股东和外国股东在内全体股东受到平等待遇C.确认利益相关者正当权利D.确保及时准确地披露与企业关于任何重大问题信息E.确保董事会对企业战略性指导和对管理人员有效监管13.商业银行通常对以下业务进行外包以转移操作风险，主要包含()。A.资金交易B.消费信贷业务关于客户身份查对C.网络中心D.法律事务E.账户系统14.企业速动比率具备不足，主要是因为其没有考虑()。A.资产总额B.应收账款收回可能性C.没有考虑存货D.应收账款收回时间预期E.待摊费用15.收益率曲线圈中横坐标和纵坐标分别表示()。A.资产不一样市场价值B.资产各到期期限C.对应收益率D.资产现值E.资产当期收益率16.操作风险能够分为由()所引发风险。A.技术B.系统C.流动性D.外部事件E.人员17.依照巴塞尔委员会要求，在风险汇报中，为了提升商业银行透明度，信息应该具备()特征。A.相关性B.全方面性C.可靠性D.及时性E.可比性18.商业银行进行贷款定价，通常由()原因决定。A.资金成本B.经营成本C.风险成本D.监管资本E.资本成本19.以下属于金融衍生品是()。A.即期金融产品B.金融期货C.金融期权D.金融远期E.金融交换20.商业银行授信审批和信贷决议通常遵照()标准。A.展期重审标准B.统一考虑标准C.公平竞争标准D.后续监督标准E.审贷分离标准21.可用来简化协方差矩阵方法是()。A.对角线模型B.因子模型C.历史模拟法D.解析模型E.仿真模型22.我国监管当局出台贷款分类包含()等级贷款。A.正常B.关注C.次级D.可疑E.损失23.个人住房抵押贷款包括风险主要包含()。A.经销商风险B.借款人经济财务情况恶化风险C.因为房产价值下跌造成超额押值不足D.假按揭风险E.国家干预房价24.信贷资产证券化现在主要能够分为()类。A.资产支持债券B.住房抵押贷款证券C.消费贷款支持证券D.企业贷款支持证券E.其余贷款支持证券25.市场风险计量方法中缺口分析不足是()。A.忽略同一时间段内全部头寸到期时间或利率重新定价期限差异B.缺口分析只考虑了利率重新定价风险，没有考虑利率基准风险C.大多数缺口分析未能反应利率变动对非利息收入和费用影响D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益影响，未考虑利率变动对银行经济价值影响E.缺口分析忽略了与期权关于头寸在收入敏感性方面差异26.操作风险成因中系统缺点原因主要包含()。A.数据/信息质量B.违反系统安全要求C.系统设计/开发战略风险D.系统维修成本较高E.系统稳定性、兼容性、适宜性27.巴塞尔委员会提出，为了具备使用标准法资格，商业银行必须最少满足()。A.具备完善、健康内部控制体系B.银行应该拥有完整且确实可行操作风险管理系统C.银行应该拥有充分资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采取该方法D.董事会和高级管理层应该主动参加监督操作风险管理架构E.必须设置有专门风险管理委员会，受董事会直接领导28.以下()属于商业银行内部风险控制部门。A.财务控制部门B.内部审计部门C.法律合规部门D.风险管理委员会E.风险管理部门29.单一客户授信集中度属于信用风险类监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，公式中客户包含()。A.取得贷款法人B.其余经济组织C.自然人D.个体工商户E.存款人30.以下阐述正确是()。A.零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感B.零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感C.企业/机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客户和企业/机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感E.企业/机构存款人对银行信用和利率承平高度敏感31.以下属于商业银行流动性风险标准是()。A.保障性B.流动性C.安全性D.盈利性E.竞争性32.衡量商业银行流动性指标中，关键存款百分比这一指标能够经过()换算得到。A.现金头寸指标B.关键存款C，总资产D.贷款总额E.大额负债依赖度33.以下属于流动性风险预警融资指标是()。A.盈利水平B.存款大量流失C.股票价格下跌D.资产质量E.融资成本上升34.关键雇员流失风险详细表现为()。A.关键员工知识/技能缺乏B.缺乏足够后援/代替人员C.相关信息缺乏共享和文档统计D.缺乏岗位轮换机制E.关键员工超越授权活动35.基本指标法计算中包括()变量。A.基本指标法需要资本B.前三年中总收人为负数年数C.前三年中总收人为正数年数D.前三年各年为正总收入E.所计量总年数36.以下关于战略风险管理说法，正确是()。A.战略风险强化了商业银行对潜在威胁洞察力B.有利于将风险挑战转变为成长机会C.不能防止因盈利能力出现大幅波动而造成流动性风险D.能最大程度地防止经济损失E.降低法律争议、诉讼事件37.有利于改进商业银行声誉风险管理最好操作实践是()。A.强化声誉风险管理培训B.不论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现C.确保及时处理投诉和批评D.将商业银行社会责任感和经营目标结合起来E.制订危机管理规划38.蒙特卡洛模拟法是计量VaR值基本方法之一，其优点包含()。A.能够处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题B.计算量较小，且准确性提升速度较快C.产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精准和可靠D.即使产生数据序列是伪随机数，也能确保结果正确E.能够经过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场改变更加快地做出反应39.银行风险监管指标监测评价应遵照()标准。A.准确性标准B.可比性标准C.及时性标准D.连续性标准E.法人并表标准40.我国商业银行信用风险监管指标包含()。A.不良资产率B.商业银行总流动性需求C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率三、判断题。请对以下各项描述做出判断.正确为A，错误为B。(共15题。每小题l5，共l5分)1.组员单位连环担保使集团法人客户信用风险放大。()2.债务人对银行实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。()3.国际商业银行用来考量商业银行盈利能力和风险水平最好方法是RAPN。()4.市场风险具备显著非系统性特征。()5.国家风险有两个基本特征，其中之一就是：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内经济金融活动不存在国家风险。()6.过高应收账款周转率有利于企业长久发展。()7.贷款转让按转让笔数能够分为一次转让和回购式转让。()8.内部审计部门能够为商业银行提供最直接第一手资料和统计。()9.敏感性分析是一个多原因分析法，情景分析是对单一原因进行分析。()10.董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部审计部门对有效战略风险评定负有间接责任。()11.从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量是非常必要。()12.绝大多数严重流动性危机都源于商业银行外部环境变动。()13.商业银行应该依照资产负债不一样流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实施弹性、多层次资产负债期限结构匹配。()14.社会责任感是提升声誉、降低风险“万能药”。()15.财务原因分析是信用风险分析过程中一个主要组成部分，非财务原因分析只是对财务原因分析一个辅助与补充。()参考答案一、单项选择题1.[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债降低和/或资产增加提供融资而造成损失或破产风险，它包含资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长久积聚、恶化综合作用结果。2.[解析]答案为C。因为各国监管当局对法律风险了解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险定义作了一个尝试性要求：“法律风险包含但不限于因监管方法和处理民商事争议而支付罚款、罚金或者处罚性赔偿所造成风险敞口。”3.[解析]答案为D。现在所使用教授系统，对企业信用分析5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析5Ps系统、CAMELs系统，所以D选项说法最准确。4.[解析]答案为D。信用风险管理委员会能够考虑重新设定限额是经济和市场情况较大变动，新监管机构提议，年度进行业务计划和预算，高级管理层决定战略重点改变，所以A、B、C项正确，D选项错误。5.[解析]答案为D。健全风险管理体系具备功效包含自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功效。6.[解析]答案为B。与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具备普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理各个方面。另外还具备非营利性，操作风险并不能为商业银行带来盈利。7.[解析]答案为D。对于由相互独立多个资产组成资产组合，从而使这一组合中发生风险损失部分能够得到其余未发生损失部分赔偿，属于风险分散风险管理方式。8.[解析]答案为C。健康有效合规管理文化包含：①树立正确合规管理观念;②加强管理层驱动作用;③充分发挥人主导作用;④要创建学习型组织。实证研究表明，人原因是操作风险最主要原因，必须把对人研究放在首位，建立重视人、以人为本管理模式和文化模式。9.[解析]答案为B。风险管理理念是风险文化中最主要，最高层次原因。10.[解析]答案为D。商业银行风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门结构缺点分析是难以绝对控制商业银行敏感信息、商业银行无法形成长久关键竞争力、不利于商业银行形成强大定价能力，所以A、B、C项正确;D选项将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供给商属于建立分散型风险管理部门正确做法。11.[解析]答案为B。从本质上说，操作或服务即使能够外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能降低董事会和高级管理层确保第三方行为安全稳健以及恪守相关法律责任。外包服务最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍负担着确保服务质量、安全、透明度和管理汇报责任。12.[解析]答案为D。战略风险类型包含产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其余(比如财务风险、运行以及多个风险原因)。13.[解析]答案为C。商业银行一个完整风险监测指标体系，包含风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。14.[解析]答案为A。商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。15.[解析]答案为c。内部控制方法是商业银行日常工作一个主要部分，每个业务都要建立控制方法，分清责任范围，并接收仔细、独立监控。16.[解析]答案为B。在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金时候借入资金，而不长久在总资产中保留相当规模流动性资产;假如经过出售流动资产换取流动性，则将造成总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行声誉。17.[解析]答案为A。销售净利率=净利润/销售收入，则净利润=20×15%=3;净资产收益率=净利润/[(期初全部者权益共计+期末全部者权益共计)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。18.[解析]答案为D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类原因，它是指在交易过程中，未遵照操作要求，使交易和定价产生了错误。19.[解析]答案为c。在商业银行经营外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多操作风险之一。20.[解析]答案为B。效率比率又称为营运能力比率，表现管理层管理和控制资产能力。21.[解析]答案为c。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用-(6000+3000)/3000=3。22.[解析]答案为A。在CreditMetics模型中，信用工具市场价值取决于借款人信用等级。23.[解析]答案为D。信用资产证券化具备将缺乏流动性贷款资产转化成具备流动性证券特点，有利于分散信用风险，改进资产质量。在某种程度上，资产证券化产品属性是由其标属性决定。24.[解析]答案为A。绝对收益=期末资产价值总额-期初投入资金总额=11000-10000=1000元。25.[解析]答案为c。在商业银行风险管理理论四种管理模式包含资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全方面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。26.[解析]答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时预期表内表外项目暴露总和。假如客户还未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数×已承诺未提取金额。27.[解析]答案为D。信用衍生产品除了具备传统金融衍生产品特点(如杠杆性、未来性、代替性、组合性、反向性、融资性等)外，还具备保密性、交易性、灵活性、债务不变性等特点。28.[解析]答案为C。留置这一担保形式，主要应用于保管协议、运输协议、加工承揽协议等主协议。29.[解析]答案为B。“5C”方法属于教授判断法评级方法。30.[解析]答案为A。贷款定价中风险成本通常是指预期损失。31.[解析]答案为c。因为我国信息披露不健全，市场参加者难以及时取得诸如银行财务情况、经营战略、风险管理能力、收益等方面可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低银行，或者要求风险高银行提供更高收益。所以，提升银行信息披露质量，才能对银行产生更有力市场约束。借助外部审计机构专业力量，能够时银行形成更强监管约束。32.[解析]答案为B。绝对信用价差是指债券或贷款收益率同无风险债券收益率差额。33.[解析]答案为c。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款和Xl00%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。34.[解析]答案为c。能够将汇率分解为汇率改变率、利率改变率、收益率期间结构等影响原因，然后对每一个影响作深入分析，属于分解分析方法。35.[解析]答案为B。风险管理部门负担了风险识别、风险计量、风险监测主要职责，而各级风险管理委员会负担风险控制决议最终责任。36.[解析]答案为c。速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产/流动负债共计=l500/=0.75。37.[解析]答案为B。坎德尔系数经过两个变量之间改变一致性反应两个变量之间相关性：rk=(Nc-Na)/(Nc+Nd)=(4-1)/(4+1)=0.6，Nc表示n组观察中，一组观察都比另一组大或者小(改变一致)个数，Nd则表示不一致个数之和。38.[解析]答案为D。二者只能刻画两个变量之间相关程度，无法经过各变量边缘分布刻画出两个变量联合分布。39.[解析]答案为A。财政政策对许多行业具备较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。40.[解析]答案为B。信用风险很大程度上是一个非系统性风险，所以，在很大程度上能被多样性组合投资所降低。41.[解析]答案为A。单一法人客户财务情况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。42.[解析]答案为B。信用风险经济资本是指商业银行在一定置信水平下，为了应对未来一定时限内信用风险资产非预期损失而应该持有资本金。43.[解析]答案为D。银行战略风险影响原因主要有：①通常环境风险原因;②项目环境风险原因;③银行内部风险原因。44.[解析]答案为D。测量出主权风险评级中决定原因变量是人均收入、GDP增加、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。45.[解析]答案为D。单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其余。46.[解析]答案为c。美式期权指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时要求期权卖方按照期权协议内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。47.[解析]答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见利率风险形式是重新定价风险。48.[解析]答案为c。除A、B、D项外，内部审计主要内容还包含：①经营管理合规性及合规部门工作情况;②信息系统规划设计、开发运行和管理维护情况;③与风险相关资本评定系统情况;④机构运行绩效和管理人员履职情况等。c选项属于法律/合规部门职责。49.[解析]答案为B。表外项目按两步转换方法计算普通表外项目标风险加权资产，商业银行首先将表外项目标名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目标风险资产，然后依照交易对象属性确定风险权重，计算表外项目对应风险加权资产，对于汇率、利率及其余衍生产品合约风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约风险资产由两部分组成：一是按市价计算出重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数取得。50.[解析]答案为C。货币交换需要在期初和期末交换本金，不一样货币本金数额由事先确定汇率决定，且该汇率在整个交换期间保持不变，所以，货币交换既明确了利率支付方式，又确定了汇率。51.[解析]答案为A。久期缺口绝对值越大，银行对利率改变就越敏感，银行利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临利率风险越高。52.[解析]答案为B。压力测试目标是评定银行在极端不利情况下亏损承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估量。53.[解析]答案为A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益影响，火期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值影响。54.[解析]答案为D。惯用市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。55.[解析]答案为C。期权价值由时间价值和内在价值组成，所以A选项正确;当期权为价外期权或平价期权时，因为期权内在价值为零，所以期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，依然存在时间价值，8选项正确;对于一个买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权内在价值为零，所以C选项错误;因为期权执行价格比现在即期市场价格差，所以价外期权内在价值为零，D选项正确。56.[解析]答案为B。即期净敞13头寸是指计入资产负债表内业务所形成敞口头寸，等于表内即期资产减去即期负债，即1000-700=300(万美元)。57.[解析]答案为C。A、B、D项是国际会计准则对金融资产划分优点;缺点是财务会计意义上划分着重强调是权益和现金流量变动关系和影响，不直接面对风险管理各项要求。58.[解析]答案为C。法人信贷业务是国内企业/机构类业务最主要部分，也是国内商业银行最主要商业银行业务。59.[解析]答案为A。健全内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险主要伎俩。60.[解析]答案为D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过分依赖他们可能带来操作风险。79.[解析]答案为A。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)不利变动而使银行表内外业务发生损失风险。80.[解析]答案为A。在计算资本充分率时，对质押处理非常严格，仅包含一些高质量金融工具。认可质押品大致分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量金融工具，B、C、D项属于现金类资产;A选项评级为AA-以上国家或地域政府发行债券属于高质量金融工具。81.[解析]答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债降低和/或资产增加提供融资而造成损失或破产风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成原因愈加复杂，包括范围更广，通常被视为一个多维风险。另外，声誉风险和战略风险也与其余主要风险亲密联络且相互作用，因此一样是一个多维风险。82.[解析]答案为B。良好企业治理是商业银行有效管控风险，实现连续健康发展基础。假如存在显著疏漏，则可能大大提升商业银行风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。83.[解析]答案为A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著降低”，能够推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出B、c、D项结论。84.[解析]答案为B。利率交换是指两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不包括本金交换。利率交换主要用于转移利率波动风险。本题中，当市场利率上升时，资产A收取固定利息收入，存在较大利率风险，所以应对A做利率交换;而资产B收取浮动利息收入，无须做利率交换。85.[解析]答案为c。在代理业务中，因为人员原因引发操作风险违规事项主要包含：①业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核实;②内外勾结编造虚假代理业务协议骗取手续费收入。86.[解析]答案为A。商业银行应尽可能降低其资金起源(负债)和使用(资产)同质性，形成合理资产负债分布结构.以取得稳定、多样化现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债分布应该异质化、分散化。87.[解析]答案为A。声誉风险管理部门应该将搜集到声誉风险原因按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不一样利益持有者负担责任，以及即将执行决议可能产生结果。88.[解析]答案为C。《银行业监督管理法》明确了我国银行业监督管理目标：促进银行业正当、稳健运行，维护公众对银行业信0。同时，提出银行业监督管理应该确保银行业公平竞争，提升银行业竞争能力。89.[解析]答案为D。市场准八范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包含：机构设置、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。90.[解析]答案为D。商誉应从关键资本中全部扣除，即扣除百分比为100%。二、多项选择题1.[解析]答案为ACDE。商业银行风险管理部门职责包含：①监控各类金融产品和全部业务部门风险限额;②核准复杂金融产品定价模型;③帮助财务控制人员进行价格评定;④全方面掌握商业银行整体风险情况。所以A、C、D、E项正确。8选项“确保商业银行具备足够人力、物力和恰当组织结构”属于高级管理层职责。2.[解析]答案为ABCD。商业银行内部控制主要标准包含全方面、审慎、有效、独立标准。3.[解析]答案为AC。商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾：①流动性目标要求降低盈利性资产利用率，即流动性和效益性存在矛盾;②资金效益性要求选择有较高收益资产，而资金安全性却要求选择有较低收益资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目标和安全性目标不存在矛盾。4.[解析]答案为ABD。全方面风险管理体系三个维度分别是企业目标、全方面风险管理要素、企业各个层级。5.[解析]答案为ABCDE。商业银行资本担负着比通常企业更为主要责任和作用，A、B、C、D、E项为商业银行资本五个主要方面表现。6.[解析]答案为CD。关于贷款转让程序第一步是挑选出具备同性质待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中;第二步是对资产组合进行评估。所以A、B项错误;第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评定贷款风险;第四步是双方协商确定购置价格;所以c、D项正确;第五步是签署转让协议;第六步是办理贷款转让手续。所以E选项不正确。7.[解析]答案为ABCE。情景分析是一个多原因分析方法，情景分析中情景包含基准情景、最好情景、最坏情景。8.[解析]答案为BCD。正态分布是描述连续型随机变量一个主要概率分布，所以A选项错误;关于x=u对称，在x=u处曲线最高;整个曲线下面积为1;当u=0，d-1时，称正态分布为标准正态分布。所以B、C、D项正确;若固定u，σ大时，曲线矮而胖，所以E选项错误。9.[解析]答案为ABDE。对于巨大灾难性损失，商业银行通常采取保险伎俩采转移。10.[解析]答案为ABCDE。信用风险监测是风险管理流程中主要步骤，其为一个动态、连续过程，通常包含两个层面：①跟踪已识别风险发展改变情况，包含在整个授信用周期内，风险产生条件和造成结果改变，评定风险缓释计划需求;②依照风险改变情况及时调整风险应对计划，并对已发生风险及其产生遗留风险和新增风险及时识别、分析，方便采取适当应对方法。11.[解析]答案为ABCE。法律/合规部门主要负担职责包含帮助制订法律政策，适时修订规章制度和操作规程，使其符正当律和监管要求，开展法律培训和教育项目，关注、正确了解法律/合规/监管要求以及最新发展，为高级管理层提供提议，参加商业银行组织架构和业务流程再造。所以A、B、C、E项正确，经营管理合规性和合规部门工作情况属于内部审计部门内容。12.[解析]答案为BCDE。依照经济合作与发展组织企业治理准则，治理结构框架应该做到维护股东权利，确保小股东和外国股东在内全体股东受到平等待遇，确认利益相关者正当权利。确保及时准确地披露与企业关于任何重大问题信息，确保董事会时企业战略性指导和对管理人员有效监管，所以B、c、D、E项正确，A选项属于巴塞尔委员会认为商业银行企业治理应遵照标准之一。13.[解析]答案为BCD。商业银行业务外包通常有以下几类：①技术外包(如网络中心);②处理程序外包(如消费信贷业务关于客户身份核对);③业务营销外包(如银行卡营销);④一些专业性服务外包(如法律事务);⑤后勤性事务外包。一些关键过程和关键业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。14.[解析]答案为BD。企业速动比率具备不足，主要是因为其没有考虑应收账款收回可能性、应收账款收回时间预期，所以B、D项正确。15.[解析]答案为BC。收益率曲线图中横坐标和纵坐标分别表示资产各到期期限和对应收益率。16.[解析]答案为BDE。操作风险能够分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引发四类风险。17.[解析]答案为ABCDE。依照巴塞尔委员会要求，在风险汇报中，为了提升商业银行透明度，信息应该具备相关性、全方面性、可靠性、及时性、可比性特征，所以题中选项全部正确。18.[解析]答案为ABCE。商业银行进行贷款定价，通常由资金成本、经营成本、风险成本、资本成本原因决定。19.[解析]答案为BCDE。金融衍生品包含几个大类：远期、期货、期权、交换。20.[解析]答案为ABE。商业银行授信审批和信贷决议通常遵照审贷分离标准、统一考虑标准、展期重审标准。21t[解析]答案为AB。可用来简化协方差矩阵方法是对角线模型和因子模型。22.[解析]答案为ABCDE。我国监管当局出台贷款五级分类包含正常、关注、次级、可疑、损失贷款。23.[解析]答案为ABCD。个人住房抵押贷款包括风险主要包含经销商风险、假按揭风险、借款人经济财务情况恶化风险、因为房产价值下跌造成超额押值不足，所以A、B、C、D项正确。24.[解析]答案为AB。信贷资产证券化产品现在就分为两大类：资产支持债券、住房抵押贷款证券。25.[解析]答案为ABCDE。以上各项都正确，都是缺口分析不足。26.[解析]答案为ABCE。操作风险成因中系统缺点原因主要包含数据/信息质量、违反系统安全要求、系统设计/开发战略风险、系统稳定性、兼容性、适宜性。27.[解析]答案为BCD。巴塞尔委员会提出，为了具备使用标准法资格，商业银行必须最少满足董事会和高级管理层应该主动参加监督操作风险管理架构，银行应该拥有完整且确实可行操作风险管理系统，银行应该拥有充分资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采取该方法。28.[解析]答案为ABCDE。每一个部门都对内部风险控制有着不可代替作用。29.[解析]答案为ABCD。单一客户授信集中度属于信用风险类监管指