年产1000万只大功率LED照明灯产业化项目建议书

*******年产1000万只大功率LED照明灯产业化项目项目建议书二O一一年十月--目录TOC\o"1-2"\h\z第一章项目的意义和必要性 11.1项目名称及承办单位 11.2项目编制的依据 11.3肺宁系列产品的国内外现状 21.4产业关联度分析 31.5项目的市场分析 4第二章项目前期的技术基础 82.1成果来源及知识产权情况，已完成的研发工作 82.3产品临床试验的安全性和有效性 8第三章建设方案 233.1建设规模 233.2建设内容 233.3产品工艺技术 233.5产品质量标准 293.6土建工程 373.7主要技术经济指标 39第四章建设内容、地点 414.1建设内容及建设规模 414.2建设地点 414.3外部配套情况 44第五章环境保护、消防、节能 465.1环境保护 465.2消防 495.3节能 50第六章原材料供应及外部配套条件落实情况 526.1主要原辅材料、燃料、动力消耗指标 526.2公用工程 54第七章建设工期和进度安排 567.1建设工期和进度安排 567.2建设期管理 56第八章项目承担单位或项目法人所有制性质及概况 578.1项目承担单位概况 578.2企业财务经济状况 588.3项目负责人基本情况 59第九章投资估算与资金筹措 629.1项目计算期 629.2投资估算的编制依据及参数 629.3投资估算 629.4资金筹措 649.5贷款偿还 64第十章财务评价 6510.1财务评价依据 6510.2销售收入和销售税金及附加估算 6510.3利润总额及分配 6610.4盈利能力分析 6610.5不确定分析 6610.6财务评价结论 68第十一章项目风险分析，效益分析 6911.1风险分析 6911.2效益分析 701总论1.1概述1.1.1项目名称、主办单位及负责人项目名称：年产1000万只大功率LED照明灯产业化项目主办单位：项目负责人： 1.1.2项目实施地点1.1.3项目内容1.1.4项目建议书编制单位郑州兰博尔科技有限公司1.2企业概况：1.3项目建设的必要性改革开放以来，我国电力工业蓬勃发展，电力生产和消费均居世界前列。目前，已初步实现了电气化。但是，与发达国家的用电水平相比，我们还有很大差距。目前我国的人均用电量仅为世界平均水平的1/3，发达国家的1/10。本世纪前20年，我国要全面建设小康社会。加快电力发展，满足快速增长的电力需求是一项长期的任务。同时，我们也必须看到，能源问题是我国全面实现现代化，达到世界发达国家水平进程中一个长期的制约因素。作为13亿人口的发展中大国，我国的能源资源，尤其是电力资源仍相对匮乏。因此，我们必须节约用电，合理用电，不断提高电力效率，为我国的长期可持续发展作出贡献。实施绿色照明工程是促进节电工作的一个重要组成部分。“中国绿色照明工程”是原国家经贸委会原国家计委、科技委、建设部、原国家质量技术监督局等13个部门，在“九五”期间共同组织实施的一项旨在节约电能、保护环境、改善照明质量和水平的重点节能示范工程。1996年8月，原国家经贸委印发了《中国绿色照明工程实施方案》，标志着该项工程的全面启动。在有关各方的共同努力下，工程实施取得了明显的社会效益和经济效益。在总结已取得的经验和充分借鉴国外开展绿色照明活动的成功经验的基础上，原国家经贸委与联合国开发计划署、全球环境基金又合作开发了“中国绿色照明工程促进项目”。“中国绿色照明工程促进项目”由国家发展和改革委环境与资源综合利用司负责组织实施，中国绿色照明工程促进项目办公室负责项目具体实施工作。在“十五”节能规划中，已明确将绿色照明工程纳入“十五”期间组织实施的重大节能示范工程。“中国绿色照明工程促进项目”主要通过制定高效照明产品能效标准，建筑照明节能标准，开展高效照明产品节能认证，规范高效照明产品的生产和使用；采用媒体宣传和教育培训的方式，扩大高效照明产品的认知度，此外还通过大宗采购，质量承诺，需求侧管理等形式，拓展高效照明产品的市场。通过这些活动在扩大高效照明电器的生产和使用，用优质高效的照明产品逐步替代落后的低效的照明电器产品，改善照明质量，节约照明用电，建立一个优质高效、经济舒适、安全可靠、有益人们工作和生活的照明环境。“中国绿色照明工程”实施以来，得到了社会各界和国内外的广泛关注和支持，在各地区、有关部门、科研单位和企业的共同努力下，取得了明显的成效。公众的“绿色照明”意识逐步增强，高效照明电器得到广泛应用；照明电器产业规模不断扩大，产品结构不断优化；还涌现出一批在国内外有一定知名度的高效照明电器产品品牌。随着人民生活水平的不断提高，照明用电在电力消费中占的比例逐年提高。据中国绿色照明工程促进项目的专项调查，目前我国照明用电量约占全社会总量的12%左右，在终端用电中仅次于电机居第二位。节约照明用电，对于节约能源、保护环境具有重要意义。目前，普通照明主要采用两类光源：爱迪生于十九世纪后期发明的白炽灯泡和二十世纪中期开始普及的荧光灯。白炽灯因其显色性好，应用时间长而被广泛的使用。随着荧光灯技术的日益成熟，高效节能的各类荧光灯产品占有了越来越大的市场份额。紧凑型荧光灯（CFL）是当今发展最快的照明光源之一。在相同光输出时CFL消耗的电能仅为普通白炽灯的20%，而寿命又可达到白炽灯的10倍以上，同时具有良好的显色性，因而成为绿色照明工程中主要推广的高效电光源产品之一。目前，越来越多的宾馆饭店等场所都在使用荧光灯产品替代传统的白炽灯。上个世纪末，一种更加新型的照明技术给高效照明家族又增添了新的力量，这就是发光二极管（LED）。第一个产生可见光的商用发光二极管是通用电气公司在1965年提供的红光LED，在驱动电流为20毫安时，光通量只有千分之几个流明，相应的发光效率仅为0.1lm/w，比典型的60-100瓦白炽灯的15lm/w低100倍以上。上世纪70年代，随着材料研究的活跃，LED的发展进入高潮。LED在20世纪90年代以前主要应用于仪器仪表的状态、数字和文字等显示。随着不断涌现的新材料和新技术，LED芯片制造技术和封装技术取得重大发展，发光颜色也覆盖到了整个可见光光谱范围，极大拓展了LED的应用范围和领域。世界上许多国家和地区已开始用超高亮度LED取代白炽灯、金属卤钨灯，广泛用作交通信号灯、警示灯、标志灯、轿车上的高位刹车灯、尾灯、转向灯及仪表盘的照明和显示、景观照明等。90年代末期，白色LED的出现给LED用于普通照明开辟了新的领域。LED的高效化、超高亮度和全色化使其应用领域也日趋广泛，逐步走向室内外照明领域。与现有的照明技术相比，LED具有使用寿命长、能耗低、发光利用率高，无汞、无紫外线辐射、维修费用低、工作稳定等优点，是一种理想的高效照明光源。因此，科学家指出LED是继白炽灯、荧光灯和高强度气体放电灯（HID）之后的“第四代光源”。目前，白光LED是世界各地光源和灯具研究机构竞相开发、努力获取的目标，是未来照明领域的明星行业。白光LED的能耗仅为白炽灯的1/8，荧光灯的1/2，节约能源，而其理论寿命可长达10万小时。白光LED的无汞化、易回收，有益于环境保护。因此，各国政府均大力扶持白光LED的发展。如日本的“21世纪的光照明”计划，时间是从1998年-2002年，耗费50亿日元推行半导体照明，目标是在2006年用白光LED替代50%的传统照明；美国的“国家半导体照明计划”，时间是从2000年-2010年，计划投资5亿美元；欧盟的“彩虹计划”，已在2000年7月启动，通过欧共体的资助，推广应用白光LED。我国也已经于2003年启动了“半导体照明工程”。中国绿色照明工程促进项目实施工程中，对LED的发展和应用前景一直很关注，除组织有关专家密切跟踪世界LED技术进展情况外，还多次资助召开以LED技术为主题的照明技术研讨会，为有关专家学者进行LED技术的交流和研讨提供帮助。总的来说，LED是一种很有前途的照明光源，虽然目前受到技术水平和价格的限制，尚无法在照明领域中与传统光源抗衡，但是其发展潜力十分巨大。相信随着科技的进步，我国LED事业，尤其是白色LED的研究、开发、生产、应用将会有长足的进展。LED必将在绿色照明工程中扮演越来越重要的角色，充分发挥其节能高效的特点，获得越来越广泛的应用。1.4项目建议书编制的依据和范围1.4.1项目建议书编制的依据(1)项目生产的高效节能荧光灯符合国家发改委2005年第40号令《产业结构调整指导目录》鼓励类中“第二十六项33.新型节能照明产品、生产技术开发和配套的材料、设备技术开发”条目；1.5项目建议书主要建设条件1.5.1生产规模与产品方案本项目利用土地62.30亩（41520平方米），新建厂房等建筑面积45540平方米，新建大功率LED照明灯生产线6条，工装模具30套，形成年产1000万只大功率LED照明灯的生产规模。年节电39380万kWh，折标准煤13.54万吨。1.5.2配套条件(1)主要原材料主要原辅材料是三极管、大功率二极管、电感、磁环线卷、电解电容器、电路板、电阻、外壳（塑料件）、灯头、铝散热体、玻壳等。用量详见表3-1。(2)用地及生产厂房新建厂房及辅助用房22770m(3)供电根据工艺要求，本项目装机总容量为500kW，设计选用S11-500/10节能变压器一台，年耗电150万kW·h。(4)供、排水本项目年用水量10000m3，由厂区排水实行雨污分流，场地雨水采用雨水管道排水方式，场地雨水经厂区雨水管网汇集后统一排入雨水系统。1.5.3主要技术经济指标经估算，项目的主要技术经济指标见表1-1。表1-1主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注一建设规模与产品方案大功率LED室内照明灯大功率LED路灯万只万只600400年节电7.68亿kWh折标煤27.08万吨二主要原材料见表3-1三年工作日天300四动力消耗量水电吨kWh20000300五项目定员人200六总投资其中：固定资产投资建设期利息铺底流动资金万元万元万元万元1120096983021200七主要财务计算指标销售收入产品总成本增值税及税金附加利润总额所得税万元万元万元万元万元310002517618403984996正常达产年可创汇1000万美元八主要财务评价指标税后内部收益率投资回收期税后财务净现值（Ic=12%）投资利润率投资利税率%年万元%%34.083.961086028.4641.60含建设期1年九盈亏平衡点%50.812市场预测与建设规模2.1市场预测2.1.1中国LED产业分析(1)中国LED产业现状LED是发光二极管（LightEmittingDiode）的简称，由于它具有节能、环保等优点，从诞生伊始就注定了它必将成为时代的宠儿，特别是在上个世纪九十年代GaN基蓝光、白光LED的技术瓶颈取得突破以后，LED技术直接引发并推动了全彩显示和白光照明技术的新科技革命。除在奥运会等大型活动的应用外，LED在显示、交通灯、景观照明、汽车照明、通用照明等领域有着广阔的应用前景。特别是LED在照明领域的应用，对于实现节能、环保的国家战略目标具有重要意义。据我国国家绿色照明工程促进项目办公室的专项调查显示，我国照明用电每年在3000亿度以上，如用LED取代，可节省1/3的照明用电，相当于总投资规模超过2000亿元的三峡工程的全年发电量。(2)LED市场分析根据赛迪顾问对世界LED产业的跟踪研究，2007年世界LED产业销售额达到86.07亿美元，同比增长13.3%；而2007年中国LED产业销售额为15.42亿美元，同比增长18.2%，中国LED产业增长速度快于世界平均水平。图4-1给出了世界LED市场份额地区分布图，中国LED产业销售额占世界LED市场份额的17.9%，位居世界第二名。中国LED产业呈现出增长速度快、市场份额较大等特点。

图4-12007年世界LED市场份额地区分布情况

（数据来源：赛迪顾问2008.01）(3)产业链分析如图4-2所示，LED产业上游包括原材料和衬底、材料外延等环节，中游包括芯片制作、芯片切割、测试等环节，下游包括封装、应用等环节。我国LED产业整体特点表现为中上游产业资源分散，与国外技术水平差距较大，企业规模较小；而下游企业众多，与国外技术水平差距较小，但企业规模较小，研发能力不强。

图4-2LED产业链结构示意图中上游产业是技术资本密集型产业，工艺技术难度大，投资强度大。目前，我国中上游产业参与单位多，整个产业资源分散，没有规模。科研院所方面想建立自己的产能，在技术输出上排外，但实际上各科研单位在某一时间突破的可能仅是产业技术链的某一环节，整体上产业化条件还不具备，单一项目实施产业化其规模很难做大，因此盲目实施产业化而不是转让或授权给促进作用更大的企业，先进技术也会随着时间消磨慢慢荒废，延缓整个国内行业发展。中上游企业普遍规模较小，研发实力不强，缺乏与其它研究机构之间的合作与技术授权。科研院所与企业之间合作机制的缺失制约了产业的发展。我国下游封装产业从上个世纪六七十年代开始发展，传统引线型LED封装技术已相对成熟，由于传统LED封装，设备投资强度适中，对产品质量要求不高时，手工都可以作业，所以吸引了一批个体和民营企业进入，全国有千百家封装企业，尤以珠江三角洲地区密集。目前总体讲，大部分下游产业技术上和国外差距不大，但规模与国外大公司差距巨大。(4)产业竞争力分析为了进一步深入分析我国LED产业在世界舞台上的竞争力，这里采用SWOT分析方法对我国的LED产业进行剖析，具体参见表4-1。表4-1中国LED产业竞争力分析

综合来看，一方面，LED产业处于高速成长期，市场空间广阔，政府大力支持，这给我国LED产业发展提供了很大空间；另一方面，现阶段我国LED产业在世界LED产业竞争格局中处于劣势地位，仍然面临产业规模分散、研究成果快速转换机制缺乏、核心技术缺乏、产业价值链低等发展困境。(5)中国LED产业发展战略——自主创新面对LED产业发展的机遇与挑战，我们应该清醒的认识到，目前日、美、欧等国家或地区具有先发优势，但世界LED产业竞争格局尚未完全确立，世界各国正在加快建立自己的竞争优势，未来5年将成为各国争夺LED产业制高点的关键时期，因此当下探讨中国LED产业的“突围”之路就显得非常之关键。专家认为，要解决中国LED产业的问题，最根本的是要坚持自主创新之路，其中包括观念创新、制度创新、技术创新等。首先，产业各界必须打破传统观念，站在国际化的高度上精诚合作、实现共赢。从国际LED产业发展形势来看，LED产业竞争日益激烈。日、美、欧在LED技术上起步较早，具有专利技术的绝对优势，产业链健全，在世界LED产业的竞争格局中具有先发优势。而我国LED企业较多，但规模不大，主要集中在产业价值链低端，研发能力不强；而研发单位比较分散，与国外先进技术水平相差较大。在这样的世界LED产业竞争格局中，打破传统观念，消除研究机构之间、研究机构与企业、企业与企业之间的壁垒，加强合作、实现共赢是做大做强中国LED产业的唯一选择。其次，必须大力推进研发成果转换机制和专利制度的创新。国内研发多集中在大学和科研院所，生产在各企业，缺乏研发成果产业化的快速转换机制。这方面应借鉴台湾工业研究院的技术成果授权机制，加快技术成果转换速度。科研院所自身积极研发技术，为产业培养技术人才，技术成果及时授权转让给企业，特别是本身竞争力强的企业，研究机构不会为产业化进程拖累，行业研究成果得到有效整合，促进行业健康快速发展。在专利制度上也要坚持不断创新。比如，为了促进我国半导体照明产业上下游、产学研合作，加快我国半导体照明专利战略的建立，国家半导体照明研发及产业联盟建立专利池机制。根据“谁参与谁受益，不参与难受益”的原则，由国家资助项目中申请的专利自愿提供，以及适当考虑对外购买等形式。专利池的建设有助于搭建标准和产业无缝衔接的平台，为国内企业带来国际竞争优势。再次，必须加强LED技术自主创新能力，争夺LED产业的制高点。相对于硅工艺（IC产业的基石）而言，以化合物半导体技术为基础的LED技术尚未成熟，这就为后来者提供了更多赶超领先者的可能。对于中国的LED产业而言，要突破跨国企业的技术垄断，一方面要从芯片外延等源头技术上进行自主创新，另一方面我们也要认识到这些领域的技术难度较大，因此可以通过技术引进、国际合作、国际战略收购等方式加速国内技术自主创新的进程。技术创新是一个产业发展的原动力，集结产、学、研等多方力量，实现LED产业的技术瓶颈突破是推动中国LED产业又好又快发展的必由之路。中国LED产业能否抓住发展机遇，做大做强，归根结底要靠自己。自主创新是中国LED产业突破重围的唯一出路。只有通过不断地创新，中国LED产业才能开辟出一条“中国式”道路，在日益增强的国际化竞争中掌握更多的话语权和主导权。只有通过不断地创新，才能巧借北京奥运会的东风，抓住机遇做大做强中国LED产业！2.1.2产品性能特点(1)该产品是采用单颗粒或多颗粒大功率二极管发光体，光效高，光通量可达100lm/w，使用寿命长，可达50000小时以上。(2)光照角度大，并配有专门设计的反射光罩，光照均匀。(3)配套新颖的专用智能控制器，保证LED照明灯的可靠的用电环境。(4)可多通道配套使用太阳能电池电源或市电。大功率LED照明灯适用于各种建筑物室、内外照明，用于景观构成的重要部位的泛光照明，突出建筑物或景观的结构特征，实现象征意义与都市景观的和谐统一。适用于舞台、广告牌、建筑泛广照明、网球场、停车场、体育馆、堆场及码头、广场、小区、公共场合、公园、草坪、树木、室内景物的灯光点缀、雕塑投射，桥梁泛光，酒店装饰等，是美化装饰环境的理想选择。2.1.3市场预测从产业发展前景和趋势来看，由于环保节能减碳受到重视，使得半导体照明的应用日益广泛，也使得国内外大批厂商竞相投入这一新兴产业领域。中国经济的飞速发展使得国际资本和民间资本对中国半导体照明市场青睐有加，近年来在国内市场掀起投资热潮，预计2015年中国整个LED产业的产值将超过2500亿元。2.2建设规模和产品方案2.2.1建设规模本项目利用土地62.30亩（41528平方米），新建厂房等建筑面积45540平方米，新增大功率LED照明灯生产线12条，工装模具60套，形成年产1000万只大功率LED照明灯的生产规模。2.2.2产品方案产品名称年产量（万只）大功率LED室内照明灯600大功率LED路灯4003原、辅材料3.1物料供应本项目年产1000万只大功率LED照明灯，所需的主要原辅材料是三极管、大功率二极管、电感、磁环线卷、电解电容器、电路板、电阻、外壳（塑料件）、灯头、铝散热体、玻壳等。项目所需原辅材料用量详见表3-1。表3－1原辅材料用量表序号原材料名称单位数量来源1三极管万只2000国产2大功率二极管万只6000国产3电感万只1000国产4磁环线卷万套1000国产5电解电容器万只2000国产6电路板万只1000国产7电阻万只6000国产8外壳（塑料件）万只1000国产9灯头万套1000国产10铝散热体万只1000国产11玻壳万只1000国产3.2仓贮项目材料贮存：原材料按10～15天生产用量。成品按10～15天生产量。材料必须按品种分别贮存，加强管理。4生产工艺与设备4.1生产工艺本项目大功率LED照明灯生产工艺流程如下：本产品主要工序固晶、焊线、封胶均采用国际、国内的先进生产设备进行，其自动化程度高、生产效率高、质量稳定、产品合格率高、能有效的节省人力，同时产品成本能得到很好的控制。4.2技术关键大功率LED照明灯由于LED芯片输入功率的不断提高,对其封装技术提出了更高的要求。LED要在照明领域发展,关键要将其发光效率、光通量提高到现有照明光源的水平。大功率LED所用的外延材料采用MOCVD的外延生长技术和多量子阱结构,虽然其外量子效率还需进一步提高,但获得高光通量的最大障碍是芯片的取光效率低。现有的大功率LED的设计采用了倒装焊新结构来提高芯片的取光效率,改善芯片的热特性,并通过增大芯片面积,加大工作电流来提高器件的光电转换效率,从而获得较高的光通量。除了芯片外,器件的封装技术也举足轻重。相项目关键的封装技术工艺如下：传统的指示灯型LED封装结构,一般是用导电或非导电胶将芯片装在小尺寸的反射杯中或载片台上,由金丝完成器件的内外连接后用环氧树脂封装而成,其热阻高达250～300℃/W,新的大功率芯片若采用传统式的LED封装形式,将会因为散热不良而导致芯片结温迅速上升和环氧碳化变黄,从而造成器件的加速光衰直至失效,甚至因为迅速的热膨胀所产生的应力造成开路而失效。因此,对于大工作电流的大功率LED芯片,低热阻、散热良好及低应力的新的封装结构是技术关键。采用低电阻率、高导热性能的材料粘结芯片；在芯片下部加铜或铝质热沉,并采用半包封结构,加速散热；甚至设计二次散热装置,来降低器件的热阻。在器件的内部,填充透明度高的柔性硅橡胶,在硅橡胶承受的温度范围内(一般为-40～200℃),胶体不会因温度骤然变化而导致器件开路,也不会出现变黄现象。零件材料也应充分考虑其导热、散热特性,以获得良好的整体热特性。4.3生产设备本项目采用自动化流水生产线，由劳动力密集型生产向技术密集型生产转变。采用自动化生产线后，生产效率大幅提高，产品质量稳定。自动化流水生产线的采用，将先进的制造技术注入企业，企业的技术水准提升，综合素质提高，能进一步确立公司在行业中的领先地位，提高企业的知名度。本项目新增大功率LED照明灯生产线12条，工装模具60套，形成年产1000万只大功率LED照明灯的生产能力。本项目新增设备投资5196万元，详见表4-1。表4-1新建工艺生产设备明细表序号设备名称规格型号数量单价(万元)合计(万元)1LampLED自动测试分类机H142129911882高速自动银浆固晶机AD8930V128710443高速自动焊线机Eagle-0312759004高速自动粘片机AD809A-0312303605LED全自动灌胶机DATM-M20012394686自动恒温烤箱YLA-16401.8727自动恒温烤箱YLA-14201．7348冷冻式干燥机LAD-10P84329精密过滤器机LJL-10T2412410自动抛光机DJ-05121315611彩色分析系统主机CAS-Ⅲ897212LED电参数测试仪JF-Ⅱ型80.856.813积分球YF26041414数控测试仪XH-3005462415电磁干扰精密测试系统EMI300349.638.416电子镇流器性能分析系统HB-5A液晶彩晕型82.217.617电脑加速老练寿命试验仪DJ4000160.8513.618电解电容漏电流测试仪YF261180.43.219磁性元素分选仪CF-3A80.64.820光谱定标系统81.713.621工装模具6012720合计30051965总图、土建工程与运输5.1厂址概况5.1.1位于郑州东开发区。郑州东开发区位于郑州市东南部，隶属于郑州经济开发区，东部与中牟县接壤。5.1.2(1)气象环境(2)水文5.1.3地区和城镇社会经济的现状及发展规划5.1.4交通条件5.1.5项目占用土地情况5.2总图布置5.2.1总图布置原则总平面布置要符合《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）的要求。5.2.2总平面布置5.2.3竖向布置(1)竖向布置原则·满足厂区场地标高要求；·满足生产、运输、装卸及管线敷设对高程的要求；·结合现状条件，合理确定场地设计标高，满足场地排水要求。(2)竖向设计本工程生产车间根据场地标高的特点，确定各单体的室内、外标高。5.2.4工厂绿化根据当地自然条件，工厂生产特点并结合总平面布置进行绿化设计。绿化布置点、线、面相结合，在道路两侧可种植绿篱、乔木。绿化既要保护环境，防止污染，美化厂容，又不应妨碍生产操作，物料运输及防火要求。5.2.5总用地面积41528m2建筑占地面积19468m2建筑密度47%总建筑面积45540m2容积率1.1绿地面积4350m2绿地率19.61%5.3土建工程5.3.1建筑设计(1)《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）(2)《建筑内部装修设计防火规范》(GB50222-95)（2001年修订）(3)《民用建筑设计通则》(GB50352-2005)(4)《公共建筑节能设计标准》(GB50189-2005)(5)《建筑抗震设计规范》(GB50011-2001)(6)《钢结构设计规范》（GB50017-2003）(7)相关的技术法规及有关专业提供的设计条件5.3.1(1)满足总体规划要求,以简洁的体型，明快的色调体现企业的现代化形象。(2)以“经济、适用、美观”为设计原则，注重建筑群体的谐调，突出重点，按照规范进行设计。(3)设计着重立面虚实变化及建筑形体的交错，努力营造丰富、和谐的建筑氛围,使之成为厂前区的独特厂区景观。建筑平面设计生产车间均为为二层框架结构厂房。建筑方案与总图规划协同，体现工厂现代化的企业特色，建筑造型简洁明快，各建筑物根据其不同的使用功能和生产性质进行不同的平、立面设计，对生产中有防火要求的区域采取相应的建筑处理措施，以保证生产的顺利进行。5.3.1结构设计设计依据国家颁发的现行设计规范及施工验收规程，全国及省有关部门颁发的标准图集。(1)《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）(2)《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）（2006年版）(3)《混凝土结构设计规范》（GB50010-2002）(4)《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）(5)《钢结构设计规范》（GB50017-2001）(6)《门式刚架轻型房屋钢结构技术规程》（CECS102:2002）(7)《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）(8)《中国地震动参数区划图》（GB18306-2001）(8)《砌体结构设计规范》（GB50003-2001）(10)《混凝土结构施工图平面整体表示方法制图规则和构造详图》（03G101-1～4）5.4运输5.4.1运输量本项目运输主要是各种原辅材料、产品、包装物、废料等，全年运输量为4800t/a，其中运入量2600/a，运出量2200t/a。本项目厂外运输以公路运输为主。厂内运输以叉车、液压搬运车等来进行。5.4.2道路厂区内道路呈环状布置，可供运输车辆和消防车辆通行。厂区主干道宽7米，次要道路宽5米，道路最小曲线内缘半径为5.4.3运输设备本项目所需设备、辅材料均由供货方送货到厂。产品运出，国内客户来车自运或委托社会运输车辆运送。外销产品，委托社会运输车辆运至外运港口。因此，本项目不需新购运输设备。6公用工程6.1供电6.1(1)设计中应用的主要规范与标准GB50016-2006建筑设计防火规范GB50057-94建筑物防雷设计规范（2000年版）GB50052-95供配电系统设计规范GB50034-2004建筑照明设计标准GB50054-95低压配电设计规范GB50116-98火灾报警系统设计规范(2)工艺、建筑、公用工程各专业提供的设计条件6.1本工程为大功率LED路灯生产产业化项目。设计内容包括动力、照明、消防及防雷接地设计。6.1供电系统由园区10kV地埋式进入厂区配电房，供电电源为三相50Hz、10kV不接地系统，工厂低压网络为220/380V三相四线制。从配电房至各建筑物分路总配电箱（柜）的0.4KV低压干线采用VV22铠装电缆，沿建筑物底绿化带下直埋敷设，穿越道路或建筑物基础时钢管保护。车间室内配电采用桥架内敷设或阻燃型PVC管保护明敷。办公及生活用房配电采用阻燃型PVC管保护暗敷。各用电回路均设置短路保护和电流过载保护装置。在配电房设置容量为50kW的柴油发电机，作消防设备备用电源。本项目总装机容量500kW，经计算，本项目经补偿后，设备用电指标为：视在功率补偿前337kVA补偿后288kVA无功功率补偿前198kVAR补偿后94kVAR有功功率304kW功率因素补偿前0.75补偿后0.92根据工艺要求，配置一台500kVA节能变压器能保证供电可靠性要求，全年用电量为150万kW·h。6.2给排水6.2.1概述(1)设计依据及设计范围本工程根据工艺等有关专业提供的条件、厂方提供的资料以及国家有关规范、规定进行设计。执行的主要规范有：《室外给水设计规范》GB50013-2006《室外排水设计规范》GB50014-2006《建筑给水排水设计规范》GB50015-2003《工业循环冷却水处理设计规范》GB50050-95(2)设计原则和设计特点，工厂生产对给排水的要求：本项目为节能技术改造项目，依托公司现有给排水系统，本项目给排水管均就近与厂区管网接驳。工厂生产对给排水的要求：①要求分质供水：全厂分自来水、循环冷却水二种水质供水。为节约水资源循环水量已占总用水量的约97%。②厂区排水实行清污分流。雨水、清下水由暗管收集后，排入市政雨水管网。6.2.2水源本厂水源为工业园区自来水,厂区生产生活用水直供。以DN150给水干管沿主要干道成环状布置，供整个厂区生产、生活、消防用水。6.2.3厂区给水包括纯净水系统、冷却水系统、生产生活自来水系统、消防给水系统等。6.2.4消防给水系统：详见“消防篇”。6.2.5管材及防腐生产生活给水管及消防给水管（自来水）DN<=100mm采用钢塑复合管，丝扣连接，DN>100mm采用涂敷钢管，沟槽连接。消防给水管DN<=100mm采用热镀锌钢管，丝扣连接，DN>100mm采用无缝钢管，焊接连接。循环水管采用无缝钢管，焊接连接。埋地钢管外壁作加强级（四油三布）防腐处理。6.2.6厂区排水=1\*GB2⑴排水系统的划分：根据清污分流原则，全厂分污水和雨水清下水二个排水系统。=2\*GB2⑵雨水排水系统区域雨水量套用金华地区暴雨强度公式q=1770.033（1+0.771LgTE）/（t+5.082）0.707（mm/min）其中：设计降雨重现期TE=1年，降雨历时t=t1+mt2=10+2t2。厂区雨水用管道收集后,就近排入园区雨水管网。雨水管DN<400,采用加筋UPVC管，粘接；DN>=400，采用轻型钢筋混凝土管，水泥砂浆抹带承插连接。=3\*GB2⑶污水排水系统利用各厂区现有设施，本项目基本没有新增污水量。7节约能源7.1概述节约能源是我国的基本国策。“坚持资源开发与节约并重，把节约放在首位的方针”、“大力推进能源节约”，是我国能源战略的首选政策。在设计和生产中要贯彻实施国家《节能法》及《**省实施（节能法）办法》，把节约能源（资源）看作是企业提高经济效益、改善环境密切相关的大事，企业务必十分重视。本项目是高效节能陶瓷电极节能荧光灯自动化生产线改造项目。7.2编制的主要依据和法规●《中华人民共和国节约能源法》；●《**省实施〈节能法〉办法》；●《国务院关于加强节能工作的决定》（国发〔2006〕28号）；●《**省节能减排工作实施方案》；●《**省人民政府关于加强节能降耗工作的通知》（浙政发〔2006〕35号）；●《**省人民政府办公厅关于进一步加强节能工作的实施意见》（浙政办发〔2007〕17号）；●《国务院关于发布促进产业结构调整暂行规定的通知》（国发【2005】40号）；●《产业结构调整指导目录》(国家发改委令第40)；●《中国节能技术政策大纲》；●《工业企业能源管理通则》(GB/T15587-1995)；●《评价企业合理用电技术导则》(GB/T3485-1998)；●《评价企业合理用热技术导则》(GB/T3486-1993)；●《评价企业合理用水技术通则》（GB/T7119—1993）；●《企业能源计量器具配备与管理导则》（GB17167—2006）。7.3项目符合国家产业政策项目符合国家发改委2005年第40号令《产业结构调整指导目录》鼓励类中“第二十六项33.新型节能照明产品、生产技术开发和配套的材料、设备技术开发”条目，是当前国家重点鼓励发展的产品，项目符合国家产业政策和准入条件。7.4项目用能量分析根据用能设备情况，项目生产中主要消耗的外购能源及耗能工质为电力以及自来水，其年消耗的各实物量分别为：电：150×104KWh，折合标准煤约184.35吨；自来水：10000m3项目产品总能耗为186.92吨标准煤； 万元产值总能耗为0.0121吨标准煤；万元工业增加值能耗为0.032吨标准煤。与地区单耗数据比较：本项目万元产值总能耗为0.0121吨标准煤，万元工业增加值能耗为0.032吨标准煤；2007年**省万元产值能耗为1.1吨标准煤/万元，单位工业增加值能耗为1.302吨标准煤/万元。从万元产值能耗、万元工业增加值能耗角度看，该项目的实施是可行的。7.5项目节能量分析据测试，一只3W的LED灯相当于25W的白炽灯的光通量；一只7W的LED相当于60W的白炽灯，有效地改善了照明灯的使用效率。本项目年产500万只大功率LED照明灯，如果以功率为7W的大功率LED照明灯代替60W的白炽灯，减少耗电88%。以每天燃点4小时，推广使用500万只大功率LED照明灯计算，一年可节电为：（0.06-0.007）千瓦／只×365天×4小时／天×500万只＝38390万kWh，年可节能13.54万吨标准煤。由此可见，本项目建成投产后节能效果显著。7.6节能措施分析(1)采用目前国内最先进的LED生产工艺技术，确保工艺节能。(2)购置国际一流的LED生产线，自动控温、自动调节、自动上下料，不但节约了能耗还提高了产品的合格率、降低了劳动强度。(3)按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则》要求，完善各种能源计量，便于对能源的考核、管理。对单台用电设备的功率超过50KW的单独设立计量表，以便考核。建立能耗考核分析制度。(4)变压器选用S11型节能变压器。采用低压电容集中补偿，使功率因数达0.9以上。合理设计线缆，减少线损。(5)车间充分利用自然通风，减少机械通风机运行，节约电力。(6)照明采用节能型灯具。(7)切实贯彻《**省实施（节能法）办法》，加强节能管理，重视技术进步，尤其是节电、节气的技术及合理使用能源。(8)配备专职能源管理人员。(9)加强对职工的节能宣传、教育和培训，使职工自觉提高节能意识，关心节能工作。

8环保、消防与安全卫生8.1环境保护8.1.1项目建设地点及环境现状本项目建设地是在*******白洋街道深塘工业区，区域内交通、噪声及大气环境质量较好，基本无污染源。LED是国际公认的节能、环保高科技光电产品，其生产过程中不产生大量废气、废水、废渣等，因此不会造成严重的环境污染。8.1.2设计依据(1)国务院253号令《建设项目环境保护管理条例》；(2)环境空气质量执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中二级标准；(3)大气污染物排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准；(4)水环境执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中Ⅱ类水标准；(5)污水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；(6)环境噪声执行《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93），厂界噪声执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）中Ⅲ类标准。8.1.3设计原则(1)执行防治污染及其它公害的设施与主体工程同时设计、同时施工和同时投产的“三同时”原则。(2)坚持经济效益与环境效益相统一的原则，在设计中积极采用节能型、低噪声的先进高效设备及自带吸尘装置的设备，把工业污染减少到最低限度。(3)环保工程设计应体现技术先进与经济合理，切实可行，处理后的污染物排放，应符合国家或地方排放标准。(4)应采用综合利用与回收技术，在污染治理及综合回收过程中，尽量避免二次污染，否则必须采取相应的治理措施。8.1.4本项目不会产生对环境有严重影响的“三废”，对环境可能有的污染源主要是：废水(1)生活废水项目建成后职工人数为200人，按每人每天排放生活污水40升计，生活污水日排放量约8吨。(2)生产废水生产用水主要是生产线的循环冷却水，不排放，因此无生产废水产生。废气LED生产为无汞生产，无汞污染。废气主要来自封装时烘烤环氧树脂胶水产生的少量烟气。固废本项目生产产生的固体废弃物为边角废料，年新增固体废料约5吨左右。其它固体废弃物为生活垃圾。噪音本项目噪声来自生产设备及辅助生产设备，项目实施后新增的生产线机械噪声均小于50dB(A)（根据设备技术资料）。8.1.5三废治理措施废水治理根据类比调查化粪池对污水中污染物去除率只有50%左右，建议采用**省科委鉴定的已在我省一些生活小区得到成功应用的地埋式无动力生活污水厌氧处理设施。设备处理工艺简单、停留时间短、无能耗、基础不占地，无需专人管理，无日常费用支出，污染物去除率高，CODcr、BOD5、SS等出水指标可达到国家一级标准。工艺流程如下：WSH处理设施厕所污水→化粪池→WSH处理设施厨房污水→隔油、沉淀→格栅→调节池→→出水其他生活污水→废气治理加强车间通风，生产车间设计采用有组织自然通风，侧墙安装低噪声轴流风机；局部设排气罩集中排风等方式对各车间进行通风。噪声治理(1)在设计中选择低噪声的设备，车间通风风机采用的是低噪声型风机，风机的噪声为65dB(A)。(2)对空压机的噪声进行防治：在空压机吸气口上装设消声过滤器、空压机房内采用吸声隔墙和隔声门，来降低空压机的噪声。(3)在厂区范围内栽植常青树木，进一步衰减噪声的影响。(4)在设备安装中采取加填、紧固、减震措施，以达到防震目的。固体废料废物处理生产固体废物进行回收处理。生活垃圾由市政部门定期清运、集中处理，可以防止污染环境。8.1.6绿化设计生产区采用沿道路作带状绿化，种植常青的灌木和四季花草，美化工厂环境，为职工创造一个优雅舒适的生产环境。8.1.7环保投资本项目新增环保投资30万元。8.2消防8.2.1设计遵循的主要标准和规范《建筑设计防火规范》GB50016-2006《建筑内部装修设计防火规范》(2001年版)GB50222-95《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-2005《火灾自动报警系统设计规范》GB50116-98《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058-92《建筑物防雷设计规范》(2000年版)GB50057-94《建筑给水排水设计规范》GB50015-2003《室外排水设计规范》GB50014-2006《室内给水设计规范》GB50013-20068.2.2设计车间火灾危险性类别本项目设计建造的各单项生产类别与目前的生产车间、公共设施一致。8.2.3消防措施总图(1)车间四周设有环形道路，路宽为7米，道路转弯半径9米，局部(2)车间与厂区内建筑物和厂外道路间距也按照《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）的规定要求执行。电气(1)变配电室等重要场所设置事故应急照明。(2)在车间、办公楼的楼梯、走道等出入口设置必要的应急照明指示灯，满足事故情况下人员疏散的需要。(3)车间设有防雷设计，采用结构主筋作引下线，结构基础作接地极，屋面采用避雷网。(4)与水灭火系统配合，消火栓内设消火栓控制按钮，可就近开启消防水泵，亦可在管理间手动直接启动消防泵。消防给水厂区设有高压消防系统，设置了消防水池和消防水泵二台，能满足消防时的用水量及用水压力。根据《建筑设计防火规范》（GB50016-2006），本工程最大体量建筑为生产车间，生产类别为丁类，厂房耐火等级为二级。室内消防用水量：10L/S，室外消防水量：20L/S，火灾延续时间为3h，消防用水量为324m3。消防泵水流量30L车间内设置了单出口消火栓，以保证任何一处有两股水同时到达的要求，室外已设置了DN250的环状消防管道，并设置了室外消火栓，间距＜120m，保护半径＜120m。室内除设置水消防外，根据《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-2005配置若干手提式干粉灭火器。建筑生产车间生产类别为丁类，建筑物耐火等级为二级。设计中防火分区，安全出入口数量、宽度及疏散距离等均满足建筑设计防火规范要求。暖通(1)风管、水管材料及其保温材料均采用非燃烧材料制作（或难燃材料）。(2)送、排风管穿越隔墙、楼板时，周围空隙用软质非燃烧材料堵塞：并且加装防火阀，且防火阀要求与送、排风离心风机连锁。(3)各空调系统送、回风管出机房时及穿越防火分区时，需加装防火阀（70℃时关闭），并与空调风机连锁。排风总管上防火阀与排风机组连锁。自控用先进控制技术实现装置优化运行和控制，推广普及PLC控制技术，提高设计项目的整体节能技术水平。电气消防(1)在厂房内设置火灾报警探测器、手动报警按钮及区域显示器等消防报警设施。(2)与水灭火系统配合，消火栓内设消火栓控制按钮，可就近开启消防水泵，亦可在值班室手动直接启动消防泵。(3)火灾确认后，切除非消防电源，同时启动相关事故警报、事故照明系统，接通119报警电话，组织有序灭火救灾及人员安全疏散。(4)各重要部门主要通道设置若干应急灯，变配电室等重要场所设置应急照明。所有消防设施，包括消防泵及事故照明，疏散诱导指示等重要负荷均用双回路供电，末端设自动切换装置。(5)根据自然条件、当地雷电日数、建筑物高度、等级及重要程度，生产车间按三类防雷建筑物设防，屋面设20m×20m或24m×16m网格的避雷网，并利用柱内二根以上主筋作引下线，凡突出屋面的金属管道均应与避雷系统作可靠连接。(6)接地系统采用TN-S系统，变压器中性点直接接地。(7)生产车间采取总等电位联接，卫生间采取局部电位联接。(8)防雷接地、变压器中性点接地、防静电接地、电气安全接地、消防接地及其它需要接地的设备均共用基础接地，接地电阻值小于1欧姆。8.3劳动与职业安全卫生8.3.1依据有关国家法律法规(1)《中华人民共和国安全生产法》国家主席令第70号(2)《中华人民共和国职业病防治法》国家主席令第60号(3)劳动部第3号令（1996）《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》(4)劳部发[1996]140号《压力管道安全管理与监察规定》(5)《压力容器安全技术监察规程》1999年版(6)《危险化学品安全管理条例》（国务院2002年第344号令）(7)《气瓶安全监察规程》（国家质技监局锅发（2000）250号）(1)《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）(2)《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90(3)《建筑物防雷设计规范》GB50057-94，2000年版(4)《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002(5)《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》（GB50028-92）(6)《生产设备安全卫生设计总则》（GB5083-85）(7)《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）(8)《城镇燃气设计规范》（GB50028－93）8.3.2劳动安全措施本项目劳动安全存在的危险因素包括：电器危险、机械伤害危险、雷击等。(1)消防措施：按照消防安全设计标准安装消防栓以及配置灭火器，消防用水使用两套水源：一套为自来水管网；一套为冷却水循环水池。(2)电器安全：电器使用符合国家标准的合格产品，安装时进行严格的接地措施，操作人员进行安全操作培训，保证电器使用安全。(3)机械伤害预防：购买设备时充分考虑设备的安全性，保证设备的安全保护措施落实到位。(4)防雷措施：按照建筑防雷设计规范进行设计和施工。9生产组织管理9.1生产管理组织本项目是在*******内部实施管理。在内部实施管理中，本项目新增200人以充实生产线和一部分技术、管理部门。公司现有的管理层次和部门关系如下图所示：董事会董事会董事长董事长总经理总经理市场开发部技术开发部人力资源部市场开发部技术开发部人力资源部售后服务销售部生产服务售后服务销售部生产服务品管部财务部9.2工作制度及劳动定员年工作日：300天生产班次：二班工作制，管理人员、技术人员为常日班。定员：200人9.3人员培训由于本项目采用新工艺及使用先进设备，因此生产线的操作和维护人员均需经过技术培训和安全教育，考核合格后方可上岗操作。培训内容主要包括：(1)产品质量标准和检测方法；(2)生产工艺和技术要求；(3)设备技术性能，安全操作与保养；(4)生产全过程质量控制与管理。10项目实施进度10.1各阶段实施进度规划及正式投产时间的建议本项目建设分二个阶段进行：(1)项目前期准备阶段：该阶段主要工作是项目立项、审批；(2)项目实施阶段：主要包括施工图设计、设备采购、土建施工、安装工程、试车运行等几个步骤，本工程计划建设周期为1年。10.2项目实施进度表(1)可研报告的编制及审批 年月(2)其它前期工作 年月(3)设备技术交流年月(4)设备订货 年月(5)安装工程 年月(6)人员培训(7)试生产 (8)投产

11投资估算与资金筹措11.1投资估算编制说明本工程为*******年产500万只大功率LED照明灯产业化项目。投资估算包括设备以及相应的公用工程，还包括工程建设其他费用、预备费、建设期利息等。11.2投资估算编制依据和说明(1)本投资估算按国家计委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参考（第三版）”中规定的有关投资估算编制方法进行。(2)设备及工程费用分别参照供应商近期报价和企业类似工程的概算估列。设备安装费用按设备价的6%计列。(3)本项目在原厂区内实施，无土地征用费。新建厂房及辅助用房45540m2，土建投资3644万元。(4)前期工作费按40万元计取。(5)职工培训费包括厂内培训和外派学习，按20万元估算。(6)勘察设计费按60万元计取。(7)预备费用仅计算基本预备费，按固定资产投资的2.74%估算；项目建设期为1年，不考虑涨价预备费。11.3固定资产投资估算新增固定资产投资估算为9698万元，详见表11-1。表11-1固定资产投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计占总值(%)一工程费用36445356312931296.021设备投资515631254682公用工程1001003环保设施1001004土建投资36443644二其它费用1201201.241前期工作费40402职工培训费20203勘察设计费6060三预备费2662662.74合计36445356312386969810011.4流动资金计算11.4.1估算依据根据生产实际情况，本项目各项流动资产和流动负债的周转天数和年周转次数分别为：应收帐款30天12次原材料15天24次燃料动力30天12次在产品10天36次产成品15天24次现金30天12次应付帐款30天12次根据上述周转天数和周转次数，并对应年成本费用，可以分别计算出流动资产额和流动负债额，从而可以估算出每年所需的流动资金。11.4.2估算结果根据流动资产额和流动负债额得到本项目所需流动资金4000万元，其中铺底流动资金1200万元（占全部流动资金30%）。11.5总投资及资金筹措本项目总投资11200万元，其中固定资产投资9698万元（土建3644；设备5356；安装312；工程建设其他费用120；预备费366），建设期利息302万元，铺底流动资金1200万元。资金来源：银行贷款4000万元，企业自筹7200万元。11.6资金使用计划本项目建设周期为1年，固定资产投资9698万元，在建设期内投入；在项目建成投产后，铺底流动资金1200万元将根据项目的开工率逐步投入。

12经济和社会效益分析12.1产品成本估算12(1)本项目在产品成本和费用估算中，原材料、辅料等均按市场价估算。(2)材料的规格和数量随产品的不同将有所变化，本估算按年产500万只大功率LED照明灯的设计规模，并且考虑了损耗。(3)项目定员200人，工资及福利费平均按3.0万元/人·年，每年的工资及福利费为600万元。(4)修理费主要用于修理、劳动保护、低值易耗品等方面的开支，此项费用按固定资产投资的5%计取，本项目年修理费为242万元。(5)折旧按平均年限折旧法计算，设备和建筑物折旧年限为10年，年折旧率为9.5%，残值率取5%，固定资产估算中第二部分其他费用进入递延资产进行摊销，摊销年限为10年。本项目折旧和摊销详细计算见表12-1。由表12-1可见，本项目年折旧和摊销费为461万元，固定资产余值239万元。(6)管理费用包括为管理企业生产所发生的费用，如技术开发、技术创新、技术合作、专家费等。此项费用按年销售额的5%计取，即为775万元。(7)财务费用主要用于固定资产贷款及流动资金贷款利息支付。(8)销售费用包括销售过程中的包装、运输、售后服务等费用，按销售额4%计取，年销售费用为620万元。(9)产品总成本费用由制造成本（原材料、燃料动力、工资及附加费、修理费、折旧和摊销费）、管理费用、财务费用和销售费用组成。(10)经营成本由总成本费用扣除折旧和摊销费、财务费用后构成。(11)工资及附加费、修理费、折旧和摊销费、管理费用构成产品的固定成本费用；原材料、燃料动力、财务费用和销售费用组成产品可变成本费用。12(1)本项目原辅材料和燃料动力价格和用量详见表12-2。(2)本项目各年成本费用估算详见表12-3。(3)本项目各年成本费用构成分析详见表12-4。由表12-3可见，本项目正常年份总成本费用为12588万元，经营成本为11976万元，制造成本为11062万元。由表12-4可知，本项目正常年份固定成本费用为2058万元，占总成本费用16.35%，可变成本费用为10530万元，占总成本费用83.65%。12.2财务分析12.2.1产品销售的价格由市场价格、企业市场定位、产品质量水平等因素决定，本项目产品定位高端产品市场，参考本企业销售价格，项目产品的销售价格及销售收入见下表：表12-5产品销售收入估算表产品名称单价（元/只）销售数量（万只）销售总额（万元）大功率LED室内照明灯2560015000大功率LED路灯4040016000合计100031000由表12-5可见，本项目达产年新增销售收入31000万元。12.2.212.2.2利润分利润总额、税后利润、可分配利润三种。利润总额=销售收入—总成本费用—销售税金及附加税后利润=利润总额—所得税可分配利润=税后利润—公积金12.2.2本项目产品应交的增值税税率为17%，生产成本中原、辅材料已交的增值税税率为17%，燃料、动力增值税税率17%。根据税法规定,按抵扣法计算，得本项目应交的增值税为1642万元，教育费附加为增值税的5%，城建税为增值税的7%，销售税金及附加共为1840万元。12.2.2所得税为利润总额的25%。公积金为税后利润的10%。12.2.2本项目的损益和利润估算详见表12-6。由表12-6可知，本项目投产后正常年份销售收入、总成本费用、税金、利润情况如下：销售收入31000万元总成本费用25176万元利润总额3984万元销售税金及附加1840万元所得税996万元净利润2988万元12.2.3投资回收期分析本项目的全部投资现金流量计算详见表12-7，表12-8是根据表12-7计算而得的现金流量评价指标。表12-8现金流量评价指标序号指标名称单位计算值备注1静态投资回收期年3.96含建设期1年2动态(i=12%)投资回收期年4.77含建设期1年3累计净现金流量万元313364财务净现值(i=12%)万元108605全部投资财务内部收益率%34.0812.3不确定性分析12.3.1(1)正常年份盈亏平衡点生产能力利用率BEPi：固定成本BEPi=———————————————————-×100%销售收入—可变成本—销售税金及附加4112=—————————————×100%31000—21060—1840=50.81%(2)正常年份盈亏平衡点产量BEPxBEPx=设计年产量×BEPi大功率LED照明灯：1000万只×50.81%=508万只(3)正常年份盈亏平衡点销售价经营成本平衡点销售价=——————————————×100%销售收入—销售税金及附加23952=——————————×100%31000—1840=82.14%以上计算表明，正常年份生产能力只要达到设计能力的50.81%，就可以保持盈亏平衡。销售价格保持在82.14%，就可以保本不亏。由此可见，本项目安全系数较高，风险较小，安全可靠。12.3.2本报告对固定资产投资、经营成本和销售价格的变化引起的全部投资财务内部收益率、静态投资回收期、动态投资回收期的影响作了分析计算，结果详见表12-9和图12-1。表12-9敏感性分析表(全部投资)序号项目基本方案固定资产投资变化经营成本变化销售价格变化+10%-10%+10%-10%+10%-10%1财务内部收益率(%)34.0831.8436.3221.0447.1250.4317.72较基本方案增减(%)-2.242.24-13.0413.0416.35-16.362静态投资回收期(年)3.964.213.716.103.002.877.01较基本方案增减(年)0.25-0.252.14-0.96-1.093.053动态(i=12%)投资回收期(年)4.775.274.309.75较基本方案增减(年)+0.50-0.44+4.41-1.56-1.77+4.98财务内部收益率(%)60-经营成本50-销售价格固定资产投资40-30-基本方案20-10-基准值-10.0-5.005.010.0图12-1敏感性分析图由图12-1和表12-9可知，本项目对财务内部收益率、投资回收期影响较大的因素