2023年大学试题(财经商贸)-金融法规考试参考题库（含答案）

2023年大学试题(财经商贸)-金融法规考试参考题库（含答案）（图片大小可任意调节）第I卷一.全考点试题库(共20题)1.简述受托人的义务

正确答案:

受托人是信托关系中最核心的主体，其行为决定整个信托的目的能否实现，因此法律上对其义务更加关注，受托人的义务主要包括：

1、受托人必须按信托合同对受托事务进行善意的管理，象管理自己的事务一样管理信托事务；

2、受托人不能以任何理由，把信托财产变为自己的固有财产；

3、受托者因自己的原因，管理不当，致使信托财产遭受损失，或违反信托合同处理信托财产时，受托人应在委托人、委托人的继承人或受益人的要求下，支付补偿金；

4、信托关系结束时，受托人应将信托财产交还委托人或受益人。2.简述有关贷款合同履行的几个问题

正确答案:

1、利息的支付；

2、贷款的展期；

3、提前归还贷款的问题；

4、逾期归还贷款的处理。3.简述期货保证金的分类

正确答案:

在我国，保证金按性质和作用的不同，可分为结算准备金和交易保证金两大类。结算准备金一般由会员单位按固定标准向交易所缴纳，为交易结算预先准备资金。交易保证金是会员单位或客户在期货交易中因持有期货合约而实际支付的保证金，它又分为初始保证金和追加保证金两类。

初始保证金是指交易者初次买卖合约时存入其保证金账户的一笔款项，它是根据交易额和保证金比率确定的，即初始保证金等于“交易金额×保证金比例”。我国现行的最低保证金比率为交易金额的5%，股指期货合约最低交易保证金标准为10%。

交易者在持仓过程中，会因市场行情的不断变化而产生浮动盈亏（结算价与成交价之差），因而保证金账户中实际可用来弥补亏损和提供担保的资金会随时发生增减，浮动盈余将增加保证金账户余额，浮动亏损将减少保证金账户余额。保证金账户中必须维持的最低保证金额度叫维持保证金，维持保证金等于“结算价×持仓量×保证金比例×K”（K为常数，称维持保证金比率，在我国通常为0.75）。当保证金账面余额低于维持保证金时，交易者必须在规定时间内补充保证金以达到初始保证金水平，否则在下一个交易日，交易所或代理机构有权实施强行平仓，这部分需要新补充的保证金就称追加保证金。4.甲某系一家私营企业的业主。为提高生产效率，欲购进一台价值5万元的机器，但一时资金周转不开，于是甲某向乙某借款2万元，并提出以自己价值3万元的玉雕船作担保。2002年9月30日，甲某与乙某签订了质押借款协议书，并明确约定，借款期限为6个月，甲某以此玉雕船作质押担保，此玉雕船由甲某保管，并约定不按期还款，乙某可将此玉雕按市场价变卖折抵借款。当日，乙某即给了甲某2万元的借款。在经营过程中，甲某又因需购进一批货物仍需借款，于是向丙某借款3万元。丙某一再要求甲某提供担保，于是甲某将已质押给乙某的玉雕船作担保与丙某签订了质押借款合同，由丙某借给甲某3万元，借款期限自2003年2月1日至2003年4月1日，质押担保方式为甲某的价值约3万元的玉雕船。

合同签订之日，甲某即将玉雕船移交给丙某占有，同时丙某将借款支付给了甲某。2003年4月1日，乙某的借款到期后，要求甲某偿还，甲某无能力还款。乙某即要求对甲某的玉雕船行使质权，甲某以该玉雕船又质押给丙某为由而折抵不成，形成纠纷。

本案将如何处理？

正确答案:

乙某不能因其与甲某订立了质押借款协议而要求将质物变卖以折抵借款，但因甲某未按期偿还借款属违约行为，乙某可以普通债权的求偿方式要求甲某承担责任。而对于丙某而言，其借款亦已到期，因甲某不能偿还借款，所以丙某可以依据《担保法》第71条的规定，行使其质权从而实现债权。5.刘某为甲公司的董事。甲公司与乙公司签订一购销合同，甲公司在预先支付了数额巨大的货款后得知，乙公司已经严重亏损，资不抵债，没有任何履约能力，且甲公司的预付款已被当地银行划走抵充银行欠款。

刘某得知这一消息，认为此次公司损失巨大，必定会影响本公司股票价格。他首先将自己手中的本公司股票抛售，还建议好友王某等人也抛出该股票。

半月后，甲乙公司购销合同事宜通过媒体向社会公布，消息一出，甲公司股价跌落50%。刘某的行为是什么违法行为？

正确答案:

刘某的行为属于内幕交易行为。6.甲企业向国泰保险公司投保企业财产保险，就厂房机器设备进行投保。保险金额为人民币500万元，保险期限为一年，自2006年5月10日零时起至2007年5月9日二十四时止。2007年3月15日晚，厂房突然失火，甲企业尽力扑救，但终因火势太大而使厂房机器设备毁于一旦，其间共花费50万元。事故发生后，甲企业立即向保险公司报案。保险公司立即组织有关部门对失火事故进行了调查：由于气候潮湿导致电线短路引起的火灾，企业厂房设备总价值1000万元。调查费用8万元。保险公司向甲企业需要支付费用是多少？请简要说明计算过程。

正确答案:

应支付300万元。根据《保险法》第40条第三款的规定，保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担责任。因此，本案中应支付的保险赔偿金是：500*（500／1000）=250万元，加上为减损支出的50万元，共需向甲企业支付费用300万元。（注意：为调查支付的费用8万元属于保险公司支付给调查部门的，不属于支付给甲公司的费用。）7.A市居民陈某于2000年9月为其年逾五十的父亲买了一份人寿保险，并在投保时填写的年龄是49岁，保险期限为两年。2002年9月，又续保两年。2003年3月，陈某的父亲在外突然死亡，陈某在办理完父亲的后事后向保险公司索赔。保险公司在接到陈某申请后，当即去做了一番调查，最后作出不予理赔的决定，理由是保险公司在审查中发现陈父在投保前患有重病，系带病投保，而且陈父已经超过了合同约定的投保年龄限制（50岁），陈某没有履行如实告知义务，构成了保险欺诈，保险公司有权解除合同。又据传闻说陈父是自杀身亡，法律明文规定被保险人自杀的，保险公司不承担赔偿责任。陈某则有证据证明其父生前患的是支气管炎、高血压，不属于人寿保险条款中禁止投保的疾病范围之一。且其父自杀的消息也只是传闻，保险公司并没有确切证据。双方僵持不下，陈某遂将保险公司告上法庭。保险公司能否以保险欺诈为由拒绝给付？

正确答案:

不能。理由：（1）被保险人陈父确实已经超过了法定投保年龄（50岁），但本案中陈某是2000年投的保，2003年保险公司才发现，根据《中华人民共和国保险法》第54条：“投保人申报的被保险人年龄不真实，并且真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾二年的除外。”故本案中保险公司不应当以年龄欺诈为由解除合同。

（2）陈父的病不属于有关人寿保险条款中禁止投保的范围，人到老年总会有一些病痛的，这是不可避免的事实。所以人寿保险公司规定了一定范围的禁保条款，但对于一些常见的老年病是不予禁止的。否则，一发生保险事故，保险公司即以“带病投保”为由拒绝理赔，那么几乎对所有老年人都可以拒绝给付，这显然是于法于理都行不通的。综上，保险公司无权以保险欺诈为由拒绝给付。8.甲上市公司的情况如下：1996年8月8日甲公司成立时共发行人民币普通股1亿元并且已经募足，公司净资产额为人民币1．8亿元人民币，资金使用效益良好，而且公司3年来连续盈利并向股东支付了股利，没有违法行为。现在，公司因业务发展需要筹集资金8000万元。公司董事会开会，共提出了向银行借款、增资发行新股甲股、发行公司债券、发行公司可转换债券四种设想。 你作为公司的法律顾问，请提出这几种融资方式在法律上的可行性。

正确答案:

（1）、公司效益良好，向银行借款没有法律上的障碍，但银行可能会要求担保，而且借款虽能筹集资金，但公司面临还本付息的压力。

（2）、增资发行甲股也没有法律上的障碍，因为距前一次发行股份的时间已超过12个月，而且公司效益良好并可向股东支付股利。公司符合发行新股的基本条件。

（3）、发行债券存在法律上的障碍，因为法律要求公司债券总额不超过公司净资产额的40％，而如果发行8000万的债券，将突破这一界限（1.8亿元的40％为7200万）。因此，要发行公司债券，必须不突破7200万元的限额。因而，采用发行公司债券的方式，必须结合其他融资方式才能筹集够8000万元。

（4）、发行可转换债券存在法律上的障碍，因为可转换债券发行额应不少于1亿元。9.简述我国曾出现过的财务公司种类

正确答案:

我国实践中出现过的财务公司也有两类，分别是企业集团财务公司和外商投资的财务公司，它们与上面两种模式的财务公司都不尽相同：

1、企业集团财务公司主要为集团内部成员单位提供资金融通服务；

2、外商投资的财务公司是由外国金融机构或中外金融机构按照有关外资金融机构管理法规设立的财务公司，2006年12月《外资金融机构管理条例》被废止后，这种类型的财务公司依照法律要求转制为其他形式的金融机构。

此外，在我国，也存在类似美国模式的财务公司，即汽车金融公司。但它受单独的法规——《汽车金融公司管理办法》的调整，不适用关于财务公司的规定。10.简述首次公开发行股票的询价制

正确答案:

按照《证券发行与承销管理办法》，公司首次公开发行股票，必须通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。

首次公开发行股票标志着公司第一次进入资本*市场，市场此前对该公司了解甚少，需要比较专业的机构参与价格协商过程，以便形成市场对该公司价格的合理判断，因此监管规则对询价对象、询价方式、询价程序等都提出了明确要求。

1、询价对象：接受询价的对象都是机构投资者，包括证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及经中国证监会认可的其他机构投资者。它们必须具备监管规则要求的资本金、专业人才队伍以及良好的信用记录，而且其业务范围包括股票投资。

2、询价程序

发行人及其主承销商在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告后，以路演的方式向机构投资人和公众进行推介，并向询价对象询价。询价时应提供主承销商的独立研究部门编制的相关股票投资价值研究报告。

询价对象在发行人及主承销商公布的初步询价期间内提出自己的报价，其报价应遵循独立、客观、诚信的原则，不得与其他询价对象协商报价或者故意压低或抬高价格。

初步询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下，提供有效报价的询价对象不足20家的，或者公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，而应当中止发行。发行人及其主承销商如果重新启动发行工作的，应当及时向中国证监会报告。

初步询价获得足够数量的报价时，发行人和主承销商首先按照询价结果确定发行价格区间，然后在该价格区间内通过累计投标询价确定最终的股票发行价格。为简化在中小企业板上市的股票的发行程序，现行监管规则许可中小企业板股票的发行人及其主承销商根据初步询价结果直接确定发行价格，不需要再进行累计投标询价。11.简述提前归还贷款的处理

正确答案:

1、当事人在合同中对提前还贷有约定的，按照约定来确定是否需要经贷款人同意及利息如何计算等问题；

2、当事人在合同中对提前还款没有约定的，如果提前还款不损害贷款人利益，借款人可以不经贷款人的同意而提前还款，利息按照实际借款期间计算；如果提前还款损害贷款人利益的，贷款人有权拒绝借款人提前还款的要求，或者要求借款人承担违约责任，按原定合同期限支付利息；

3、借款人与贷款人协商，贷款人同意提前还款的，等于贷款人同意变更合同的履行期，因此，借款人可以按照变更后的期间向贷款人支付利息。目前，在我国个人住房贷款实务中，借款人提前还款只需提前1个月向银行申请，银行一般都接受，并不要求借款人按原合同支付利息，这就属于协商变更合同期限的情形。12.简述银行与客户之间的契约关系

正确答案:

我国在法律上没有明确规定银行与客户关系的性质，但是从法理上可以认为这种关系的本质是契约关系。契约关系的内容是银行向客户提供市场化的资金融通服务。

所谓市场化就是指银行与客户之间的关系是根据市场要求成立的，而不是按照非市场的要求成立的。所谓服务，就是指银行与客户关系的内容体现为服务，即银行为客户提供金融服务。银行作为中介来完成资金融通是服务的核心内容。13.甲公司向B公司购置100立方米原木，价值15万元，在付款方式上，B公司以方便内部资金使用为由，要求甲公司提交一张金额为10万元的转账支票，另外5万元支付现金。甲公司以银行卡得很死，不方便提取太多的现金为由，不同意支付5万元现金，表示以支票一次性支付，B公司无奈，只得同意。但是甲公司称，原来说只开一张10万元的支票，所以我公司已经在支票上填写了10万元金额，现在看来不能支付现金，只能将10万元金额改为15万元，B公司的经办人员不同意，要求甲公司重新开一张支票，甲公司重新开了一张支票交付给B公司，但是在支票的背面书写了不得背书转让的字样。B公司因为拖欠数月的电话费，为了应付即将停机的警告，将此支票背书给C（电讯）公司，C公司接受该支票后，因工作耽误，至3月16日才去提示付款，被银行拒绝。如果C公司不能行使追索权，其票据权利是否还存在？

正确答案:

如果C公司不能行使追索权，其票据权利在票据法规定的自出票之日期6个月内还存在。14.简述证券的功能

正确答案:

证券属于中长期的直接融资工具。筹资人通过发行这类证券，直接从投资人手中获得可以长期使用的资金。企业发展所需要的资金，也可以通过银行贷款或者自身积累等渠道获得，但银行贷款大多为短期融资，自身积累资金的速度也比较慢，因此，在市场经济国家中，企业筹集中长期资金的主要手段就是发行股票或者债券。

通过发行证券，发行人与投资人之间建立了股权关系或者债权债务关系。投资人可以持有证券，以获得股息分红或利息，也可以通过证券交易所进行证券交易，将证券转让给其他投资人，从而提前收回自己的投资。15.简述对外资银行股东资格的基本要求（股东资格监管的基本要求）

正确答案:

股东资格监管是对外资银行监管的一项重要内容，按照《外资银行管理条例》，拟设外商独资银行、中外合资银行的股东或者拟设分行、代表处的外国银行应当具备下列条件：

1、具有持续盈利能力，信誉良好，无重大违法违规纪录；

2、拟设外商独资银行的股东、中外合资银行的外方股东或者拟设分行、代表处的外国银行具有从事国际金融活动的经验；

3、具有有效的反洗钱制度；

4、拟设外商独资银行的股东、中外合资银行的外方股东或者拟设分行、代表处的外国银行受到所在国家或者地区金融监管当局的有效监管，并且其申请经所在国家或者地区金融监管当局同意；

5、国务院银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件；

6、拟设外商独资银行的股东、中外合资银行的外方股东或者拟设分行、代表处的外国银行所在国家或者地区应当具有完善的金融监督管理制度，并且其金融监管当局已经与我国金融监管机构之间建立了良好的监督管理合作机制。16.什么是孳息处理？简述孳息的所有权归属问题

正确答案:

孳息是指在抵押后，抵押物法定或天然产生的物质利益，如利息、红利、租金、使用费等。关于孳息的所有权归属问题，《担保法》作了明确规定：

1、债务履行期届满，债务人不履行债务致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人有权收取由抵押物分离的天然孳息以及抵押人就抵押物可以收取的法定孳息；

2、如果抵押权人未将扣押抵押物的事实通知应当清偿法定孳息的义务人，抵押权的效力不及于该孳息。

抵押权人收取孳息时，应当先用孳息充抵收取孳息的费用。17.简述我国的担保法律制度

正确答案:

1、1995年全国人大常委会通过的《中华人民共和国担保法》及2000年最高人民法院发布的《关于适用〈担保法〉若干问题的解释》；

2、2007年全国人大通过的《中华人民共和国物权法》，其中“担保物权”一节规定了抵押权、质权、留置的基本规则，增加了可用于担保的财产形式，改变了《担保法》的一些规定，其中有些对信贷业务影响很大。18.简述商业银行经营的特许制

正确答案:

商业银行是一个特许经营的金融行业，有市场准许的限制。开办商业银行必须经过中国银监会批准后才能经营银行业，这种批准就是银行的特许制，具体以银监会发放的《经营金融业务许可证》来体现。任何未经批准的单位和个人都不得擅自经营银行业务，也不得在其公司名称中使用“银行”或与银行类似的衍生词。市场准入审查的另一个目的是限制金融机构的数量。

已经获得《银行经营许可证》的商业银行不得出租或出借银行的许可证，银行许可证的转让也要经过