公司治理法律实务

公司经营管理的规范与优化基础公司治理法律实务浙江天册律师事务所王立新律师Page

2目录什么是公司治理01公司治理的核心特征02主要常见问题04公司治理的目的05公司治理的基本结构06健全公司治理的重要性03公司治理与争议的解决机制07公司诉讼的特殊规则08什么是公司治理公司治理（corporategovernance）泛指公司管理层对股东和利益相关者负责的一系列的制度安排和商业实践公司治理水平的高低直接关系到股东的投资价值，关系到公司的竞争力以二战后的福特和通用为例，前者为家族企业，其管理建立于个人经验基础之上，而后者则引进了职业经理人，将公司管理建立于组织体制的基础上。到1955年，通用远超福特，创造了年产值10亿美元的商业神话。Page

3公司治理的核心特征透明度问责性尊重股东价值，股东平等民主性社会责任Page

4健全公司治理的重要性企业经营的失败在很大程度上都可以归结为企业内部管理制度的缺失或失效完善企业内部管理，治理结构和信息披露制度，对于保护投资者合法权益，并保证资本市场有效运行，有着非常重要的意义。

【案例】巨人集团的倒塌缺乏科学的组织结构和决策体系，企业内部控制混乱郑州亚细亚的衰败总经理一人决策，董事会如同虚设震惊中外的琼民源、银广厦事件乃至美国安然公司破产等等现象，无不与企业内部管理制度有着一定的关系。Page

5主要常见问题企业虽然实行公司制，但并未建立真正的公司法人治理结构，没有决策、执行、监督三权分立、互相制约的机制，董事会、监事会、经理层三套班子一套人马公司章程大多照搬《公司法》，傻瓜章程流于形式，缺乏实际指导和规范意义公司决策机制缺乏民主，权利没有受到制约，内部管理权限失控，导致资金、资产调度等重大决策失误经营管理层没有有效分工，职责不清内控管理缺乏风险评估和控制意识以及科学、有效、系统的风险防范制度经营管理人员素质参差不齐，未严格执行公司制定的内控流程，影响其管理职能的发挥Page

6公司治理的目的通过设置公司治理结构的职责划分，最大限度地平衡股东各方的利益通过约束和激励，增加管理的透明度，各司其职的责任和汇报监控体系，使所有的运作在公司管理当局的各个组织之间公开，各方可以从公司整体利益的角度出发，监督公司的规范运作防范和减少股东争议，确保公司致力于专一运营Page

7公司治理的基本结构股东会是公司的最高权力机构，股东通过股东会对公司的经营方针进行决策--关于出资比例与表决权的章程设计--股东会召集（1/10表决权股东或1/3以上的董事或监事提议）董事会发挥股东会与经理层承上启作用，执行股东会的决策，决定经营计划和投资方案，对公司章程授权范围外的方案提供决策意见，供股东大会决策Page

8内部董事、外部董事、独立董事等设置，据以保证公司董事会能够代表全体股东的利益，而不仅仅是代表大股东的利益董事义务和责任--利害关系董事回避表决制度--董事会召集董事长副董事长董事--对董事会决议错误的赔偿责任Page

9公司治理的基本结构公司治理的基本结构经理层是由董事会聘用（劳动合同关系）的股东会、董事会决策的具体执行者，为企业日常经营管理提供服务监事会是公司经营权的制衡机构，监督与防范股东和经营层的滥权失责行为--事先、事中、事后监督--财务监督业务监督合法性监督妥当性监督Page

10公司治理的基本结构董事、高管人员的勤勉与忠实义务善意行为、注意义务、符合公司最佳利益不当利益获取、收受贿赂非法收入、侵占和擅自处理公司财产、与公司进行自我交易、篡夺公司的商业机会归入权损害赔偿Page

11职工持股制度（股权激励机制）管理层持股激励管理人员致力提高公司长期绩效，抑制自利行为职工持股调动职工的积极性和组织效率，职工持股代表进入董事会参与公司的经营管理存在问题职工持股主体职工持股会不具有法人资格职工股的管理机构混乱、随意、管理人员素质偏低职工股资金来源职工股转让流动性Page

12公司治理的基本结构公司治理与争议的解决机制制度保障公司章程细化凸显重要性，是争议解决的基本保障管理保障公司规范经营管理行为是冲突防范的重要基础冲突类型:公司设立失败纠纷公司章程或章程条例无效或撤销纠纷公司决议效力确认纠纷公司决议撤销纠纷股东出资纠纷股权确认纠纷Page

13股权信托纠纷股东权益纠纷股东滥用权利损害公司或股东利益赔偿纠纷股东派生诉讼董事、监事、高管人员损害公司利益赔偿纠纷冲突类型董事、高管人员损害股东利益赔偿纠纷公司损害高管人员利益赔偿纠纷关联交易纠纷职工权益纠纷证券赔偿纠纷公司投资、担保纠纷公司合并、分立、增资、减资、变更纠纷公司解散、清算纠纷剩余财产分配纠纷公司破产纠纷Page

14公司诉讼的特殊规则诉讼主体公司--设立中公司--运营中公司--清算中公司股东--持股比例的限制--起诉期间的限制董事监事高管人员清算组债权人Page