2022年度管理咨询行业发展报告

2022年度管理咨询行业发展报告尽管管理咨询在中国的发展历史已超过十年，社会上对管理咨询的认识仍然处于“盲人摸象”“雾里看花”的状态。在此背景下，我们2021年开始对“上市公司业绩与管理咨询的相关性”开始了探索性的研究，2022年，推出《2022年度中国管理咨询行业市场发展报告》,对中国企业使用管理咨询服务的系列问题发表了独家观点。之所以将上市公司作为研究样本，是因为上市公司的经营状况公开、有规模、是市场经济的主流、队伍正在发展壮大、对管理咨询的需求相对集中。因此，以上市公司作为研究样本，能够客观地折射出中国企业与管理咨询的关联性。本项目执行时间为2022年，数据收集采用电话访问并结合二手资料研究，并分为两个阶段：第一阶段为普查，研究对象为截止至2021年12月31日之前上市的1197家上市公司，共成功访谈889家公司，内容包括：（1）财务业绩指标（主要为净资产收益率），（2）是否接受过咨询，（3）项目类型和时间。第二阶段为分层抽样，成功访问了100家接受过管理咨询的上市公

司，内容包括：（1）咨询对财务业绩指标的影响，（2）咨询对具体业务的影响程度，（3）企业对管理咨询是否满意，（4）企业是否愿意继续接受咨询服务。第一部分：咨询的春天中国管理咨询市场迅速增长2021年，管理咨询公司的新增客户数量增长80%,市场渗透率增长32.5%（见图1）。咨询项目数量更是长势喜人，2021年上市公司所委托的咨询项目数相当于前三年项目数的总和，是2020年的2.2倍（见图2）。园此主题相关图片如下:5-1FO40O3020oooO园此主题相关图片如下:5-1FO40O3020oooO0076543210年1—I切I此主题相关图片如下:图2：咨询项目数増长状况nffl图2：咨询项目数増长状况nffl覇皿仔当年新增客尸数量二当年第一次接受咨询服务的新客尸数量市场渗透率二曾经接受过咨询的上市公司数（咨询时间不限）/上市公司总数客户接受管理咨询的地域差别巨大北京、上海、广东在市场规模上领先。值得一提的是，北京的市场渗透率也名列前茅，高达74%,是发育最为成熟的区域市场。从发展速度上看，东部发展快于西部，东部增长速度高达125%,明显高于西部29%的年增长速度（见图3）。切|此主题相关图片如下:25020015010050图全东西部增长速度对比25020015010050图全东西部增长速度对比管理咨询的三大行业市场分别是：机械（包括机械、设备、仪表）、石化（包括石油、化学、塑胶、塑料）、医药（包括医药、生物制品）上面三大行业的客户共占据了全部客户数量的40.1%,以及全部项目数量的43.8%。其中，医药行业的发育最为成熟，其市场渗透率达到71.8%,高于平均市场渗透率22个百分点；同时，医药行业咨询需求的增长也相当快，新增客户数量年增幅几乎相当于平均增长率的1.5倍；从项目数量增长看，医药行业增长接近1倍，但仍低于119%的平均增长率。石化行业的市场渗透率接近平均水平，但新增客户数量年增幅是平均水平的1.4倍，项目数量增长与平均增长率基本相当。机械行业的市场渗透率略高于平均市场渗透率，但新增客户数量年增幅远远低于平均水平，项目数量增长相当于平均增长率的1.4倍。16%16%战略咨询和人力资源咨询市场份额最大，高管激励咨询增长速度最快图4和图5显示，高管激励咨询尽管只有9%的市场份额，但增长极其迅猛。2021年7月22日《人民日报》刊登的《积极稳步地推进国有企业改革和经济结构调整》中提到：“建立现代企业制度是国有企业改革的方向……政府与企业的关系还没有真正转到适合市场经济要求的轨道上来，各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理结构还没有真正形成，企业内部劳动、人事、分配制度还需继续改革，即使是已经上市的国有企业不少也需要完善规范。”2022年10月14日中国共产党第十六届中央委员会第三次全体会议通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》中再次强调：“完善公司法人治理结构。按照现代企业制度要求，规范公司股东会、董事会、监事会和经营管理者的权责，完善企业领导人员的聘任制度。”可以预见，随着近年来国家对国有企业改革的大力推进，高管激励咨询和公司治理相关的咨询将继续超速发展，最终将在未来的管理咨询图4:咨询类型分布比例图4:咨询类型分布比例口战略咨询■人力资源□11^询口营销咨询■SFR图5：各种此目增长状况图5：各种此目增长状况小结2021年是中国管理咨询行业发展的一个转折点。经过十年的市场培育，管理咨询公司终于欣慰地看到咨询的春天已经来临。究其原因，既有中国企业管理意识和资金实力的因素，也有国家政策环境的鼓动，同样与管理咨询从业者长期以来润物细无声的努力和积累密不可分。管理咨询终于走上了快车道，无论是对于管理咨询行业本身，还是对于中国的企业界以及我们的国家，都不能不说是一件大喜事！第二部分：咨询的价值“咨询有什么用？”、“咨询能提高业绩吗？”、“衡量咨询价值的标准应该是什么？”……多年来，人们对这些问题的争论从未停止过。在2021年和2022年对中国上市公司进行的研究中，新华信逐渐找到了以上问题的答案。我们认为，衡量咨询价值可以采用四项标准:咨询服务对客户财务业绩指标的促进作用；咨询服务对客户具体业务（如人力资源、营销等）的帮助；客户对咨询的满意率；客户忠诚度：对再次接受咨询服务的愿望。咨询服务对客户财务业绩指标的促进作用很多人（包括客户和传媒界）理所当然地认为，管理咨询就应该提高客户财务意义上的业绩，否则谁还花几十万、几百万、甚至几千万的高价请咨询公司呢？因为这种期望而产生的争论和涉及到的案例很多，不再冗述。然而，的研究人员在对上市公司的定量研究中，却发现咨询对财务业绩指标的影响并不是直接的和快速见效的。在接受过咨询的上市公司中，只有16%的客户认为咨询对业绩“作用很明显”或“作用明显”,37%的客户认为“有一定作用”，其余客户则表示“作用不明显”。没有任何一家上市公司不希望自己的财务业绩好的。但作为管理咨询公司，我们并不建议那些希望通过咨询快速改变净资产收益率的公司来找我们。如果说一定要做咨询的话，那么我们会推荐客户先做营销咨询或BPR（相比而言，客户在评价这两类咨询对业绩的影响时，总体评价接近于“有一定作用”，稍高于对其他类型咨询的评价）。总的来说，咨询对财务业绩指标的影响是间接的，需要经过一段时间，并且需要一定的前提条件。那么，上文所说的“前提条件”是什么呢？“外因通过内因起作用”咨询公司的工作是外因，而客户的经营团队和员工如何执行就是内因。接受过战略咨询的客户多半对此深有体会。一般战略咨询分为前期的“战略规划”和后期的“战略实施”在“战略规划”阶段，以咨询公司为主，客户为辅；但在“战略实施”阶段，主要靠客户的经营团队和员工来落实前期的规划，咨询公司的人员只起一些辅导作用。由此可见，即使是完美的战略规划，没有完善的战略实施也是空谈，更不要说拉动公司的财务业绩了；反之，不切实际的战略规划，无论实施的力度如何，最终都不能体现出好业绩来。在实际操作中，我们经常看到急功近利的行为最终导致短期效应，对公司的长期发展有百害而无一利；那些经常请“外脑”的公司，则更倾向于长远发展和未雨绸缪。我们还发现：业绩好的公司更愿意把钱花在采购管理咨询服务上，他们相信管理咨询将带来管理水平的提升，提高企业竞争力。这一现象正应了所谓的“马太效应”强者愈强，弱者愈弱。业绩好的公司倾

向于采购管理咨询的原因可能在两个方面：财务业绩好的公司的支付能力强；财务业绩好的公司的管理水平高，管理层对管理咨询的接受度高。同时，业绩越好的公司越倾向于接受战略咨询和IT咨询，显然，这些公司做咨询的目的不是为了短期内改善经营状况。咨询服务对客户具体业务的帮助既然咨询服务对经营业绩的影响是间接的，那么什么指标能够直接体现咨询的价值呢？或者说咨询对企业的帮助体现在哪里呢？而企业又是通过什么样的方法来衡量咨询的效果呢？研究发现，40%的上市公司认为咨询对公司具体业务的改善是明显的,还有一半的上市公司认为有一定作用（参见图6）。这说明，请外脑的确能够解决企业遇到的管理问题。成戡图色管理咨询对业务影嚙的评价分布成戡口作用不明显■有一定作用口作用明显口作用很明显企业对咨询的作用表示认可也是在意料之中的。“咨询在实施的过程中，对针对的具体业务影响比较显著”，这是被访谈企业的典型回答。其实，咨询服务对企业的帮助恰恰在于“针对”二字。管理咨询服务是十分个性化的，咨询公司拿出的方案，强调的是“可操作性”。最近有一位房地产公司的老总来新华信洽谈有关战略和人力资源方面的项目，他无意中提到了这样的情况:前一段时期，他曾经请某大学的博士做了一个组织结构和薪酬体系的咨询项目（当然，价格是比有规模的咨询公司要便宜不少），但在实施的时候大家才发现根本落实不下去。受过纸上谈兵之苦的他这才体会到IJ真正的管理咨询是什么。客户对咨询的满意率客户满意率是评价服务行业的一项重要标准。尽管满意率是一项主观性指标，但服务与有形产品最大的不同就在于服务是通过"体验”而判断质量的，所以，满意率就成为评价服务质量最不可缺少的标准。在研究中了解到，上市公司对管理咨询的满意率达到81%，也就是说绝大多数客户是满意的。咨询服务给公司带来的改变，基本上实现了客户企业的预期彳艮多企业都表达了“咨询确实达到了企业希望达到的目标，满足了企业在不同方面的需求”等看法。新华信最近收到一位湖南客户的来信，信中说：“新华信设计的方案，既敢于超前地设想、大胆地设计,又善于现实地考虑,渐进地安排；既提出了很高的要求，通过努力又可以达到。方案实施后，必能对公司的内部管理带来很大的提升。”这是客户对“满意”的专业诠释。满意的客户是咨询公司的义务宣传员，这一点是毋庸质疑的。也许有人注意到了，咨询公司有一个特点:很少做广告。因此咨询公司的影响力很大程度上来自于客户的"口碑”。一家咨询公司的品牌就是由无数的口碑累积而成的。研究同时发现，与接受单项咨询的客户相比，接受过多项咨询的客户

满意度更高。后者的满意度比前者高出9个百分点。这一现象估计与

以下四个方面有关：越是咨询经验丰富的客户，对本企业问题的认识越准确，对咨询的期望值越合理，所以更容易满意；越是咨询经验丰富的客户，与咨询公司的沟通和合作越是“无缝”的，任何咨询项目的成功必然是双方共同努力的结果；很多企业的管理问题不是单方面的，多方位的咨询服务能够起到协同作用，给企业带来的管理提升效果高于单个项目的简单相加；反过来讲，初次接受咨询的客户如果满意，很可能会继续做咨询;初次接受咨询的客户如果不满意，很可能不再接受咨询。因此，越是满意的客户越会接受多项咨询。客户忠诚度：对再次接受咨询服务的愿望说明一下:这里所指的忠诚，不是指针对某一家管理咨询公司的忠诚，而是指对“管理咨询”的忠诚；“新客户”指第一次接受管理咨询服务的客户，而“老客户”则是有过多次管理咨询经验的客户。研究表明，上市公司中有49.6%的公司是接受过管理咨询服务的客户。在这些客户中，有43%的公司只做过一个咨询项目；其余的57%接受过两项或者两项以上的咨询，且其中大部分都是在不同时间执行的，这些客户就成了“老客户”。无论“新客户”还是“老客户”，绝大多数企业都希望能够继续接受咨询服务，这个比例高达86%。一些客户表示，“继续咨询既是大势所趋,同时也是公司自身发展的内在需要和外在推动”。一方面，“新客户”接受了一次咨询服务之后，对咨询的效果有了直观的体会，尝到了甜头；另一方面，对于接受过咨询服务的企业而言，当企业遇到来自内部或外界问题的时候，他们会习惯于想到是否到了请外脑的时候。也有的客户，即使没有遇到问题，也会定期地让咨询公司做培训和辅导。有了这种意识的企业，已经不仅仅把咨询当作治病救人的“医生”，更是无病防病的“保健医生”。值得咨询公司注意的是：不仅在项目质量上要严格控制，保证客户满

意；而且要持续地关怀老客户，挖掘他们的需求潜力。这是因为，有

咨询经验的客户在理念上认同咨询的价值，他们会长期地、自发地寻

求帮助，是咨询公司的优质客户。小结四个指标,组成了一个价值体系。它的作用在于:给客户一双"慧眼”，用它们去判断咨询的效果；给咨询公司一块“试金石”，用它去保证每一个项目的质量和维系老客户。那么怎样更大限度地发挥咨询的价值，就要靠客户和咨询公司来续写了。相关链接:管理咨询常见名词释义战略咨询战略咨询是给企业确定未来发展的方向。战略咨询一般会涉及以下四个阶段:战略澄清（诊断）。咨询师通过和企业管理层的沟通，进行适当的调查归纳出目前企业的战略。发现存在的问题。战略环境分析。包括对企业自身竞争力分析，企业所处行业分析，宏观经济环境分析。战略制定。提出企业业务领域战略、经营地域战略、竞争战略、新业务战略、核心业务战略等等方面。实施战略。制定实施计划，以及相应制度的完善。中国企业常见战略管理问题包括：缺乏长远发展规划，战略变化频繁战略决策随意性较大，缺乏科学的决策机制对市场和竞争环境的认识和分析盲目，缺乏量化的客观分析

盲目追逐市场热点，企业投资过度多元化

企业战略计划流于书面报告，没有明确的切实可行的战略目标

企业战略计划难以得到中高层的有力支持，也没有具体的行动计划营销咨询营销咨询是咨询人员运用市场营销的理论与方法，深入调查和分析企

业的市场营销环境与市场营销活动的现状，从而发现企业面临的风

险、威胁、衰退危机和企业发展的市场机会，帮助企业解决现存问题，

改善和创新企业的市场营销活动，使企业能够更好的躲避风险，迎接

挑战，战胜衰退危机，抓住并创造市场机会，促进企业获得快速、持

续繁荣发展而进行的一种智力型服务活动。营销咨询一般会有以下一

些模块：彳亍业分析、市场分析、企业内咅B资源分析、市场定位、产品

分析、产品定位、制定营销战略、规划营销渠道、营销人员绩效考核

等方面。在具体进行营销咨询的时候咨询公司会根据客户的需求或者

客户存在的问题有针对的进行。人力资源咨询人力资源咨询一般会有以下一些模块，咨询公司会根据企业的需求和

在企业诊断中发现的问题提供相应的咨询服务:战略导向的组织管理

模式设计、人力资源规划、工作描述体系、人才素质测评、绩效管理

体系、薪酬激励体系、薪酬调查、职业发展体系、人力资源管理制度

和流程、企业文化、人才猎头、培训等。BPR即业务流程再造，或称企业流程重建,最初于1990年由美国的MichaelHammer提出。BPR“是对企业的业务流程作根本性的思考和彻

底重建”,其目的是“在成本,质量,服务和速度等方面取得显著的

改善,”使得企业能最大限度地适应以“顾客(Customer),竞争(Competition),变化(Change)”为特征的现代企业经营环境。业务

流程重组咨询是通过对公司原来的业务流程的梳理，达到管理流程和

各种运作流程更加顺畅的效果，使得企业能节约成本，提高效率。主

要包括体系建立服务和体系日常维护服务两个方面。IT咨询又叫“企业信息化咨询”，是指以先进的管理理念，应用先进的计算

机网络技术去整合企业现有的生产、经营、设计、制造、管理，及时

地为企业的〃三层决策〃系统(战术层、战略层、决策层)提供准确而

有效的数据信息，以便对需求做出迅速的反应，加强企业的〃核心竞

争力〃。IT咨询包括:管理提升、业务流程优化、企业信息化规划、

企业信息化实施与持续改善等阶段。企业信息化起源于西方，但西方经典的信息化方法应用到中国企业时却遇到了巨大的挑战：巨大的投资回报很少，信息化实施的成功率很低……信息化问题是一个涉及管理全面提升、技术与管理相结合以及技术实现的系统工程，它的成功取决于每一环节的成功，而中国企业的普遍问题是管理基础和信息化的意识不足，因此中国企业的信息化工程必须首先从理顺和提升企业的管理水平、并进行系统的信息化规划开始，这是企业信息化实施的目标、基础和行动纲领。而信息化项目的实施就是按照既定的方案和目标全面推进信息化项目的具体实现过程。高管激励咨询高管激励咨询咨询是指给公司提供高层管理人员的激励模式解决方案，让公司高层管理人员能够着眼于公司的长期发展进行决策。一般的高管激励咨询会有高管人员考核、年薪制、期权股权等方面的方案。在新华信研究中心2021年所做的一项研究《上市公司激励机制十大模式》中，总结和归纳出激励机制的十种模式，依次是:业绩股票、股票增值、股票期权、复合模式、虚拟股票、MBO、业绩单位、经营者持股、延期支付、员工持股。其中前九种模式都与高管激励咨询有关。2022年金融IC卡研

究报告2022年3月TOC\o"1-5"\h\z一、 金融IC卡推广势在必行 211、 磁条卡安全性遭质疑 212、 金融IC卡具备三大优势 21（1） 安全性高 21（2） 便利性大 22（3） 业务拓展性强 223、 从银行角度看金融IC卡推广的必要性 22（1） 有效降低银行卡业务的风险 23（2） 有助于提升银行专业服务水平 23（3） 带来更多潜在收益 23二、 金融IC卡的推广对银行业利润影响甚微 241、 金融IC卡推广成本对银行利润影响较小 242、 国家出台一系列政策加速金融IC卡的推广 27三、 国外金融IC卡推广的情况 301、 国际通用的EMV标准 302、 各国金融IC卡推广进展 30四、 各大银行金融IC卡推广情况 311、 20家商业银行计划发卡时间表 312、 20家商业银行POS接触式改造计划完成时间表 323、 20家商业银行ATM接触式改造计划完成时间表 334、 金融IC卡推广进展 335、金融IC卡发行量预测 34五、小结 39、金融IC卡推广势在必行1、 磁条卡安全性遭质疑磁条卡内储存的内容只是银行卡的编号及卡号信息，加密性差，不法分子只需盗取到用户信息就能复制出完全相同的银行卡。由于银行卡磁条仅有三轨信息，其中第二轨是无须刷卡就能窃取的卡号，只要将这三轨信息通过电脑软件写到空白卡上，就可以复制一张信息完全相同的卡。近年来，磁条卡被盗刷导致持卡人资金受损的案件，呈几何数量增长。从金融安全角度考虑，推广以芯片为存储介质的金融IC卡势在必行。2、 金融IC卡具备三大优势较之传统磁条卡，金融IC卡具备三大优势：（1）安全性高金融IC卡是以芯片作为介质的银行卡，容量大，可以存储密钥、数字证书等信息。其工作原理类似于微型计算机，而卡中的芯片就相当于CPU。通过卡中的芯片、存储器和卡操作系统等多渠道设置安全措施，信息加密之后不可被复制。卡上的存储器还具有控制密码的功能，如遇到非法解密，卡片即自行报废，使之不能再进行读写。由此可以彻底杜绝银行卡遭盗刷的现象，提高了银行卡的安全性。（2） 便利性大金融IC卡按通信方式可以分为接触式卡和非接触式卡，以及接触加非接触的双面卡。可以实现即刷即走，方便用户使用。（3） 业务拓展性强随着我国经济的迅速发展和人民生活水平的不断提高，社会上各行各业的支付卡不断出现，存在着发卡主体多样、技术标准不一致、网络互不联通、资金管理不规范，“一事一卡，一人多卡”等现象，这样不仅造成了携带和使用的不方便，而且增加了卡片不慎遗失之后带来的不必要的麻烦（如表1）O在三大优势中，业务拓展性强是金融IC卡的最大优势。它不仅为银行业拓展金融服务能力提供了载体，也为非银行业IC卡应用整合提供了技术支持。传统磁条卡逐步向IC卡迁移，IC卡逐步具有金融支付功能，已经成为我国IC卡产业发展的两大重要趋势。A1：金尊ic辛与顧条卡的姓能时比指标磁条卡存借客正可顷級剧仗数百字节数据保存期限1的年扣5年就應场干狀强读写安全帽旌诙写保护.敝据加密保护无使用保护个人密码，卡与读写器規荷认i£个人密码作业模式哄业务拓展姓强3、从银行角度看金融IC卡推广的必要性从银行角度看，推广金融IC卡也有其必要性:（1） 有效降低银行卡业务的风险金融IC卡除了继续采取个人密码外，还增加了读写保护盒数据加密保护以及卡与读写器的双向认证。由此，卡中的信息就难以被复制和伪造，也不会出现磁条卡的消磁现象，安全系数更高，可有效地防止伪造银行卡，维护持卡人和商户的权益，极大地防范了金融犯罪，有效降低银行卡业务的风险。（2） 有助于提升银行专业服务水平首先，金融IC卡的安全性、便利性和业务拓展性，可以保障卡人的资金安全，使得用户更加信赖银行，为银行带来良好的口碑和声誉;其次，金融IC卡的高容量，使银行能够更清晰地了解持卡人的额度变化、消费状况及财务状况，可以更专业地为持卡人定制或提供相应的金融服务，从而提高银行的专业水平，增强核心竞争力。（3） 带来更多潜在收益高安全系数的金融IC卡能让老客户在使用银行卡时更加放心，并给银行带来更多信任刷卡的新客户，通过促进新老客户持卡消费，提高银行的盈利水平。此外，银行可以利用金融IC卡的业务拓展性，积极推行与非银行业IC卡（比如公交IC卡、社保卡、餐饮、旅游、电子商务、手机充值、水电气物业、校园卡）的融合，有效整合行业支付市场，为各行业的用户提供各种潜在的增值服务，进而提高银行的盈利能力在实际推广金融在实际推广金融IC卡的过程中，各大银行首先要考虑的是成本问从实际推广情况看，近年来，金融IC卡正在走进人们的生活，其安全性、便利性以及业务拓展性等优势开始显现。交通领域：在贵阳、铁岭、清远、韶关、亳州、常德等城市，金融IC卡可在公交上快速刷卡使用。在成都，市民可以使用金融IC卡乘坐地铁；在广深铁路上，持金融IC卡可以直接刷卡进站。城市一卡通领域：在宁波，金融IC卡不仅在公交等一卡通领域应用，还与移动支付有效结合，为三农和小微企业提供了便利的金融服务；在江西新余，市民不仅可以使用金融IC卡坐公交，还能在水、电、气、通信五大行业一卡通用；在毫州、铜陵，已发行金融IC卡城市一卡通可以支持部分公共事业缴费；在广东部分地区金融IC市民卡也在公交、教育等多个领域实现了应用拓展。小额支付领域：在上海，金融IC卡可以在最平民化的菜市场中应用，实现了金融IC卡应用与城市食品安全卫生标准化建设的有效结合。在长沙、厦门等地，金融IC卡也可以在农贸市场、早午餐工程等方面应用。医疗卫生领域：在天津、银川、株洲、昆明、深圳等城市，金融IC卡均已在医院应用，为缓解排队难、挂号难等问题提供了有益探索。二、金融IC卡的推广对银行业利润影响甚微1、金融IC卡推广成本对银行利润影响较小题。一般而言，推广金融IC卡的主要成本包括：制卡成本、POS、ATM等受理环境的改造成本、银行内部系统开发成本，以及宣传推广、教育培训支出等。实际上，在磁条卡升级IC卡的过程中，ATM及POS设备的改造成本比外界想象的要低许多。国内ATM设备龙头广电运通表示，目前市面上运行的广电运通设备基本上都具备读取IC卡的功能，需要进行改造的比例非常小，2015年后售出的机器基本上无需进行硬件方面的改造，只需进行软件升级，开通IC卡读取功能即可。即便是需要硬件改造，也只是需要改造读写器，并非外界所想的去旧换新。数据显示，2020年中期，在全国范围内金融IC卡受理环境改造方面，POS机的改造已基本完成，ATM机的改造也已进程过半。在金融IC卡推广量较大的广东地区，所有的POS机具已全部改造完毕，62%的ATM自动柜员机已改造完成，2020年末全部柜员机都将改造完毕。相比之下，金融IC卡本身的制作成本较高，则成为其推广发行的一大障碍。与传统磁条卡1元左右的成本相比，金融IC卡的成本高于10元，相差较多。在实际推广过程中，磁条卡免费更换为金融IC卡的银行还是占少数，较多银行提出有条件的IC卡更换，例如具有资金额度要求，或者要求用户支付相应换卡成本。要采用大规模推广，通过建立长效协调机制，从而逐步降低产业升级成本，成为相关部门急需解决的一大问题。为此，在中国人民银行的指导下，本着“产业协商，降低升级成本，促进金融IC卡相关产业链发展，逐步降低卡片和相关设备成本”的精神，中国银联成立了金融IC卡价格联合小组，针对金融IC卡价格偏高问题，从产业链源头积极寻找解决方案，不断完善价格集体协调机制，广泛听取商业银行和产业链厂商的意见和建议。经过不懈努力，商业银行金融IC卡的采购成本已逐渐开始下降，相关工作机制初见成效，卡片成本较推广初期已降低30%-40%。随着国产芯片的逐步成熟与量产，加之价格联盟的推动，预期卡片成本将进一步下降。我们预测2020年至2014年单张金融IC卡的制卡成本分别为14元、13元及12元。从推广成本对银行实际利润的影响看，我们主要测算在成本因素中占主导地位的制卡成本影响。预计金融IC卡推广初期主要为国有商业银行积极参与，其他银行参与规模较小。从工、建、中、农、交五大国有商业银行数据看，根据wind一致预期的盈利预测，预计2020年到2014年国有商业银行税前利润总额分别为9971.16亿元、10508.65亿元以及11807.51亿元。我们预测2020年到2014年国有商业银行金融IC卡新增发行量分别为3182.59万张、3335.10万张以及4155.23万张。（具体测算过程详见本篇报告第三部分：金融IC卡发行量预测。）在此发行量假设下，测算结果显示，2020-2014年国有商业银行推广金融IC卡所需的成本支出分别为4.46亿元、4.34亿元以及4.99亿元，影响银行税前利润约为-0.04%，对银行整体利润影响甚微（如表2）。表2:金融IC卡的推广时粮行业利润毒响的測算时间2012(B)2113ffi)2OH(D佥融比卡新増发幸量〔亿住）320.42佥酔IC卡制卡或本【无｝141312爵増制卡成奉｛化无）屯*4P344,99国有商业网税前利网（亿而｝9971.IS10508.6511107.51対国点前业雄行税前利涡影响-ClO將TW-0.MS2、国家出台一系列政策加速金融IC卡的推广国内金融IC卡的战略布局始于1997年中国人民银行颁布的《中国的金融集成电路（IC）卡规范（V1.0）》，业内称为PBOC1.0，该规范的颁布标志着我国金融IC卡有了统一的规范，并为建立全国统一的IC卡技术体系奠定了基础。为了加快金融IC卡的标准制定，中国人民银行于2005年正式颁布《中国金融集成电路（IC）卡规范（V2.0）》，简称PBOC2.0规范2005版，对金融IC卡应用作了进一步规范。2018年，中国人民银行在总结试点经验的基础上，颁布《中国金融集成电路（IC）卡规范》（2018年版），简称PBOC2.0规范2018版，标志着中国金融IC卡应用进入新的历史发展阶段。一系列的政策为全面推广金融IC卡提供了必要的制度和物质准备条件，在此基础上，中国人民银行于2019年3月15日颁布《中国人民银行关于推进金融IC卡应用工作的意见》（银发[2019]64号，以下简称《意见》），全面启动银行磁条卡向IC卡迁移工作。《意见》就金融IC卡受理环境改造、商业银行发行金融IC卡提出了具体时间表。为了拓展金融IC卡行业应用，中国人民银行又陆续发布了《中国人民银行办公厅关于选择部分城市开展金融IC卡在公共服务领域中应用工作的通知》、《关于社会保障卡加载金融功能的通知》以及金融行业移动支付技术标准。并于2021年2月7日，在2018版的基础上推出《中国金融集成电路（IC）卡规范（V3.0）»,本版规范兼容了最新的国际通用技术标准，总结了国内金融IC卡推广经验，并对小额非接支付应用功能加以扩展和完善，支持双币电子现金支付应用，规范了IC卡互联网终端技术要求，丰富了安全算法体系（如表3）o心国家出台的■相关标泄与政裏时冋标准与政策主要内容1997+《中国的金融集或电'鬼3）卡规冶⑴.0肿定义了卡片和蜂購的犧口、卡片本旁的技术糊^和应用相关的文曷极、玲端的技术妾花等.如仍年3月］日《中国金融集成电路（［C）卡规范g0肿诙将准定対了螭行搀敏乳Id卡电于桟包/■存析应叮、佥汹C卡惜，肾记引用标爲但时非粮触頻真域和小額棗停鞏堵眦乏应用标准2&08>&中国金融集成电路（IC）卡检测规范为指导"比卡卡片，煙携及个人化的检測工■作M的年《锥有卡销售点（PQS）呻施行卡白动柜页机（AN）煙g葩事麝官排联网联企扌£术展^时PGS. （蜂竭和灿斤卡襲网骤咎那閱愤标淮《中国金祉集戒电路UC）卡规范“（201（1服）与网睛剤竣本标淮相比，W誕遗》拿f原标堪的毒体架村和扶术内琴增如了非握融火通讯心瀬支册L瑟在应用上f部1完总了借贷i竣能，增加了自行谀计的基于借費记的小數支■件业务，集兼客握，实用柱及可採作驻于―体，且具有鼓埒的前財睚.顼1年3月15日《中国人氐瓠行美于楸进金玛】C卡应用工件的意尅下质粽电惫.阳腭明跡政的时间聂K中国的金融莘威瓦路口。）卡规范J1一。»走义了卡片泰時靖峰口、卡片*费的拄术措标、和应用相关的更易源程、蜷端的技术晏求等.m必年m月1日K中国金融集成旬路（IC）卡爆范（VJ.OU诙标淮毫更了推布■•接思式.IC卡电孑排位/存拆应用、金融［C卡偕/舸如用标准，但対非捶触苏顿域和小額妄传歳城墨吏应用林淮网08年买中国金馳林峽（［C「懺础顷^指导佥融］匚卡卡片，峥端慌个人化的检剥工作网。9年《無行卡｛厲售点（POS）時觸L范#料&行卡白珈顚机“nu悸端規抱》心艮行卡联网與合技术W做对POS.A削村fi仲g联网齢技未设定标淮M10年5月1日氐中国金雑条成电路iIC）卡猊尼*（1010版）与20A5年版本桥堆相比，«m＞尊直原标难的惑体架构和技术内备增加了非撞融氏通讯規盅和小蘭釘拙1范，在应用上戡改完善了情覺讯功疆增加了由冇股计的卷于惜貨记朴】、薮支■付业系集走咨性、实用也既可探作性于一体，且具疳枝舒的誚嗟性.Mil年3月150反中国用虬机行美于推迎金融IC卡应用工罪的煮泌（tXF简称睛膑明境IC卡迁移的时间轰MU年5月：IE或中Kj人氏机行办公庁关于选屛^桦务城市汗展会耻I。卡在泰共眠办领翩;中成用工作的通加》在全国逸走上海、无津、"广州等4?个城沛作为食融IC乍被点窺宓*力粗t金融IC卡也务顿域中总用工作.2011-^8月1日人係部松央府:瓷市前H关于北会保障卡加成金廠功能的速另8叫11年至年为单一芯片卡试点阶囲人为谁源社会保陣部与％氏県布共同制定社奁緣障卡加裁金船勃能的"城标准嚣七就定位用模式和皆理他制，弁在夏备做簡地区进行隼證片*应用说知重庆或为金国第一个试案地区.年適开始全而雅广，部生市糸用"汨臬卡，存蚤卡自然淘潟掀更新一年項19日會#1。卡室停月r活号在为期一个月的宣侍活动札人氏机汁姐蛆中国4诲并畛冬庖荀业粮代时社会公衣谜有1。卡宜做并在宁波、&沙、广州、上永成林贵阳六个域市重.M开展T“金殷K卡宣传冏*活动-並怦1峭9日网卩年金敬IC卡在晨论坛人氏很矜金舷IC■卡舵4工罪颇导小£1"空主任拿咲板吏鬲 明血工、农、中.建、女以京可傳、拟待备主要商业熱标先行T,在今年肅增重学量中，金融K手的占比會灿馈,到年底，人氐飆行将对这一占卜磯收＜年12月5日■金林移劫r£付技术創細“斯讨会人氏辗葡副行长李东荣後出：加荘哉度和基E设魂适设，为中国移勘支紂业务发展制盘莉条件。如M年U月14日人民惧庁执布金融行业夥劫釘相£杜难央样正貞医布申囲会律秒毋如汁希列枝林淮.MT应用也咄，缶全保障、遅各，支付应用、嵯网通用5走婆克嗔标淮.从产品形态.业多模右磯网通用、安全保障孕才固明确了系统化妁枝术旻札0+8^^功支付&中茱节刮网要札安全要求和壽观方签琪立了以*联用通用、妄全可信*为目桥的技术体索美2＜n待现年t日《中国金融集成电略（K）卡現池tno）»在网10版的基刷上，推容爰新国际颯用技札标准，总站W内金融I。卡推广與』并时小額非接支付■应用功能加咲扩展和君车支持双币电孑现轡JU*应用，规葩了冗卡互既网蜻蝙技术要叔半富了妄会算法伴知表4：《中国人期访关于雅进金融M卡应用工作的新心中提出萌IC卡迁移时问表时间9林IC卡理務网11無月底前工、农，+,建，定和招幕部俺粗行成开始.发布拿融K卡网1MH月］日飴全国握商业■均应开始起行会融ic卡网15年1月］日起些"迖地区和重点舍作行业礙城，斎北银行发行的，疝A氏币为话箕账戸的银布十均成为•金融H卡M侦网11艳月底前立联ros〔邹售点分诡佬够瓷理金驻ICf如林前全国怪商业■布社的闻联POE灸理金駐1（卡网□年底前ATN（.自动柜页机｝受理金啲匚十网口年起所有壹理集行卡的联阙通用繆鶴部施神憂理食融］C卡三、国外金融IC卡推广的情况1、 国际通用的EMV标准推广金融IC卡之前必须对卡的标准有统一的规范，具体而言，在国内是PBOC3.0规范，而在国际上则是EMV标准。EMV标准是由国际三大银行卡组织--Europay（欧陆卡，已被万事达收购）、MasterCard（万事达卡）和Visa（维萨）共同发起制定的银行卡从磁条卡向智能IC卡转移的技术标准，是基于IC卡的金融支付标准，已成为公认的全球统一标准。EMV标准属于框架性的标准，各大国际组织可根据自身需要，在EMV标准的基础上制定本土化的IC卡标准。例如，VISA制定了VSDC标准，MasterCard制定了M/Chip标准，英国制定了Ukis标准，JCB制定了J/Smart标准。而在我国，人民银行也完成了PBOC3.0规范的制定工作。2、 各国金融IC卡推广进展金融IC卡的起源可以追溯到1985年的法国。十年之后，也就是在1995年，IC卡在金融领域开始得到普遍应用。1999年，国际卡组织调整了IC卡的发展重点，开始着力推广借记卡以及贷记卡的IC化，即IC卡的迁移。如今，全球已经实施或计划实施IC卡迁移的国家和地区已超过30个。据VISA、MasterCard等国际卡组织统计，截至2016年6月底，全球发行符合EMV规范的银行卡已超过7亿张（其中VISA卡3.55亿张，MasterCard卡3.45亿张），符合EMV规范的POS终端800万台。从全球各区域IC卡迁移情况来看，欧洲是进展最快的地区，其中英国和法国推进最为迅速，已于2006年完成IC卡迁移。亚太地区有超过14个国家和地区启动了IC卡迁移计划，包括马来西亚、日本、韩国、新加坡、印度、泰国、中国台湾地区等，其中日本的所有银行已于2005年完成了迁移计划。近年来，IC卡和受理IC卡的终端的市场规模都在迅速增长。随着银行防范交易欺诈压力的日益增大以及银行间差异化竞争的日益激烈，将有更多的国家和地区准备实施IC卡迁移。四、各大银行金融IC卡推广情况1、20家商业银行计划发卡时间表从发卡来看，各家商业银行均已按照《意见》对发卡时间表的要求制定了相应实施计划。

图1;20家商业锹育计划发丰时间表2U23WW-^ww

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建gmf2012.042012.062012112012122012,U■X■□■亍亍吁了芋亍厅厅亍廿了Ibw了字厅丫芋JIS151fllSTtl414T61<TArJ-fl#141QIfl417:用交醯上屮农剖拓湖广中撕平谜庁北甄E渤HJftWrtm丄粮占甜用i£tj切亥炬切广划拒有F6HJftWrtm丄粮占甜用i£tj切亥炬切广划拒有F6存廿方中,元枚惜*刼.IrltF中-~X~4lt~K国11旦「仃dj冇行待.门.211行行怦行行有换保旧從恨根恨*帽氓慢惟懐蜥何A生a田福河诚*XHU.K4禮苗1脱呻甘肚.|-彳夷；导旄吒密<;闩M9«4*W***-■^cuaio敷据務源；中国人氏帳行网站2、20家商业银行POS接触式改造计划完成时间表从POS接触式改造来看，全国性商业银行均计划按2019年底前完成POS改造要求开展工作并制定了POS接触式改造计划完成时间表。B2：20家商业银行PQS接触式故造计划完成时同表I2Q11-5拍*I2Q11-5教据未源：中国人民無^■冋站3、20家商业银行ATM接触式改造计划完成时间表从ATM接触式改造来看，全国性商业银行均计划按2020年底前完成ATM改造要求开展工作并制定了ATM接触式改造计划完成时间表。图3:20家商业银行ATM接触式改造计划完成时间表ATM终端改造方面，截至2020年第三季度末，全国共布放ATM终端总量40.8万台，改造率为79.1%。到2020年年底受理环境改造工作已经按时完成。4、金融IC卡推广进展金融IC卡发行方面，截至2020年第三季度末，全国金融IC卡累计发卡7455.7万张，较2019年底增长206%。2020年第三季度新增IC卡占新增银行卡比率已达到15.05%。2020年底金融IC卡累计发卡量已近1亿张。截至2020年末，POS终端和ATM终端改造已按计划完成，为2021年大规模发卡奠定坚实基础。2021年发卡量有望超过1.5亿张。从发行主体，即四大国有商业银行的金融IC卡发行情况看：2020年上半年，四大行金融IC卡增量在其新增发卡量中的占比分别为：工行41.78%，中行26.1%，农行16.45%，建行15.67%。截至2020年8月，中行金融IC卡发行量突破了1000万张。截至2020年10月末，工行金融IC卡总量达3729万张，比年初增长96%，增长近1倍。其中借记卡2165万张，信用卡1564万张。截至2020年10月末，农行金融IC卡发行量也已超过800万张。建行则预期2020年底发行量达到2000万张。四大国有银行发行金融IC卡的规模正在逐步放大，而股份制银行及城商行的金融IC卡发行尚且难以上量。5、金融IC卡发行量预测央行于2020年11月发布的《2020年第三季度支付体系运行总体情况》显示，截至2020年第三季度末，全国共发行银行卡34.00亿张，环比增长5.4%，同比增长21.2%，同比增速提高3.3%。其中，借记卡发卡量为30.82亿张，环比增长5.5%，同比增长21.4%，同比增速提高3.8%；信用卡发卡量为3.18亿张，环比增长5.1%，同比增长18.8%，同比增速放缓1.5%。随着我国经济的高速发展，银行卡作为我国居民使用的最广泛的非现金支付工具，其整体发卡量还将保持增长趋势。由于农村商业银行、城市信用社以及农村信用社发行金融IC卡的积极性不高，央行也尚未针对此类机构出台相关的推动政策，其发行金融IC卡的数量占比极低，因此，我们在预测金融IC卡的发行量的时候暂不考虑此类发卡机构。首先，我们通过拟合方程对借记卡和信用卡的新增发行量做出预测。根据已经公布的2006年至2018年的《中国支付体系发展报告》，我们可采用拟合方程，分别对国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行以及邮政储蓄银行累计发行的借记卡、信用卡的量做出预测，具体预测结果如下：对于国有商业银行，借记卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=255941n(x)+68532,信用卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=62.76x2+2311.2x+764.12。其中信用卡累计发卡量y的单位为万张，x代表发行年份，初始值取1表示2006年，x等于2表示2015年，依此类推，则x等于10表示2015年。类似地，对于股份制商业银行，其借记卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=61.578x2+2819.8x+14585，信用卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=-121.33x2+2337.4x-600.4。对于城市商业银行，其借记卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=98.778x2+983.27x+4137.7，信用卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=32.952x2+28.978x-7.694。对于邮政储蓄银行，其借记卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=33.83x2+6854.1x+6155.7，信用卡累计发卡量y与年份数x满足拟合方程：y=7.9293x2-30.841x+25.024。拟合结果如下图(图4-图7)

用4】国冇商业粮行银行干風计发卡量图5:■镣制商业粮行银行卡風甘岌卡量140000120000100000800006000040000200000-■借记有累计发卡希｛万粼）-■话用卡累计发卡昂m磐一.I用4】国冇商业粮行银行干風计发卡量图5:■镣制商业粮行银行卡風甘岌卡量140000120000100000800006000040000200000-■借记有累计发卡希｛万粼）-■话用卡累计发卡昂m磐一.I剛苻廖梦彗群££££、.£'"哄就S疥■借记r寤计基§•呈〔万抵j5AGOO- ■情用歩.岩评发卡呈〔内景）4AOOO壬皿|仙

题"麥，、器"©&&©、。&OQOO30000250002000015000100005000囲6：城市商业辗行银行卡京计发卡童S7：邮政储誉机"有卡京计发卡量■惜记卡異卄发卡号【刀弗）.信用卡*计发卡£〔刀狼］WflOO關00■举记卡異计发卡电｛万床）.怡用卡案计发卡量《万盟）, rzz ■信用卡家计吱卡堂（万张）山||山IIwdiiifiifl□城，梦航密£。Q書城繆茁"80a茁酒g群*职根据各类银行借记卡和信用卡的历史累计发卡量，可以通过预测取得2019年至2015年各年新增借记卡和信用卡的数量。其次，通过预测各年新增发卡量中金融IC卡的占比，我们可以得到各类银行新增发行金融IC卡的数量。对于各类银行新增发卡量中金融IC卡的占比，人民银行金融IC卡推进工作领导小组办公室主任李晓枫在2020年10月9日举办的“2020年金融IC卡高层论坛”表示，人民银行已明确：工、农、中、建、交以及邮储、招行等主要商业银行，先行一步，在2020年新增发卡量中，金融IC卡的占比需达到15%。从实施情况看，工行的表现最为抢眼。截至2020年上半年，工行新增发卡量中金融IC卡的占比已经达到41.78%。随着2020年全年的推广，预计2020年国有商业银行新增银行卡发卡量中金融IC卡的占比可以达到45%。由于国有商业银行是金融IC卡发行的主力军，我们预计从2021年至2015年该占比将分别为50%、65%、80%。除了四大国有银行，邮政储蓄银行也是金融IC卡发行的积极推动者。从2019年成为首批金融IC卡发行银行机构以来，邮政储蓄银行网站资料显示，2019年仅其重庆分行金融IC卡的发行量就达到了7万张。预计2020年邮政储蓄银行发行的银行卡中，金融IC卡的占比达10%,2021年至2015年该占比预期达15%、20%、25%。对于股份制商业银行，由于推进速度相对较缓，预计2020年新增银行卡中金融IC卡占比达5%。在没有相关推动政策出台的情况下，预计2021年至2015年该占比分别为10%,15%,20%。对于城市商业银行，银行方面出于相关成本的考虑，预计新增银行卡中金融IC卡占比不会太高，2020年到201