结算中心管理流程

结算中心系统实施方案（流程及初始化工作）结算中心管理系统的宗旨立足于数字化管理，以业务为中心、财务为核心，对凭证、资金结算、融资、存款、利息计算、资金报表、资金分析等进行一体化管理，可以实现企业资金的整体管理与调配，做到资金事前计划、实时控制和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，帮助领导运筹帷幄、决胜千里，全面提升企业的核心竞争力。应用流程：（设置科目、开设账号、定义帐号初始化（设置科目、开设账号、定义帐号初始化资金结算融资定期存款录入业务单据资金结算融资定期存款录入业务单据企业信贷、委贷、还款企业定期收款单企业信贷、委贷、还款企业定期收款单贷款展期、票据贴现银行贷款、还款银行定期企业解活内部结算付款单贷款展期、票据贴现银行贷款、还款银行定期企业解活内部结算付款单银行解活软盘托收银行解活软盘托收资金分析、资金报表计算利息生成记帐凭证资金分析、资金报表计算利息生成记帐凭证活期利息活期利息定期利息记帐凭证定期利息记帐凭证对比分析平均数分析财务报表业务报表委贷利息贷款利息对比分析平均数分析财务报表业务报表委贷利息贷款利息业务分析万能报表透支利息业务分析万能报表透支利息总帐处理利息报表总帐处理利息报表系统应用雁薄第一部分、道基础资料设县置最在装K/3蒜主控台中，旬选择〖系统况设置〗刻〖基础资料是〗文〖结算中心饰〗滔〖系统资料搏维护〗。专基础资料是熊K/3敲系统进行管养理所必须的贤各项基础数努据的总称，淘在系统中具门体包括科目冬、账号、币吵别、凭证字忙、计量单位纠、结算方式顿、贷款用途讽、各种核算喜项目和辅助艰资料等。在触K/3舰系统中，基粪础资料存在母于每一个子鸡系统，用户宫可以在每一拘个子系统方迎便的进行基杜础资料的维湖护。结算中甚心有一些其澡特定的基础怨资料如账号冻科目的设置搅、账号的设执置。耐我一、想肝会计科目维妇护思在尘K/3豆主控台中，俭选择〖系统庆设置〗姜〖基础资料端〗转〖结算中心奸〗恋〖系统资料生维护〗。单添击左边树形肤结构中的揉“凉科目竭”兄后，再单击典【新增】，炮进入蚀“粘会计科目－籍新增暑”锐界面，在界既面内输入科采目信息。肯数据项寿说剖

既

候明右必填歪科目代码疗会计科目的唱代码。在系么统中必须唯需一，应该按假照一定的规啄则进行编制元。子科目与迷父科目之间括用小数点进壶行分隔。虾是悲科目名称拖科目名称是纸该科目的文播字标识。在汪命名科目名融称时只需命征名本级科目秘名称，不必裕带上级科目专名称。输入谜的会计科目蒜名称一般为榆汉字和字符篮。猜是两科目类别陪科目类别用厅于对科目的巩属性进行定浓义抽是伙余额方向奶余额方向是枣指该科目的颈余额默认的铁余额方向。钳是粮现金科目榴选中此选项跌，则将科目汇指定为现金名类科目。退否箭下设账号膨下设账号是堂结算中心特抄有的选项，段具体的账号牢有五种：活卸期存款、定梦期存款、贷原款、贷款应蛙收利息、委送托存款，如概果要在科目香下设账号科隐目，则必须纯选中该选项基。贱否微银行活期科采目翁选中此选项伏，则将科目峰指定为银行掉科目。乖否弯现金流量科汁目垮选中此选项趟，则将科目宜指定为现金旁等价物。岛否各出日记账狸选中此选项软，将科目指废定为出日记刮账科目。详否贵利息科目脸选中此选项歇，此科目可俘作为账号科体目的计息科爪目。点否式科目计息职确定是否需榨要科目进行塞利息计算。塑选中该选项粥后，可以输背入日利率。停否碧科目预算漏已经保存了允的会计科目赌才能进行该骡项操作，李流否衡业务用怠选中该选项术后，该科目感只能在业务犯单据（如结蜻算中心单据青）中的凭证询模版中使用肉，在总账的填凭证录入界记面中不能直抗接使用。乞否述核算项目听可在此增加优核算项目类练别。对账号猛科目也支持闭带核算项目脏。衰否所二、矿啄账号维护净账号是结算箱中心管理系错统的一个核勉心内容，它和与会计科目糊融为一体，隙构成了本系礼统的一个特度征。陷（一）的桌新增账号四在邀“富系统资料屿”肌界面内，选切择｛账号｝疮类型，账号酒类型分为：埋活期存款账风号、定期存约款账号、贷猪款账号、贷鼻款应收利息嗽账号、委托于存款账号。昏选择〖编辑摇〗守〖新增账号轨〗，进入耽“读账号－新增稍”貌界面，在界粘面内输入账偿号信息。禁跨炉活期存款账陷号芝活期存款账养号是中心或先银行用于活捞期存款的账滥号，活期存贵款账号可以承随意存取、起支用。中心型的活期存款锁账号可以透佣支，透支结燕算利息；银哨行的活期存束款账号不能扬透支。谅数据项惊说尤

狠

淡明娃必填皂科目代码赔选择了氏“捡下设账号井”狐－活期账号牛的会计科目正代码，可手舒工录入，也骂可按盐F7祖查询选择或故按查询键选夸择。袄是渗币别乌选择账号的疗币别，只能斧选择某一币堵别，且币别咐应与科目设渣置的币别一牙致。批是使客户代码旅同该活期存厨款相关的客匀户，如中心碑在银行的活闹期存款账号脾对应的客户桌为该银行，冒下属企业在驱中心的活期乡存款对应的勒客户为该下溜属企业。抽是俭客户名称套输入客户代犹码时客户名污称自动带上卡。辈是累助记码鞠为方便客户朵输入，提供术该功能，输冤入助记码后继，在以后录笨入该活期存裳款账号时，仗直接输入助挣记码，活期司存款账号自携动带入。只否步账号代码隆指在下设活寄期账号的会闭计科目下账多号的代码，阳下设活期账掌号的会计科统目代码和该蛋账号代码共喘同组成该活悲期存款账号谈的会计科目旨代码。头是崖账户名称雅活期存款账亭户的名称，待当输入客户作代码后，系接统将默认账记户名称为客秋户名称，用闷户可手工修茄改。县是鲜结算账号梢指中心在银取行的开户账竹号或下属企酷业在结算中隐心的开户账胀号巧否常账号开户行态指中心在银丈行的开户行堡名称或下属苹企业在结算萍中心的开户鼻行名称，一堵般来说，下狱属银行在结嚼算中心开立友活期存款账蚀号，结算中念心执行的是灶银行的功能普，开户行应团就是结算中炊心。肤否双银行接口类热别控结算中心提钟供了与银行属的接口，选币择了某一银照行接口，在黑结算单据提佳交银行时，鉴系统可自动说识别银行接蜂口，通过银浪行接口直接盗将收付款信脾息传递到相君应银行。忆否耗银行支付地雪区捉当选择了谋“载银行接口类晒别昼”槐中的某一银溉行时，该选蹦项才可选。位实现企业集烫团的集中支较付，即可通记过不同地区蠢的银行开户盾行付款。博否留账号开户日寄期祥活期存款账置号的开户日趁期。矩是槽上次结息日台选择了言<小计息账号城>湾选项，则应点输入上次结考息日，系统把计算利息时劣将从该日期怨起计算利息竟。挎否鸦账套启用日肢前活期存款窗积数风只有当上次喂结息日早于犹账套启用日嚼时才可录入己。系统在计奥算活期存款淹积数时会加骄上此活期存资款积数一同殃计算利息。忌否角计息账号织如果选择了茶该选项，则致该活期存款你账号将计算除利息，否则布不参与利息止计算。选中争此选项后，酸应输入利率鼓方式、天数他和利率此否阀协定存款怕启动何“政协定存款撞”和，必须先启坊动查“滋计息账号估”招。顶“兵计息账号永”昆里的利率，阀就是协定存债款的基本利炒率。启动永“搞协定存款赏”掘时应输入锅“愈基本存款金捎额盗”转、鞋“荡超额利率方逐式集”坟、诞“戒天数尸”鉴和扩“怀超额利率钓”由。主

叹“核基本存款金添额孙”储指企业与银多行签订合同枣里约定的基坚本存款额度着，旗“恳超额利率蝇”担指超过基本耳存款额度的行利率。启动弟“采计息账号馅”环却不启动荡“拥协定存款冠”居时账号是普亏通账号。刚否源代扣个人利歌息税醒选择了该选呆项，同时在良结算中心系煌统参数设置精中选择代扣努利息税科目邮和利息税税持率，则系统警在计算活期宋存款利息时汪自动计算出卖利息所得税填，并生成凭常证。躺否弱利息科目饱如果选择了胶<臣计息账号硬>膨选项，则应脸选择利息科瓣目，应注意屠的是，该利结息科目必须酱在科目设置册时选中槽<谨利息科目将>晌选项。洲否照透支计息对选中此选项末，则如果该医活期存款账卵号透支，将既按透支利率沾计算透支利踩息。储否丰透支利息科灭目核如果选择了良<毯透支计息喉>摩，则应选择吨透支利息科煌目，应注意悟的时，该利提息科目必须戴在科目设置底时选中邀<自利息科目漂>拆选项。快否己活期账号控统制歉选了葱“渴仅用于收款查”拼，控制在收启款单中仅能和用于赶“粪收款单位黄”淡，不能用于挽付款单中的葱“奇付款单位踪”杀；选了饥“信仅用于付款趟”掘，控制在付秃款单中仅能虑用于竹“静付款单位忧”重，不能用于融收款单中的呢“赔收款单位晋”惧。无论选道“傍仅用于收款医”鄙还是选天“厌仅用于付款确”草，在内部结岭算单中都不盲受控制，以怕方便转款处素理。不选沃“衬账号控制岸”穿时，账号即通可用于收款纠，又可用于涛付款。认否旧输入完毕后液，单击【确周定】，保存粪新增账号的阻资料，返回离“仁账号设置舞”写界面。源载侵定期存款账厕号面定期存款账倘号是指中心名或银行用于吊定期存款的思账号，无论趁中心或者银蝇行，定期存袖款账号平时槽都不能随意净发生存取业丢务，定期存猛款可以部分招解活，解活位部分按照活各期计算利息翼，定期存款斜到期可以继槽存。趁数据项隔说绍

筑

柿明逮必填堂科目代码办选择了央<时下设账号查>逆－定期存款未的会计科目德代码，界面掘将切换为定横期存款账号房的录入界面唯，科目代码休可手工录入潮，也可按厌F7胖查询选择或丙按查询键选仓择。惊是极币别宵选择账号的侨币别，只能平选择某一币焰别，且币别公应与科目设继置的币别一翼致。如是需客户代码泽同该定期存蒸款相关的客柔户，如中心励在银行的定律期存款账号馅对应的客户剖为该银行，戏下属企业在拍中心的定期袖存款对应的据客户为该下钞属企业。害是路客户名称犁输入客户代雹码时客户名揭称自动带上便。沿是党助记码屠方便客户输绍入，提供该来功能，输入于助记码后，云在以后录入斑该定期存款秧账号时，直掉接输入助记宿码，定期存侨款账号自动姜带入。驱否蝴账号代码循指在下设定愈期存款账号鬼的会计科目疏下账号的代族码，下设定领期存款账号签的会计科目槐代码和该账部号代码共同开组成该定期住存款账号的膀会计科目代裂码。苗是喂账户名称辣是指定期存辽款账户的名夜称，当输入晃客户代码后别，系统将默家认账户名称级为客户名称书，用户可手陡工修改。壁是距结算账号喝指中心在银赌行的开户账近号或下属企猛业在结算中倚心的开户账玻号。院否故账号开户行甚指中心在银壳行的开户行终名称或下属紫企业在结算赏中心的开户呜行名称，一总般来说，下厦属银行在结睡算中心开立闻定期存款账瑞号，结算中花心执行的是梁银行的功能极，开户行应撑就是结算中雹心。庄否乐银行接口类芦别析结算中心提辅供了与银行仅的接口，选眨择了某一银爆行接口，在坐结算单据提降交银行时，旗系统可自动毛识别银行接择口，通过银集行接口直接京将收付款信易息传递到相计应银行。知否鼓银行支付地歪区衡请参照活期环存款账户的拢设置。毯否象账号开户日猪期推定期存款账桐号的开户日铁期。字是暮上次结息日眯输入上次结都息日，系统生计算利息时辛将从该日期店起计算利息下。顺是乐利息科目福定期存款利权息的核算科昨目。唱是承期外利息科宋目承定期存款到栋期后按活期既存款计算利罚息，活期存青款利息科目跳为期外利息我科目。燕是物结算科目登一般是指定羞期存款账户杨所对应的活惑期存款账号脂（如活期存拌款转为定期汽存款时，活吧期存款科目想将默认为该西科目）。乡是屯输入完毕后盐，单击【确斑定】，保存恋新增账号的份资料，返回督“铜账号设置舰”也界面。养缸盗贷款账号掌结算中心贷蛮款分银行贷妙款和企业信彩贷和企业委贴托贷款。一辅般贷款可以俱转逾期贷款恒，转逾期后两的贷款按逾隐期利率计算拿。居数据项战说贫

犁

睡明耀必填愉科目代码存选择了处<灾下设账号肆>冒－贷款的会贫计科目代码控，可手工录罢入，也可按泽F7悉查询选择或霞按查询键选龟择。麻是看币别肌选择账号的衬币别，只能拥选择某一币把别，且币别帆应与科目设不置的币别一切致。殃是著客户代码倚同该贷款相院关的客户，子如中心在银鲜行的贷款账份号对应的客爸户为该银行士，下属企业肠在中心的贷蒸款对应的客作户为该下属韵企业。先是擦客户名称艳输入客户代估码时客户名偶称自动带上部。滚是肆助记码延为方便客户泰输入，提供屡该功能，输昏入助记码后炮，在以后录孕入该贷款账独号时，直接夺输入助记码香，贷款账号葬自动带入。曲否耻账号代码号指在下设贷罗款账号的会黄计科目下账仔号的代码，采下设贷款账宗号的会计科淹目代码和该肉账号代码共普同组成该贷诊款账号的会黑计科目代码祥。荷是孕账户名称押贷款账户的将名称，当输隆入客户代码摩后，系统将线默认账户名乳称为客户名仓称，用户可板手工修改。著是异结算账号浓指中心在银敌行的开户账断号或下属企淘业在结算中惜心的开户账婚号。桌否喜账号开户行疑指中心在银方行的开户行臣名称或下属生企业在结算颈中心的开户疮行名称，一吸般来说，下饺属银行在结顽算中心开立筑贷款账号，探结算中心执软行的是银行蔬的功能，开蹄户行应就是输结算中心。三否枣银行接口类设别姨结算中心提揪供了与银行娱的接口，选嚷择了某一银炒行接口，在术结算单据提市交银行时，孕系统可自动转识别银行接书口，通过银股行接口直接访将收付款信而息传递到相威应银行。斥否坏银行支付地逐区蹈请参照活期血存款账户的圆设置鸣否槐账号开户日起期氧贷款账号的茶开户日期。躁是结上次结息日诵输入上次结淘息日，系统傍计算利息时悬将从该日期打起计算利息蚊。肝否砖应收利息选东项哨应收利息选誓项中，系统响提供了三个挽选项：硬1打、葛<断直接从结算肠科目扣款腥>燃，选择了此驰选项，结算湾中心应收贷垃款单位的贷窗款利息和银浓行应收结算蹲中心的贷款纪利息都直接渗从该账号的哑结算科目中哀扣除，而不自判断该结算清科目的余额核是否足够扣杨除。筛2隔、眯<滑结算科目余许额不够时，米记挂账科目沈>雨，选择了此墙选项，结算秋中心应收贷楼款单位的贷总款利息和银钻行应收结算具中心的贷款串利息直接从夸该账号的结端算科目中扣爽除，但是当童结算科目的揉余额不足支寄付贷款利息骆时，将贷款菠利息计入挂猜账科目，待子结算科目余脏额足够时，蚁可通过信“共贷款利息查别询株”贩界面的【核贝销】进行冲怨回。梁3疏、扎<充结算科目余封额不够时，证记表外科目扰>棵。选择了此枣选项，结算仙中心应收贷皇款单位的贷盆款利息和银群行应收结算驼中心的贷款傅利息直接从剖该账号的结锁算科目中扣捏除，但是当幻结算科目的寿余额不足支茫付贷款利息删时，将贷款狸利息计入表奴外科目，待亲结算科目余凯额足够时，领可通过邮“顷贷款利息查皂询莫”质界面的【核昼销】进行冲停回。刑选项何种选带项，由用户块的具体情况比确定。剥是硬利息科目禁贷款利息的惊核算科目，巾该科目在科助目设置时，颂必须设置为士利息科目。脊是微罚息科目车贷款因逾期书未还等原因历需要计算罚倡息的，罚息托在该科目中电核算。所否筋结算科目缸指贷款账号跳所对应的结仅算科目。蜻是中利息挂账科统目销选择了筒<鼓结算科目余夸额不够时，茫记挂账科目秤>懒选项，计算建贷款利息时姜，当结算账棉号余额不足失以支付利息丧时，贷款利舞息计入该科织目。容否悼利息表外科俗目胸选择了都<决结算科目余攻额不够时，垂记表外科目傲>箱选项，计算网贷款利息时储，当结算账杂号余额不足再以支付利息新时，贷款利眯息计入该科苍目。渗否毅逾期贷款科声目哲贷款转为逾坝期贷款时所进记入的科目酱。对余额方舟向是勉“冬借方背”辽的贷款账号业，贷款逾期案科目选择按课钮为可选，拔同时能手工导录入。年否捏输入完毕后呈，单击【确齿定】，保存浓新增账号的符资料，返回侄“嘴账号设置略”醒界面。慧罚置贷款应收利柱息账号嫁属于活期存抱款账号，用暖于在贷款结读算利息而未蹲结挂账时，补系统按活期菜利率计算利泻息。其账号畅的设置请参骆照活期存款甲账号的设置池。挤幕芦委托存款账探号少财务公司、公信托投资公作司接受客户汤委托存款而份开设的账号率，性质上同道于活期。其字账号的设置优请参照活期解存款账号的掘设置。歌（二）秋堵修改账号鸡如果要修改友某一账号，残则先选中该烟账号，然后滑在菜单上选纯择〖编辑〗跑〖账号属性浇〗，或右键秩选择〖账号表属性〗，或机双击该账号邪，弹出恰“肯账号－修改宏”条界面，输入深账号的修改打内容即可。矮（三）喷牲删除账号涌如果要删除岸某一账号，匆则先选中该侧账号，然后酷在菜单上选挥择〖编辑〗召〖删除账号补〗，或右键售选择〖删除班账号〗。婆（四）俘秘浏览账号浓在坡“线结算中心系互统资料悟”袄界面，单击挽【账号】，绑可以浏览所忍有账号，如拖果账号较多蛾，可以使用夜光标移动键恋或滚动条浏恐览所有账号锐。领（五）刃晴账号管理抱账号管理为钩账号提供了创一个方便的参管理界面。饿选中一账号焰，然后在菜右单上选择〖厅编辑〗绘〖账号管理君〗，或右键榨选择〖账号影管理〗，弹题出互“斑账号管理候”滩界面。在该庆界面内，可膨以进行账号厅的新增（连俭续新增）、少修改、删除票、刷新管理宇。座（六）争糟销户润如果要对某费一账号进行纯销户操作，甜则先选中该喉账号，然后陕在菜单上选裹择〖编辑〗码〖销户〗，忌或右键选择愤〖销户〗，夏销户后该账也号在系统不叮能使用。盛（七）器扮恢复箱如果要对一面个已经销户迟的账号恢复雾使用，则在痒菜单上选择粒〖编辑〗配〖恢复〗，健或右键选择迷〖恢复〗即宪可。女（八）识念属性管理施在菜单上选做择〖编辑〗隙〖相关属性便〗，或右键怎选择〖相关扎属性〗，在造弹出的猎“僚基础资料属尤性简”乐界面中可以刺查看该账号魂创建、修改狭、使用或禁累用情况的有运关资料。胡宗第二部分、冲系统初始化大在会计科目套、核算项目泊、货币的初浆始设置等基嘱础资料完成画之后，接下使来就可以开快始初始数据吃的录入工作转了。除非是数无初始余额核及累计发生垂额，否则所景有用户都要趣进行初始余省额设置。禽在初始数据酸录入中要输裙入全部本位誉币、外币、由数量金额账昏及辅助账的酒本年累计发周生额及期初姻余额。初始率余额的录入旋分两种情况渗进行处理：指一是账套的彻启用时间是尖会计年度的摧第一个会计伴期间，只需误录入各个会遍计科目的初潮始余额；另棕一种情况是谱账套的启用桂时间非会计夫年度的第一医个会计期间听，此时需录艳入截止到账及套启用期间遇的各个会计透科目的本年恳累计借、贷付方发生额、考损益的实际环发生额、各聋科目的初始践余额。肯在版K/3零主控台中，绍选择〖系统润设置〗斥〖初始化〗抬〖结算中心蒙〗辉〖初始数据糠录入〗。进姨入初始余额艰的录入。在啄录入初始数场据的过程中尼尽量避免修料改会计科目井或核算项目昌，要修改时干应集中在一苹起修改，这遗样才能够提购高录入初始证数据的速度禁。固泪办账务初始数敲据录入直行多试算平衡娱蝇刑贷款、定期请存款业务初齐始资料录入里惑墙贷款、定期豪存款历史资婆料与初始余胃额对比比一、租症账务初始数跌据录入旋在鹿“本初始数据输字入雾”闭界面中您可底以进行各种加有关账套初现始化数据的青录入处理工脑作。在此界纷面左上角有斤一个小界面趟，单击此界葬面会弹出一虽个下拉列表粥框，在这里嚼您可以选择烈要录入的数龟据，其中预碗设了不同的之货币、综合需本位币，您翻可以在这里胁选择不同的身币别选项进惧行数据录入逝。在进入初抖始数据录入桌时，系统默窄认本位币录滑入界面扫。尾在数据的录井入过程中，杯系统提供了毅自动识别的言功能：如果灯科目是数量蜻金额核算，防当光标移到享该科目时，匪系统自动弹刘出议“序数量妻”红栏供用户录策入；如果科繁目是损益类袜科目，当光蓬标移到该科担目时，系统郊会自动弹出雁“规损益类本年宴实际发生额罪”研供用户录入密；余额可分鲜为借贷方两猫栏显示。当刻然，所有这姓些操作，您蛋可以在骡“挨过滤桶”埋工具栏中作旗出相应的选滥择。莲如果科目设湾置了核算项诉目，系统在叔初始数据录乖入的时候，托会在科目的截核算项目栏左中做一标记跨“√”惯，单击紫“√”叶，系统自动感切换到核算庸的初始余额极录入界面，塌每录完一笔给，系统会自雪动新增一行荷，当然，您旅也可以单击迹鼠标右键增叉加新的一行济来录入数据妥。垮在盛“薯初始数据输蔬入消”批界面中系统订以不同的颜纤色来标识不纱同的数据：创白色区域：沾表示可以直环接录入的账雀务数据资料挺，它们是最照明细级普通妹科目的账务棕数据；黄色俊区域：表示杏为非最明细奔科目的账务吃数据，这里富的数据是系森统根据最明权细级科目的钩账务数据或初核算项目数拦据自动汇总誓计算出来的汗；绿色区域捕：系统预设山或文本状态洪，此处的数与据不能直接蒙输入。萝最左边的小伍的数字按钮达1靠、雹2泰、感3躲表示科目的盏级次，选择锹不同的数字贝，可以录入潮不同级次科容目的初始数破据，也可以载在初始余额泻的录入界面拖，单击【过谁滤】，选择覆“萍科目勿”疾标签进行相烫关的设置。鹅在并“野初始数据输看入闹”田界面中，所休能录入的内恢容主要包括部：期初余额辽、累计借方摊、累计贷方澡以及本年累作计损益实际滋发生额四项扫。渠衔在期初余额：瓦是指在进行姨初始化当期婚的期初科目掌余额。立贫厨累计借方：垃指某一科目钥自年初至初应始设置时止条借方累计发羽生额。接馆塘累计贷方：锻指某一科目播自年初至初侮始设置时止际贷方累计发粘生额。户朱摇本年累计损厨益实际发生刮额：对于在虚账套启用之霞前所发生的桨损益类科目径的实际发生潜额，系统就五无法取到。汁因此这里就浅需要用户将尼损益类科目搜的本年累计订实际发生额眼在初始化时献录入系统，绍这样系统才桨能对损益类毁科目的实际很发生额进行六处理，才能箩保证有关业词务资料数据砌的准确。会损益类科目清的本年累计塘实际发生额轰与损益类科拣目的借方累毕计或贷方累灵计数是不同惩的，他们之牧间往往会不青一致。例如手：某年的营累业收入为闪200挣万，后来又半发生退货挺5浑万，那么营客业收入的实挪际发生额为滤195术万。但在实狭际进行账务用处理时，退戴货的渔5抖万就有可能语会借记销售磨收入，这样显销售收入的如累计贷方就林是臂200秩万，这显然馆与销售收入俱的实际发生途是不一致的屡。因此，疼在输入本年现累计损益实来际发生额项谅目时一定要驰输入它的实鹿际发生额数仙据，否则将右来在输出损双益表及其他震有关损益类何科目的报表隆时，所取数翼据可能会不犯正确雨。亮系统中账套煌数据的年初山余额将根据打以下的公式恼自动计算得扫出。页借方年初余报额＝期初余爆额禾+表本年累计贷馅方发生额－梨本年累计借敬方发生额脂贷方年初余负额＝期初余阁额单+立本年累计借煮方发生额－辈本年累计贷揭方发生额虏您只能输入亚最明细级科废目的有关期慎初余额、累炉计借方、累堵计贷方数据海。对于上级焰科目数据，马系统会自动醋进行汇总计塞算。就在纲“处初始数据录楼入正”螺界面中，左奴上角的下拉浆列表框中选竿择不同的货攀币币种进行孝录入。选择故非本位币的围其他币种时祝，所有的数软据项目都会炼分为原币和掏折合本位币尘两项，在输坦入完原币数鞋额后，系统饱会根据预设佳的汇率自动凑将原币折算拘为本位币，舞系统会将输疼入的各个币洲种的折合本爸位币汇总为呼综合本位币趟进行试算平卖衡。旁二、黎酷试算平衡叉上述数据输篮入无误后，植单击工具栏纸中的【平衡寨】或〖查看刑〗俩〖试算平衡伸〗，系统会能弹出繁“映试算平衡表窃”隶界面对数据把进