银行融资建议书

银行融资建议书公司建议书怎么写项目融资建议书融资建议书是谁出的资产证券化融资方案篇一:北方电力项目银行金融服务建议书银行金融服务建议书中国GS银行二?一二年八月导言中国GS银行向北方电力的快速、高效发展致以良好的祝愿作为GS银行的优质客户,贵公司的发展壮大倍受关注,GS银行从总行到北方省分行、惠州市分行都热切希望参与贵公司热电、常规电项目的银行服务,在合作中与贵公司结成互相支持、共同发展的战略伙伴关系.GS银行愿意将多年积淀的服务电力企业的经验和心得,向贵公司提供包括融资、资金管理、外汇业务、咨询顾问、个人金融等在内的一揽子系统化的银行服务建议,以期更有效地帮助贵公司发展.一、GS银行对贵公司需求理解1、融资的安全性、流动性和低成本性贵公司在北方己拥有台山电厂等具有竞争力的发电项目,大北热电项目的投资GS工作也正在紧密推进之中,此外,还在不断开发新的市场机会,积极投资发电领域,存在着大量的融资需求.确保能够持续、可靠地获得融资支持;根据业务发展的具体情况及资金情况灵活确定融资安排;以尽可能低的成本获得融资资金,都对贵公司的业务顺利发展至关重要.2力口强资金管理加强资^管理,实现电力销售收入的i时回收和内部资金的统一调度,充分调动公司内部每个下属及项目公司的财务资源,提高资金运营效率,降低整体财务费用,防范资金风险.3、灵活、快捷的外汇业务服务使用灵活的外汇业务工具,选择快捷的外汇业务路径,保持外汇业务的顺畅渠道,对贵公司在对外设备购买等过程中减小资金成本非常重要.4、个人VIP客户服务贵公司作为GS银行的黄金客户,其员工自然成为GS银行的个人VIP客户,享受GS银行个人VIP客户的一系列优先、优惠服务.二、GS银行的服务内容GS银行根据贵公司及下属成员企业和投资项目(包括但不限于大北热电项目和燃煤锅炉项目)的资金需求,提供综合授信服务,适用范围为人民币贷款、外币贷款及其他信贷服务.包括固定资产贷款、流动资金循环额度贷款、买(卖)方信贷、法人账户透支、票据承兑和贴现、保证业务、保理、进口贸易融资、出口信贷转贷等各种融资服务〇?GS银行根据目前贵公司实际融资需求,承诺对贵公司投资燃煤锅炉项目提供6000万^人民币的意向性综合k信额度,用于贵公司投资燃煤锅炉项目支持项目GS、生产经营等.2利率年期安排(1)融资利率的指示性意向?我行愿意提供给本项目同类项目最优惠的贷款利宇??美元贷款利率为我行提供给同类项目同期的最优惠_宇??票据业务利率为我行提供给同类项目的最优惠利率1(2)融资期限的指示性意向?固定资产贷款可以根据项目发起人或借款人的需要和现金流量安排灵活确定贷款期限,GS银行可以提供期限在20年以上的固定资产贷款安排;?流动资金贷款和其他票据业务等可以在综合授信额度内周转使用,随借随还.3融资的安全保证GS银行在人民币和外汇资金方面都拥有雄厚的实力,有足够的信心和能力安排贵集团及下属和项目公司所需的银行融资,并保证资金在全球范围快捷、安全运行〇4、融资的灵活安排(1)额度使用的灵活安排GS银行为贵公司及下属成员企业和投资项目提供了一套综合授信额度安排,贵集团可以根据业务发展需要灵活安排本部及下属公司和项目的额度分割.此外,贵集团也可根据融资需要,灵活使用额度内的各项融资产品.(2)贷款期限的灵活安排贵集团及下属和项目公司在GS银行给予的额度内可以根据融资需要灵活安排各种融资产品的使用期限,使得在保证资金流动性的前提下,尽可能降低财务费用.篇二:政府项目融资建议书政府项巨融资建议书2011年政府融资月艮务项目建议书--‘项巨背景随着近年来城市化水平的不断提高和国家4万亿的基础设施建设政策的出台,城市基础设施建设规模不断扩大,所需要的建设资金日益增加.而当地政府主要的资金来源为财政、银行和债券市场,现有的融资平台由于受项目规模和项目本身性质的限制,如放款对象和规模受宏观调控影响大、融资金额和时间与实际建设用款进度不匹配、资金用途要求严格、抵质押物要求严格且折扣率高、有项目资本金及项目融资比例限制等,影响融资效率.原有的融资渠道和规模不能很好、很及时的满足政府的融资需求,目前各地政府的财力面临很大的资金压力,因此搭建新的融资平台拓宽融资渠道是目前政府亟待要解决的问题.鉴于此,要最终达到多渠道的灵活融资和宽松的资金环境,我们建议政府整合现有的资源,采取包括国有资产清理、资产注入和资产重组等措施,搭建城市建设新的融资平台.通过重组和汇集当地政府的优质资产,盘活现有国有资产,运用企业债券发行、银行理财产品、信托产品、银团授信、贷款等各种直接和间接融资方式,扩大融资渠道、降低融资成本、提高融资规模,形成一个优质的、受投资者和债权人欢迎的融资平台,并利于政府最大限度的利用自身资产和资源,灵活的取得比较宽松的资金环境.二、项目简介1项目目标通过搭建新的融资平台,以实现以下目标:一是推进城市化发展战略的实施,促进城市功能完备,加快城市更新步伐,提高经营城市水平;二是进一步深化国有企业改革,运用资本经营手段,促进存量资产结构调整和资源优化配置,实现资本经营与城市经营的有机结合;三是增强公司融资和提高保障供应能力,为社会提供符合标准的公共产品和服务;四是确保国有资产保值增值.一言以蔽之,就是运用优质资产、形成优质平台,从根本上解决当地政府整体城市建设步伐中,因与财政收支难以完全期限匹配,带来的资金问题.既保障当地城市建设进程,又优化经营城市水平.2提供的服务组建政府项目财务顾问团队,作为牵头人,将参与设计切实可行的、满足当地政府要求的一揽子重组融资解决方案.引入包括券商、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构以及外部评级机构等在内的中介机构和专业人士.牵头重组成立新的融资平台,完成资产筛选和注入,优化财务报表.牵头设计和运用企业债券发行、银团授信、银行理财产品发售、各类信托计划等直接或间接融资工具,解决政府的资金需求,我行有成功为当地政府融资的丰富经验,可为当地政府提供综合性的融资财务顾问服务.三、项目流程建议1、选择及引入优秀中介机构(券商、会计师事务所、律师事务所和评级机构等)及专业人员;2、设立新公司作为今后的融资平台,以债券发行为切入点,调查清理国有资产,进行企业重组.建议政府从资产清理和资产重组开始,搭建一个资产规模足够、资产状况良好(生息资产为主)、财务指标优越、能取得评级机构较高评级、能取得银行较高信用评价和授信的融资平台.政府通过清理国有资产一一选择优质企业进行企业重组整合资产--逐步扩大银行授信--尝试扩大其他融资渠道(如信托贷款、理财产品发售等)一一继续项目投资、扩大资产体量--再扩大融资,逐步达到满足发行企业债券的资产规模要求和财务数据要求.最终实现或接近政府的目标.在做好重组企业的架构设置、原有企业的人员处理、资产注入的情况分析、注入资产的选择中,按照以下几个原则选择资产和搭配资源:一以实物资产与现金出资相结合,减轻出资压力;二为融资需求尽可能做大净资产,为筹资做准备;三是注入资产需优质,或为生息资产或日后容易变现,能成为实际建设资金;四是合法合规出资,兼顾税务成本.通过资产注入的方式扩大新平台的资产总量,持续提供后续发展潜力,提升公司质地,优化资产负债表,优化财务数据.(初步要求见附件一)3新平台融资在完成重组之后,新融资平台主业范围、组织架构、资产、财务状况均兼顾了银行融资、外部评级、长短期债券发行的需要和标准,为下一步融资奠定基础.下面介绍几种融资渠道:1)长期资金的可持续的融资渠道一企业债券企业债是指企业依照法定程序公开发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券,由中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业发行.发行企业债券是企业有效利用社会资金,开展直接融资的重要渠道.我国企业债发债资金的用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面,并与政府部门审批的项目直接相联.通过企业债能融到多少资金,前提条件是看融资平台的净资产有多少,公司所有债券总和不得超过净资产的40%.我们筛选好融资项目,筛选的原则按项目本身收入、项目的综合还款能力和外部产生的收益,同时要尽最大力量提高发债主体的等级以达到发债的要求和降低成本,为政府取得长期的建设资金.(发行具体要求见附件二)2)各家银行的稳定融资渠道一银团授信、贷款在我国目前现有的政策和资本市场状况下,银行直接融资仍然是企业和城市建设融资的主要渠道.经过重组,净资产提高,资产质量得到改善,各家银行对新的融资平台的评级和授信额度势必将会提高,通过银团借款能够极大的弥补其项目资金缺口.3)中期资金的可调节的融资渠道A信托计划:重组期间和将来新公司运行过程中,一方面,我行可以发行股权类信托理财产品,募资资金以股权形式增加新公司的资本金,优化其资本结构,增强其融资能力,降低融资成本,然后签定股权回购协议,保证政府对新公司的控制权不变,增加新公司的中期资金;另一方面可能受各种国家和银行等政策的影响,公司面临着资金无法从其他渠道进行融资,我们可以通过信托公司为公司寻找资金,解决公司的应急资金和中期资金.B巾其月胃@:中期票据,是指具有法人^格的非金融^业(以下简称企业)在银行篇三:金融服务建议书金融服务建议书中信实业银行西安分行第-^部分中信实业银行简介--‘、丨丨中信实业银行中信实业银行组建于1987年,是我国改革开放过程中最早成立的新兴商业银行之一.隶属于中信集团(由荣毅仁先生创建的中国国际信托投资公司演变发展而来)下的中信金融控股公司.中信金融控股集团是集银行、证券、保险、基金、信托等金融业务的综合金融公司.作为中信金融控股集团核心子公司,中信实业银行与证券、基金、保险、信托等子公司业务互补,密切协作,发挥中信金融的全面服务优势,可为客户提供全方位,"一站式"高效率的金融服务〇十多年来,中信实业银行始终把服务经济建设作为自己的神圣使命,坚持稳步发展,争创一流方针,积极探索,开拓创新,勇当改革先锋,在我国金融发展史上写下多项第一.1987年与美国普惠证券投资有限公司合作,在我国首次成功地为中国民航租赁引进客机;1992年5月与美国运通公司合作,在中国设立第一台外汇自动取款机;1994年3月与美国运通公司签订速汇即付业务协议,成为我国首家开展这项业务的银行;1995年4月在我国首次以出口买方信贷方式,为国有企业向国外出口生产线项目提供贷款993万美元;1995年11月与美国雷曼兄弟公司共同担任承销美国福特汽车公司2亿美元小龙债的主干事,开创了中国金融机构参与承销外国公司债并担任主干事的先例.目前,中信实业银行拥有9000余名高素质的员工,已在上海、深圳、大连、南京、青岛、杭州、广州、成都、郑州、重庆、福州、武汉、天津、长沙、昆明、沈阳、西安、石家庄等大中城市设立了分行,拥有340余个分支机构,并与世界上70多个国家的700多家银行总分机构建立了代理行关系,业务遍布全球.位列全球1000家大银行第291位.二、西安分行顺应西部发展的大潮,中信实业银行西安分行于2001年8月成立.经过一年多的经营,截止2002年12月底,分行本外币存款折合人民币27.95亿元,各项贷款余额24.31亿元,实现利润1546万元,发行中信卡24.66万张,拥有分行营业部、4家支行、7家自助银行和大量的ATM机,以及100余名富于创新和进取精神的高素质员工,具备了为企业和个人提供高质量金融服务的知识技术和经济能力.西安分行开业以来,积极贯彻总行经营战略,积极支持企业的发展.在西安地区已同数千家企业建立了良好的银企合作关系,其中包括省高速公路管理局、省天然气公司、西安石化总厂、西飞集团、西电集团、中国联通陕西分公司、大唐电信、利君制药、东盛科技、捷瑞集团等本地知名企业,也包括大量发展中的中小企业和创业企业.西安分行积极支持企业建设面向市场的信用能力,增强企业信用观念,推进信用环境建设,拓宽企业融资渠道.有17家企业经我行推荐支持,列入人民银行西安分行确定的2002年商业承兑汇票试点企业名单,占到名单全部企业数的近半成,核定的商业承兑汇票再贴现额度5.25亿元,占到总额度的三分之一强.西安分行以极高的办事效率,为中铁一局集团有限公司、路桥集团第二公路工程局、中国水利水电第三工程局等企业提供经营活动中所需要的各类保函和信贷证明,获得了客户的信任和好评.仅仅经过一年多的经营,西安分行在该类业务的市场占有率己近三分之〇西安分行的个人零售业务独树一帜,出国代理和金融服务为我行所独有,免担保的信用卡业务为我行首推,汽车贷款和住房贷款帮助客户提前实现心中梦想,中信理财宝和理财联名卡为客户提高了存款收益率,西安分行现己经为25余万个人提供了各类金融服务.支持西安分行业务高速发展的是高素质的员工队伍,他们既能以专业知识为基础设计产品方案,为客户提供量体裁衣式的个性化服务,又能依靠信息技术的支持为客户提供标准化的高效率服务.我们的服务为客户创造着价值,客户需要在西安分行得到全方位的满足.第二部分金融服务建议咸阳市商业银行(以下简称"贵行")是在咸阳市城市信用社基础上,于2002年初组建而成的新兴的股份制商业银行,在咸阳市的金融环境中发挥着重要的作用.我行认为,伴随着西咸经济一体化大潮的到来,积极的与贵行展开业务上的合作,能够极大的促进双方银行业务的发展,带来较好的经济利益.根据贵行与我行的具体情况,我行愿意在以下方面为贵行提供服务:1、综合授信.我行可为贵行提供综合授信服务,在授信额度内为贵行提供多种有敞口信用品中的综合优质服务.2、票据代开业务.我行具有较为成熟的代开票据的业务经验,可以为贵行代理开立银行承兑汇票,增加贵行的业务品种和营销服务手段,扩大贵行的存款规模,增加贵行的利润.3、同业资产合作业务.我行可根据贵行的业务需要,和贵行在同业资产业务上展幵合作.如银团贷款、同业资产转让等多方面展幵深层次的合作.4、中间业务.我行可利用自身业务品种较全的优势,为贵行提供各类中间业务的代理业务,如:代开保函、代开信贷证明、出国金融服务、个人留学保函等业务.5、国际业务.我行有良好的国际业务结算网络,国外代理行众多,在国际上享有良好的信誉,可为贵行提供全面优质的国际业务代理服务,增加贵行的业务品种,更好的为客户服务.6、业务经验共享.我行在汽车保兑仓、出租车权证质押贷款、委托贷款等多项业务领域有较为丰富的经验,我行可以与贵行共同分享这些经验,更好的开展业务.7、客户资源共享.伴随西咸经济一体化进程的加快,我行与贵行在客户资源共享方面的业务合作机会也大大增多.我行可与贵行在集团客户营销,上下游客户组合营销方面展开深层次的合作.8、零售银行业务.我行可与贵行在银行卡业务、营业网点延伸方面展开合作,实现双方共赢.通过与贵行的合作,我行真诚的期盼能够有效的促进双方银行的业务发展,实现"双赢",共同探索出一条金融同业机构合作的新路.中信实业银行西安分行2003年11月17日地址:西安市高新技术产业幵发区科技路34号欧锦园一层邮编:710075电话户经理:李劼、于鹏篇四:银行资金池投资建议书谨致定向资产管理计划投资建议书国泰君安证券资产管理有限公司2012年1〇月一、资产池的运作模式资产池是指银行通过发行理财产品构建一个幵放式的资金池子容纳不同期限、不同收益率的资金,银行作为委托人聘请国泰君安资产管理公司作为理财产品管理人,对于我司而言,资金池的运作分为主动管理和被动管理(完全接受委托人指令)两类.目前银行理财产品一般有银行理财户(债券丙类户)、信托计划以及券商定向资产管理三种模式.这三种模式相比,定向资产管理具备以下优势:(一)投资范围更广泛,可纳创新品种在投资范围方面,定向资产管理业务的投资范围较为宽泛,只要不是证监会明令禁止的,委托人、管理人与托管行三方在定向资产管理合同中约定清楚的品种都可纳入投资范围,一般来说包括银行存款、央行票据、短期融资券、债券及回购、资产支持证券、证券投资基金、集合资产管理计划、股票、金融衍生品以及中国证监会允许的其他投资品种等传统品种,目前众多券商与委托人商定后,将银行票据、信托计划、信贷资产等一些创新品种也纳入了投资范围,而通常该类创新品种的收益率较传统品种来讲比较高,可以合理提高资金池的整体收益率水平.(二)作为乙类账户可开立清算所账户,减少错配风险目前银行理财户(丙类户)不能开立清算所帐户,不能买新发的短期融资券,因此给专注于短期资金管理的银行理财产品带来了极大的不便.而定向资产管理可以开立乙类户,从而可以购买清算所的产品.自2011年9月1日起,上海清算所开办短期融资券(以下简称"短融")的登记托管结算业务,短融为期限不超过1年的短期信用债券,由于资产池的单笔资金期限以1-6个月为主,兼顾期限匹配和收益的情况下,短融是最适合资产池投资的产品,若不能参与清算所债券,资产池期限错配可能较严重,从而大大增加产品风险,违背了资产池产品的固定收益特性,而定向资产管理模式则在降低错配风险问题上更具有主动性.(三)可通过正回购适当放大操作目前银行理财户、信托理财计划不能做正回购融入资金,定向资产管理账户则可以通过正回购适当放大操作,在债券收益率下行期间通过杠杆操作可以适当提高债券收益率;另外当理财到期,新一期理财资金未到时,完全可以通过正回购融入资金来完成兑付,而没有必要通过卖出所持有的债券来实现这点.(四)专业投资管理,具备交易优势我司拥有具备专业投资能力的投资管理团队,在这点上较信托具有明显的优势,可为资产池运作提供研究服务,运用严谨完善的投资流程和风控体系,力求最大限度为投资者获取超额收益.而在历史理财过程中,国泰君安资产管理公司积累了丰富的投资管理经验,投资业绩在业内处于领先地位.另外,债券交易为场外交易,只有具备较强的交易能力,才能使投资策略予以实施.丙类户主要通过银行自行交易,信托计划模式中信托公司无法保证交易,而我司配备4-5名从业5年左右、经验丰富的债券交易员,定向资产管理的交易能力比信托也具有明显优势〇(五)合格的第三方保管,真正阳光理财理财产品由XX银行银行进行独立保管,实行专户管理.XX银行银行全权负责产品资金的划付、监督理财产品投资行为的合法合规与信息披露的及时准确,保证理财资金遵照国家法律法规独立、安全、稳健运行,真正做到阳光理财,保障委托人、受益人的合法权\ann.〇(六)成本相对优势丙类账户由于是银行自行交易不涉及交易与管理费用,而信托计划的管理费用率在0.3%-1%左右,券商定向资产管理的管理费用率在0.2%-0.5%左右,总体来看具有成本的相对优势.二、定向资产管理模式的资产池运作1、XX银行银行、国泰君安资产管理公司两方就"XX银行银行定向资产管理合同"相关的法律文件达成一致;2、XX银行银行构建一个开放式的资金池子容纳银行不同期限、不同类别的资金;3、银行委托人聘请国泰君安资产管理公司作为管理人,国泰君安为XX银行银行提供相应通道服务;4、理财产品的运用采取委托人通过传真等方式通知管理下达人投资指令的内容.5、委托人可以在任一工作日向理财产品账户申请追加或提取资金.XX银行银行理财产图:XX银行银行定向资产管理计划运作模式图三、XX银行银行定向资产管理计划要素四、定向资产管理计划的预期收益测算本期理财资金主要投资于银行间市场高信用等级债券、同业存款,以及债券回购、票据回购、同业拆借等货币市场金融工具.我司将采用积极的投资策略,在确保收益率、投资期限匹配的前提下,精选债券、同存等投资组合,积极运作,为投资人赢得预期最高收益.具体测算依据如下:(一)、市场利率状况根据2012年9月17日票据市场、债券市场及货币市场行情信息,对投资标的利率情况统计汇总结果如下表.表1:主要投资标的市场利率情况篇五:对商业银行中小企业应收账款融资有关问题的思考与建议对商业银行中小企业应收账款融资有关问题的思考与建议作者:范江波来源:《财经界?学术版》2014年第18期中小企业融资难是一个世界性难题,特别是在企业融资严重依赖银行信贷的外源性融资环境下,该问题尤为突出.我国为缓解中小企业融资难问题,先后出台一系列法律法规和监管政策,引导银行信贷投向,优化信贷资金结构配置,加大对中小企业的有效支持.但银行作为经营风险的机构,授信过程中偏好不动产抵押或合格的外部担保,而该类资源也恰好是中小企业普遍难以获得的资源,上述矛盾决定了融资难问题是长期的、客观的现实问题.在中小企业不动产资源稀缺,外部担保难以获得的情况下,商业银行可从企业应收账款入手为企业提供融资渠道,在控风险的前提下,履行监管要求和社会责任.一、应收账款融资的可行性(一)应收账款是中小企业的重要资产应收账款是权利人因销售商品或提供劳务而取得的要求债务人付款的一项权利.中小企业在生产规模、技术、产品等方面普遍不具备优势,在经济活动中处于弱势地位,在产业链条中所处层级一般较低,在面对买方市场的大背景下,失去了与其它企业抗衡的能力,企业在销售过程中不得不做出让步,采取赊销的办法,销售资金被下游强势买方占用形成应收账款的情形较为普遍.据统计,我国中小企业应收账款占企业流动资金的比例达高达50%以上.但上帝为你关闭了一扇门,就一定会为你打开一扇窗,中小企业接踵而来的应收账款不必然导致企业资金链断裂而坐以待毙,"山重水复疑无路,柳暗花明又一村",客观存在的应收账款正是属于企业可以借以向银行申请融资的资产.(二)应收账款融资的法律和制度保障传统的应收账款融资采取的主要形式有应收账款质押融资和应收账款保理,现行的法律法规和监管规章为这两类业务的开展提供了法律和制度保障.一是《物权法》明确将应收账款纳入了可质押动产范围之内,从法律层面上确立了应收账款质押的合法性,为应收账款质押融资提供了法律基础0二是《物权法》统一规定了由信贷征信机构作为出质登记机构,明确了登记产生担保物权、对抗第三人的效力,以及优先受偿权等,为银行接受应收账款质押吃了颗定心丸.三是人民银行《应收账款质押登记办法》进一步明确了应收账款的概念和范围,规定质权人、出质人及征信中心办理出质、办理登记的程序,规范了出质登记必备内容要素,为质押登记的规范操作提供了操彳乍规?S.是银监会2014年制定的《商业银行保理业务管理暂行办法》,为商业银行防控保理业务可能出现的风险,支持与指导商业银行规范操作,提供了监管保障.二、应收账款融资主要风险分析(一)质押融资的应收账款基本法律特征应收账款质押融资的风险,按不同的性质可划分为法律风险与商业风险两大类.就法律风险来说,用于质押的应收账款至少应在法律上具备以下基础特征:一是可转让性.即用于设立质押的应收账款必须是依照法律和当事人约定允许转让的应收账款.若当事人在合同中特别约定禁止相对方转让债权的内容,则该约定条款作为合同的内容,当然具有法律效力,因而此种债权不具有可让与性.不可转让的权利在处置上当然受到限制,该合同项下的应收账款显然不宜作为质押标的.二是特定性,即用于设立质押的应收账款的有关要素,包括金额、期限、支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同、基础合同的履行程度等必须明确、具体和固定化.由于应收账款作为普通债权没有物化的书面记载来固定化作为权利凭证,质权人对于质物主张质权的依据主要依靠上述要素来予以明确.三是时效性,即用于设定质押的应收账款债权必须尚处于法律保护的时效范围之内.在我国,债权的诉讼时效为2年,从债权人最近一次要求债务人还债的日期算起,超过2年,将成为一种裸债,不再受到法律保护.因此,从维护银行权利的角度出发,一是要求银行选取的应收账款在选取时尚未超过诉讼时效,二是银行取得质权后也要对原应收账款的权利予以关注,及时督促债权人采取产生诉讼时效中断效力的措施,以使得诉讼时效期间得以重新起算.(二)质押融资风险分析一是权利瑕疵的风险.真实合法的交易,是应收账款得以产生的基础.对于基础合同本身存在违法行为而无效的情形,将直接导致质押合同无效.上述情形会导致银行据以放款的基础资产不复存在,银行很可能将遭受损失.二是债务人的偿债能力风险.应收账款能否如期受偿,取决于债务人的资信状况和偿付能力.如果应收账款债务人因经营出现问题致使无力偿还欠款,或有偿债能力而主观恶意拖欠,将影响导致出质人及时足额收回应收账款,进而会影响作为质权人的银行的质权的实现.二是应收账款价值被尚估的风险.借款人Rj能会出于提局融资金额的目的,故意隐瞒应收账款己经计提减值准备的信息,仍按原值向银行申请质押融资;或者买卖双方合谋,故意提高交易的价值,使合同金额超过真实价值.在信息不对称的背景下,质押物价值被高估增加银了行的经营风险.四是销售退回或折让的风险.出质人对于应收账款的债权,是建立在其已充分履行自身合同义务基础上的.在出质人未履行上述义务的情况下,应收账款债务人依据《合同法》具有抗辩权.即使出质人已发送有关货物,应收账款债务人也可在合理期限内对出质人交付的有关货物进行检查,如果出质人交付的货物存在瑕疵,则存在销售退回或折让的风险.一旦应收账款债务人对债务存在抗辩事由,在债务人合法行使其抗辩权时,质权人不能限制债务人行使抗辩权,这必然影响质权人的质权实现.五是应收账款欺诈风险.出于尽快、尽可能申请到较高额度融资的目的,客户存在违反会计准则提前开票、提前确认收入的现象,或是虚报应收账款账龄,以上行为都增加了银行不良贷款的风险.六是互负债务的抵消风险.若债权人与债务人双方互负债务,且符合互负债务能抵销的条件,银行虽然取得应收账款质权,但仍然存在无法从债务人受偿的风险.(三)保理融资风险分析保理融资除具有一般意义上应收账款质押融资的风险外,在隐蔽型保理业务中还存在债权转让不能及时通知的风险.《合同法》规定,债权人转让权利的应通知债务人;未经通知,该转让对债务人不发生效力.在隐蔽型保理业务中,虽然银行一般会保留依自身判断可随时向买方发送《应收账款转让通知书》的权利,并约定银行在认为必要时向买方书面通知应收账款债权转让事宜,但往往由于转让通知的延迟而引发买方对债权转让的抗辩.三、应收账款融资风险应对针对应收账款融资的典型风险,商业银行应从买方双方的选择、应收账款甄选、操作规范及贷后管理等方面,采取相应的应对措施.一是严格筛选买方企业.应收账