南溪区蕴炽矿业有限公司菜子沟煤矿扩建工程项目建设可行性研究报告

矿井投资总概算表序号生产环节或费用名称概算价值(万元)吨煤投资矿建工程土建工程设备及工安装工程工程建设工程预备费合计投资比重器具购置其它费用(元/t)(%)一工程费用1井筒1861.751861.759.252井底车场及硐室255.32255.321.273主要运输巷及回风巷2165.63116.781.362283.7711.354采区2987.56463.2627.973478.7917.285提升系统20.361623.92378.652022.9310.056排水系统113.1059.47131.68304.241.517通风系统18.2386.5916.58121.400.608压风系统40.2892.22131.31263.801.319地面生产系统52.43113.9517.27183.640.9110安全技术及监控系统25.5065.92207.54125.11424.072.1111供电系统48.0186.88501.96456.561093.415.4312通信调度及计算中心55.5422.5478.080.3913室外给排水及供热83.0166.9914.69164.690.8214辅助厂房及仓库205.05148.7524.71378.511.8815行政福利设施388.6037.420.00426.022.1216居住区854.74854.744.2517场区工程476.60476.602.3718环境保护及“三废处理”79.39331.5033.01443.902.21小计7456.872371.493905.891381.4315115.691007.71二工程建设其他费用5013.105013.1024.91小计7456.872371.493905.891381.435013.1020128.781341.92100.00三工程预备费(7%)1409.011409.01建设静态投资7456.872371.493905.891381.435013.101409.0121537.801435.85占建设静态投资比例(%)34.6211.0118.146.4123.286.54100.00四铺底流动资金135.00五建设期贷款利息1129.19项目总投资22801.991520.13三、流动资金估算矿井生产所需定额流动资金主要是用于购买原材料、燃料、动力、发放工资、支付管理费用等，它是存在于产品生产过程和流通过程中的周转资金。该矿井的流动资金采用分项指标估算法估算，按达到150kt/a的原煤生产能力计算：该矿年生产共需流动资金450万元。其中铺底流动资金为30%。经计算，铺底流动资金为135万元。四、项目总投资项目总投资由项目建设静态投资、铺底流动资金、建设期贷款利息构成。经计算，项目扩建至150kt/a总投资为22801.99万元。项目总投资=建设静态投资+铺底流动资金+建设期贷款利息=21537.80万元+135万元+1129.19万元=22801.99万元“增量”吨煤投资为1435.85元/t元/t。五、项目总资金(即项目评价中的总投资,它区别于国家考核建设规模的总投资)项目总资金=建设静态投资+流动资金+建设期贷款利息=21537.80万元+450万元+1129.19万元=23116.99万元五、分年度投资计划及资金筹措（一）资本金筹措根据该煤矿的现有财务状况及国家对煤炭建设项目资本金的有关规定，该工程建设项目资本金筹措方案为：由该煤矿自筹资本金9000.0万元，满足国家规定比例（30％及以上）的要求。建设资本金筹措方案为企业全额自筹，主要依靠业主注入自有资金和集资、入股等方式筹集。（二）债务资金筹措项目总投资其余部分14116.99万元作为债务资金向商业银行贷款，贷款年利率暂按6.55％计算。第三节财务分析一、成本费用估算（一）设计成本估算方法按成本要素法进行设计成本估算。（二）设计成本估算内容产品的生产成本主要参照生产单位提供的有关资料和行业计算标准进行编制计算。基础数据如下1、原材料费：根据设计的矿井生产期机械化装备程度及采煤方法，结合类似矿井实际，估算吨煤原材料消耗为26.00元。2、燃料及动力费：动力费按设计吨煤电耗25.70kW·h计算，综合电力单价为0.8元/kW·h。3、职工薪酬1）职工工资：全矿在籍人数为324人，职工年平均工资按3.6万元/a估算。2）职工福利费：按职工工资的14％计取；3）社会保障费：包括养老保险费(20%)、医疗保险费(6%)、失业保险费(2%)、工伤保险费(2%)、生育保险费(1%)，按职工工资的31％计取；4）住房公积金：按职工工资的8％计取；5）工会经费和职工教育经费：按职工工资的4.5％计取；6）其他:包括非货币福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿和其他与获得职工提供的服务相关的支出，按职工工资的1.5％计取。具体详见职工薪酬计算表。职工薪酬计算表序号项目单位数量计算公式合计1职工在籍人数人3242职工工资万元/年*人3.60[1]*[2]1166.43职工福利费：%14[2]*[3]/100163.2964社会保障费%31[2]*[4]/100361.5845住房公积金%8[2]*[5]/10093.3216工会经费和职工教育经费%4.5[2]*[6]/10052.4887其他%1.5[2]*[7]/10017.496合计1854.59折合吨煤工资元/t123.644、修理费：成本中的修理费指项目设备及其安装费的大修理费，修理费的提存按设备及安装费的2.5%计算。5、地面塌陷补偿费：按吨煤1.0元计取。6、煤炭价格调节基金：按销售收入的3%计取。7、其它支出：该项费用主要包括纳入矿山环境治理恢复保证金、维简费50%、矿产资源补偿费、采矿权使用费和及其他费用。1）环境治理保证金按川府函[2008]75号计取。2）矿产资源补偿费按销售收入的1%计取。3）采矿权使用费按财政部、国土资源部财综字[1997]74号文件规定，按照矿区范围的面积逐年缴纳，标准为每平方公里每年1000元。4）50％维简费。5）其他费用按销售收入的1%计取。8、井巷工程费按吨煤2.50元计取。9、维简费：根据有关规定，维简费按8.00元/吨计算，其中4.00元/t进入经营成本中的其它支出。10、生产安全费：据财政部、安全监管总局文件财企[2012]16号文的通知，高瓦斯矿井生产安全费按30元/t计取。11、折旧费：按固定资产类别和折旧年限计算，其中：地面建筑折5%。12、摊销费：无形价值按10a分摊，递延资产的按5a分摊。13、财务费用：包括流动资金贷款利息和固定资产长期贷款利息。经计算，该煤矿达产第一年原煤生产成本为319.07元/t，其中：固定成本181.11元，可变成本107.95元，平均经营成本为4339.23万元，年平均生产总成本为6700.56万元。具体详见原煤单位生产成本计算表（表14-3-1）。表14-3-1原煤单位生产成本计算表序项目名称单位成本其中（元/t）号(元/t)固定成本可变成本一经营成本206.63106.36100.261原材料费26.0014.8211.182燃料及动力费20.5613.786.783职工薪酬116.1263.8752.254修理费7.137.135地面塌陷赔偿费1.001.006煤炭价格调节基金18.9018.907其他支出16.926.7710.15二井巷工程费2.502.50三维简费50%4.004.00四煤炭生产安全费30.00五折旧费24.8224.82六摊销费8.458.45七利息支出42.6741.481.191流动资金利息1.700.511.192长期贷款利息(达产第一年)40.9740.97合计319.07181.11107.95二、销售收入、税金及利润估算（一）煤炭价格及销售收入估算区内五页炭煤层属高灰、特低硫、中热值1/3焦煤［1/3JM（35）］。可作为炼焦配煤及化工用煤，所以本矿煤炭用途广泛。按最新煤炭市场行情，参照该项目主要用户的用煤价格，预计日前该矿原煤（含税）销售价格为500元/t，净利润255元/t。建议：矿井将原煤经洗选后销售，煤价可卖到700元/t。净利润400元/t。（二）矿井年销售税金及附加根据税收制度，流转环节的增值税按销项税为17%，进项税按17%计算，城建税为增值税的1%，教育费附加为增值税的3%，地方教育附加2%，资源税按吨煤2.5元计算。经计算：经计算，煤矿达产年增值税为1464.4万元，平均销售税金及附加385.04元。（三）利润矿井年平均利润总额为5100.87万元，所得税率25%，年平均所得税1275.2万元，年平均净利润3825.66万元。三、财务评价按国家发展与改革委员会和建设部2006年颁发《建设项目经济评价方法与参数》第三版、中华人民共和国住房城乡建设部颁发的《煤炭建设项目经济评价方法参数（2009版）》和现行有关文件规定，结合该煤矿的实际情况，对该项目进行盈利能力、偿债能力和财务生存能力能力的分析。(一)建设期及计算期矿井设计总工期按32个月（含准备期和试运期），建设期为2.66年；经济评价设定第1、2年为建设期，第3年为投产期，达到设计生产能力的75%，第4年后为生产期，达到150kt/a原煤的生产能力；矿井服务年限11.60年，项目计算期取定为20年。(二)财务分析基础数据与参数基础数据项目投资税前基准收益率为10%项目投资基准收益税为8%法定盈余公积金按10%计取所得税率为25%流动资金贷款利率6.00%长期贷款利率为6.55%其它参数按有关规定计取(三)盈利能力分析经计算，各项经济指标如下：1、投资回收期(含建设期) 6.57a2、总投资收益率 23.13%3、资本金净利率 33.28%4、投资利税率30.70%5、税后财务内部收益率 22.85%6、税后财务净现值(Ic=8%)14787.43万元矿井投产后，计算期内项目全部投资财务内部收益率(所得税后)为22.85%，大于基准收益率8%，财务净现值(Ic=8%)为14787.43万元，大于零。投资利税率、总投资收益率指标都很好，说明本项目具有较强的盈利能力。本项目主要财务评价报表详见附表1～9。附表1财务评价指标汇总表附表2资产负债表附表3财务计划现金流量表附表4项目还本付息计划表附表5总成本费用估算表附表6营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表7利润和利润分配表附表8项目投资现金流量表附表9项目资本金现金流量表不确定性分析一、盈亏平衡分析BEP（生产能力利用率）=×100%=32.35%BEP（产量）=150×32.35%=48.52kt/a经计算，本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点32.35%，销售价格利用率表示的盈亏平衡点51.52%。表明项目在达到48.52kt/a的原煤生产能力时，或者销售价格达到500元/t，企业可以保持不亏损。由此说明本项目具有一定的抗风险能力。第十六章风险分析第一节主要风险分析本项目本身潜在的主要风险有：战略目标风险、产业及经济安全风险、资源利用效率风险、环境风险和社会风险。第二节防范和降低风险的对策1、战略目标风险本项目资源条件较为优越，投资环境好，市场有保障，建设资金充足、到位，生产工艺较为先进，管理队伍经验丰富，协作的相关企业高效、有实力，本项目实现战略目标的风险小。2、产业及经济安全风险随着经济的持续发展，能源供应已成为制约经济发展的瓶颈，煤炭资源开发作为我国能源供应的支柱还将特续下去，周边区市及泸州市的快速建设发展，新增耗煤量将大大提高，将有力拉动宜宾市煤炭产业的发展。综合以上分析，本项目的产业及经济安全风险较小。3、资源利用效率风险该矿划定矿区范围开采地段勘探程度较高，能够满足普通机械化开采所需的地质资料。煤层资源勘探控制程度较高，矿井开采的风险也较小。4、土地利用风险该煤矿工业场地部份为荒山，部分为坡地。此次建设占用的土地符合当地土地利用总体规划。项目建设导致的区内农田减少，给农业生态带来一定改变，但拟建项目已尽量避开基本农田，确需占用的，土地行政主管部门已经批准。建设项目占用耕地应保证占补平衡，补充耕地资金必须做到切实落实，尽量把项目建设给土地利用带来的风险降到最低。5、社会风险该煤矿建设地区属中山地区，，项目实施对本区域的经济和社会发展将产生较大的影响。项目实施前，煤矿所在地区居民的收入较低，收入来源较少，经济项目相对薄弱，人均国民生产总值较低，在文化、教育、卫生等方面仍较落后。项目实施后，将带动当地相关产业的发展，增加当地居民的收入，生产水平大大提高。由于项目与当地社会文化具有较好的适应性，深受各个利益群体的欢迎，社会风险小。第三节风险管理手段1、应进行必要的地质工作，以使基础资料齐全、数据可靠、分析论证详实，确保施工工期和投产后尽快达到设计产量。加强施工和生产的管理，重视安全生产，防治瓦斯事故。2、实行项目招投标制，严格贯彻招投标法和国家有关工程建设的政策法规，努力降低工程造价，做到少投入多产出。3、加强设计、施工、监理管理，努力控制项目超规模和超标准建设，合理安排、精心施工，努力缩短建设工期，充分协调并处理好各方关系，使项目在预期工期目标范围内高质量地建成，早日发挥项目的社会经济效益。4、生产过程中严格加强技术和安全管理，努力降低企业生产成本，提高产量；充分调研市场，为客户提供多品种高质量的煤炭产品，提高产品的单位价值，使企业的经济效益最大化。第十七章社会评价第一节项目对社会影响的分析一、项目对当地社会的影响1、项目对所在地区居民收入、生活水平的影响该矿位于南溪县大观镇菜花村，宜宾市目前主要以农业为主，受地理位置条件限制，经济发展相对缓慢，人们的收入水平较低，农村相对较为贫困。该矿井的建成投产将充分利用当地的农村剩余劳动力和技术工人，增加当地居民的收入，提高他们的生活水平，项目建成后，矿井达产年销售收入11165万元，年上缴税金1275.22万元。对国民经济总产值将产生一定贡献，按设计煤矿达产后，全矿在籍人数为324人，为社会提供了就业机会，解决了当地及邻近农村剩余劳动力的部分就业问题。2、项目对所在地区居民就业的影响本矿井周边农村闲散劳动力多，因此，矿井的建成不仅增加了就业机会，而且随着矿井的投产，为煤炭生产服务的辅助及附属企业也会随之发展起来，当地的人们将会有更多就业机会。另外，煤炭生产还将带动其相关企业的发展，从而间接增加了更多的就业机会。项目实施后，将带动当地相关产业的发展，增加当地居民的收入，生活水平大大提高。3、项目对所在地区文化、教育、卫生的影响菜子沟煤矿所在的大观镇，远离县城，由于当地经济相对落后，文化、教育、卫生的现状也滞后于城镇周围，而矿井的建设和生产又需依靠文化、教育、卫生等服务作后盾和基础。矿井必须投入资金和当地政府一起解决职工的文化、教育和卫生问题，这将给当地的文化、教育和卫生事业带来更多的交流机会和发展空间。二、当地社会条件对项目的适应能力和接受程度1、当地主要以农业生产为主，虽然有部分从事过(小煤窑)煤炭生产的人，但所需煤炭生产的技术工人较少，需要对他们进行培训合格后才能上岗，由于他们的经济状况差，希望本项目尽快实施。2、当地路网已形成，现有乡村公路略加改造就能满足本项目的建设和生产需要，不存在占有大量耕地和林地的问题。3、矿井周围社会文化、教育、卫生服务等设施难以为矿井建设提供方便的服务。第二节项目对所在地互适性分析一、利益群体对项目的态度及参与程度本项目的建设和生产经营涉及的主要利益群体有钢铁、水泥、砂石、矸砖等建材企业和发电厂、供电公司、设备制造与维修企业、公路运输企业与通讯服务商等。本项目的建设和生产经营对这些利益群体都是有利的。目前，该项目已开始全面的建设工作，上述利益群体积极配合和参与，并尽最大努力提供协作和支持。二、各级组织对项目的态度及支持程度为促进地区经济发展，解决当地工农业生产和居民生活用煤，市、县政府为菜子沟煤矿的建设出台了一系列优惠政策，对煤矿建设十分支持。三、地区文化状况对项目的适应程度该矿所在地当地居民无独立的地区文化，对项目建设影响较小，相反将依靠矿井的建设和生产来带动地区文化的发展。第三节社会评价结论菜子沟煤矿的建设不仅利于当地煤炭需求，更有利于公司发展，同时也会促进地方经济的快速发展，增加地方财政收入。菜子沟煤矿的建设得到了宜宾市政府及相关部门的大力支持，它的投产将为相关利益群体带来直接经济效益，具有显著的社会效益。该矿的建设、生产还可以增加当地居民的就业机会，提高其收入和生活水平，对当地文化、教育和卫生事业也具有一定的促进作用。综上所述，菜子沟煤矿的建设社会环境良好，经济和社会效果显著。

第十八章研究结论与建议第一节推荐方案总体描述矿井采用平硐、斜井综合开拓方式，利用原菜子沟煤矿排水平硐的工业场地，在矿井扩建后形成生产能力为150kt/a，矿井服务年限为11.60a，按150kt/a规模建设生产系统及辅助生产设施。矿井采用分列式通风，改造利用+291m主平硐，担负煤炭运输、行人、进风和敷设管线等。利用原+291m主斜井作为扩建后的副斜井，担负矸石、材料、设备提升、进风、排水、敷设管线等，利用原+432m南回风斜井，安装主要通风机，担负矿井一、二、采区回风任务。矿井前期共建有三个主要井口，符合有瓦斯矿井对井筒数量的要求。矿井设计布置有四个采区，投产时移交一采区，布置有二个煤采工作面，采用走向长壁采煤法。矿井首采工作面位于一水平上区段，符合开采顺序，巷道工程量小，投产快。矿井通风方式为分列式，通风方法为机械抽出式。原煤按±50mm分级，大于50mm的为块煤，小于50mm的为混煤，主要产品筛混煤、块煤，销往当地电厂、水泥厂、砖厂等。

第二节研究结论与建议一、结论1、尽管全省原煤年产量在7.0千万吨左右，但缺口仍有500万吨左右，而该矿仅距泸州市、内江市近、全部均为水泥硬化公路和高速公路。运输条件好，该矿的产品70％销售给宜宾市内电厂，用户已经落实，煤炭市场前景广阔。2、矿井建设的外部条件：道路、电力、水源等外部条件都已具备，能满足建井需要。井田构造类型简单，开采条件较好。3、矿井的开拓、开采、运输、通风等技术均为目前成熟技术，提升、通风、排水等设备为我国正在生产的成套设备，因此不存在技术和设备风险。4、矿井建成后，可以增加当地居民的就业机会，增加地方税收。5、矿井最大的风险是高瓦斯矿井，但在通风技术、瓦斯抽放技术，瓦斯遥测监控技术已较成熟的今天，只要矿井强化管理，坚特以人为本、树立安全责任重于泰山的高度责任感，还有对发生事故后的赔偿、惩罚的加大等综合治理下，矿井风险程度能够达到可控。总之，本矿井开发的资源落实，建设外部条件具备，技术、设备成熟，社会效果显著。它的建设可缓解当地煤炭供应紧张的需要，更是宜宾市经济可持续发展的需要。二、建议项目煤层赋存可靠、煤质优良、开采技术条件优越，主要经济评价指标好于行业基准值，矿井的管理力量雄厚，管理水平较高，具有较强的抗风险能力，不论从当地经济发展、还是当前行业规定以及企业发展要求，该项目都需要尽快立项实施。第三节项目主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表18-1-1。表18-1-1项目主要技术经济指标表顺序名称单位指标备注1矿井设计生产能力1、年产量kt1502、日产量t4552矿井新增设计生产能力kt/a90日净增产原煤t2733矿井服务年限年11.64矿井设计工作制度1、工作天数天3302、日工作班数个35煤质1、牌号1/3焦煤2、灰分%38.73、硫分%0.334、发热量MJ/kg23.76储量1、保有/储量kt4035.802、工业资源/储量kt3493.13、设计资源/储量kt3282.64、可采储量kt2430