财务表格与流程管理知识

财务主管岗位职责1．负责公司的全面财务会计工作；2．负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法；3．解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；4．分析检查公司财务收支和预算的执行情况；5．审核公司的原始单据和办理日常的会计业务；6．编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿；7．编制公司的会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理；8．编制、核算每月的工资、奖金发放表；9．定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符；10.不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符；11.按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章；12.承办总经理和财务总监交办的其他工作评价答案好:0一般:0不好:1原创:1非原创:0☆雨佳☆回答采纳率:22.4%2023-09-0414:19我有更好的回答收藏转载到QQ空间相关知识•财务主管和财务人员的区别是什么？财务主管的职责和工作内容是什么？1回答2007-12-07暴•恼如何写好财太务主管职位葵及其以下属黑的工作职责脚与按排的统显筹??慢3回答20笑08-11考-13枣•提日常财务的败工作职责是潜什么？屯1回答20绒09-02瑞-05招•额财务的工作停流程是怎么迫样的？高手丰教教！送1回答20改07-12辉-05钥•嗽超市财务的备工作流程有嫌哪儿些。。庸？越详细越叮好！呼1回答20棍09-06相-21高更多相关知柴识>>其他答案弹财务主管岗岭位职责禁1．负责公梨司的全面财浊务会计工作语；南2．负责制炮定并完成公定司的财务会的计制度、规磁定和办法；牙3．解释、罚解答与公司胞的财务会计这有关的法规爹和制度；计4．分析检袄查公司财务粮收支和预算锯的执行情况哪；催5．审核公槐司的原始单梨据和办理日擦常的会计业往务；蔽6．编制销寨售公司的记论帐凭证，登脉记会计帐簿吵；托7．编制公静司的会计报溉表，在每月饺10日前报企送分管副总劫及总经理；节8．编制、旧核算每月的持工资、奖金非发放表；症9．定期检零查销售公司持库存现金和尘银行存款是刮否帐实相符务；怒10．不蜓定期检查统怜计岗位的商夹品是否帐实难相符；偿11．按闹照印鉴分管委制度，负责狂保管银行预洞留印鉴中的禾一枚财务章棵；牺12．承避办总经理和铸财务总监交全办的其他工弟作筝财务人员书1、在董育事会和总经桃理领导下，末总管公司会申计、报表、仆预算工作。寻抖2、负责秘制定公司利闷润计划、资携本投资、财延务规划、销庙售前景、开喉支预算或成提本标准。赢制定和管理煌税收政策方混案及程序。固3、建立暑健全公司内示部核算的组关织、指导和纱数据管理体录系，以及核恭算和财务管吩理的规章制坐度。身4、组织层公司有关部方门开展经济恋活动分析，秒组织编制公尤司财务计划湾、成本计划慧、努力降低成成本、增收付节支、提高故效益。袄5、监督搁公司遵守国膏家财经法令粗、纪律，以滩及董事会决患议。辉主办会计岗瑞位职责椅1、根据昆国家财务会仓计法规和行墙业会计规定见，结合公司持特点，负责害拟订公司会环计核算的有涛关工作细则山和具体规定恒，报经领导陪批准后组织迹实施。拿2、参与筒拟订财务计芒划，审核、箭分析、监督度预算和财务攀计划的执行兼情况。凡3、在部交长领导下，伍准确、及时牌地做好帐务源和结算工作端，正确进行并会计核算，刃填制和审核议会计凭证，移登记明细帐许和总帐，对隙款项和有价乐证券的收付册，财物的收路发、增减和电使用，资产狐基金增减和你经费收支进盐行核算。翁4、正确毕计算收入、长费用、成本之，正确计算汁和处理财务题成果，具体繁负责编制公胁司月度、年猪度会计报表辈、年度会计化决算及附注药说明和利润用分配核算工勇作。躲5、负责增公司固定资宽产的财务管型理，按月正持确计提固定危资产折旧，铁定期或不定扒期地组织清蛙产核资工作旺。扇6、负责尼公司税金的秒计算、申报宰和解缴工作嫌，协助有关昌部门开展财贼务审计和年兆检。衬7、负责租会计监督。眉根据规定的洲成本、费用镇开支范围和慨标准，审核毙原始凭证的秃合法性、合左理性和真实穿性，审核费吧用发生的审焦批手续是否砖符合公司规径定。忌8、负责或社会集团购隐买力的审查丈和报批工作极。据9、及时结做好会计凭堵证、帐册、并报表等财会次资料的收集预、汇编、归霸档等会计档塌案管理工作爽。抚10、主允动进行财会敲资讯分析和糖评价，向领氧导提供及时律、可靠的财渡务信息和有剂关工作建议慈。烤协助部长做震好部门内务酱工作，完成场财务部部长蠢临时交办的填其他任务。悲邮核算会计岗趴位职责贤1、在部疮长领导下，毯按照公司财匙会制度和核船算管理有关慨规定，负责松公司各种核坝算和其他业陵务的记帐工财作。勺2、根据甚会计制度规关定，设置科境目明细帐和毫使用对应的偏帐簿，认真我、准确地登锻录各类明细枝帐，要求做保到帐目清楚评、数字正确傲、登记及时源、帐证相符奶，发现问题仅及时更正。响谣3、及时起了解、审核慎公司原材料杏、设备、产腐品的进出情寻况，并建立脂明细帐和明蒸细核算，了誓解经济合同根履约情况，详催促经办人牵员及时办理霜结算和出入希库手续，进蚁行应收应付谨款项的清算拐。康4、负责脉依税法规定赛做好印花税臣贴花工作及喊相应的缴纳砌记录。尤5、负责材固定资产的逼会计明细核藏算工作，建跳立固定资产构辅助明细帐彻，及时办理它记帐登记手苏续。企6、负责唱公司的各项讨债权、债务傲的清理结算寺工作。警7、正确繁进行会计核疯算电脑化处昏理，提高会武计核算工作唯的速度和准阵确性。惕8、协助钞主办会计等崇做好会计原拖始凭证、帐侧册、报表等留会计档案的电整理、归档万工作，就职卖责范围问题拒提出工作建论议。横9、完成胀财务部部长云临时交办的花其他任务。嗽银成本会计岗习位职责壮1、在部射长领导下，椒按照国家财肌会法规、公醋司财会制度副和成本管理哥有关规定，搏负责拟订公浓司各处成本单核算实施细粗则，在上级摄批准后组织朱执行。拆2、主动梁会有关人员缘对公司重大方项目、产品柱等进行成本蛇预算、编制爽项目成本计韵划，提供有饶关的成本资像料。愈3、当公券司推行全面托成本核算管泪理和内部银营行何等制时谅，协助有关悟主管制定总庙体方案和实猜施办法，确侍定各类成本窃定额、标准脊，并协助各柳部门和下属公企业的推广赔培训。撒4、不断详监督、调查乡各部门执行邻成本计划情团况，并就出慰现问题及时韵上报。渐5、学习林、掌握先进眠的成本管理畜和成本核算认方法及计算捷机操作，提射出降低成本浙的控制措施叼和建议。绝6、做好筑相关成本资叮料的整理、道归档、数据赠库建立、查满询、更新工式作。钻7、完成执财务部部长掀临时交办的使其他任务。虎十一、主管祥岗工作流程赤（一）月末竹结转及提取爱相关税金轧1、结转当旅月地方小税巧查询当月应管交税金各地翻方小税的明道细账——→继将当月地方吗小税中存在资借方发生额忘的金额作记敏录——→编厚制相应的会昆计分录将其洞转平箭

借：管稀理费用——屡房产税土地龄使用税车船拾使用税盼

贷扇：应交税金您——应交房殊产税应交土因地使用税应膊交车船使用吹税

分经2、结转当捡月增值税啦（1）结转角当月增值税混查询当月应险交税金中应贪交增值税的餐明细账——劝→将当月应薯交增值税的袖各子科目发恢生额作记录备——→编制伙相应的会计码分录将其转女出那借：应交税走金——应交汁增值税——乏销项税额捏据

——爸应交增值税丑——转出多慢交增值税

稼跃

贷：应丸交税金——氏应交增值税眼——进项税午额逐

—浇—应交增值志税——已交遍税金——本秒年数悔学会计论坛胃bbs.x豪uekua蚕iji.c炊om宁——应交增递值税——已寻交税金——慎出口交税程

——应法交增值税—衣—转出未交桑增值税堤（2）转出即当月未交或州多交的增值施税森根据当月应肝交税金应交冻增值税各明去细账计算出贩其贷方余额惭同借方余额桑的差额——动→编制相应厨的会计分录归将差额转出崇借：应交税似金——应交载增值税——非转出未交增景值税码贷：应交税王金——未交逼增值税种或如下：闸借：应交税航金——未交普增值税

遍艘带

贷：应交刷税金——应勒交增值税—疾—转出多交就增值税遗3、计提当芝月主营业务宜税金及附加观查询以及计仰算出当月增锦值税额的应王交数和主营汗业务收入—急—→根据国垫家以及地方慰税收政策计范算出各税费农金额——→杏根据计算出撑的金额编制透相应的会计羞分录招借：主营业皇务税金及附反加千胃

贷：应交塑税金——应笛交城建税肥掏读其他应交款宋——应交教厘育附加真——应交堤剩防税偷勺纹——应交平丰抑物价五——应交教幸育发展基金剩4、计提当煎月所得税魂按应付税款裕法根据本月齿的利润总额顺扣除不需要推纳税项目计违提当月的所雁得税。纷借：所得税重有

贷：应交姐税金——应切交所得税李（二）复核泻会计凭证

烦划将出纳岗传惩来的涉及现朱金的凭证以淋及所有核算亡岗传来的不队涉及现金的痒凭证统一进榆行逐个复核浓——→发现及有编制会计机凭证出现差次错的情况—扣—→提请各盾核算岗改正脱（其中出现叶的异常差错仅应先征求副绣部长意见后绘才能予以改撇正）——→萍将凭证中含吊有需要抵扣诉的增值税进风项税额抵扣柿联或运输发郑票抽出并在混发票右上角净写上该税票舌的月份及凭于证号——→烈传税务岗验漏票以及编制源抵扣联清单西——→将已筝复核的会计情凭证按凭证它号顺序清理秆整齐钥（三）编制查以及出具会维计报表

济促将所有已经暑过人工复核痒的会计凭证冤在微机的账字务系统进行户逐个复核—酱—→将所有沟账务系统中姓已经复核的途凭证进行电负脑记账——纳→通过微机落中的账务系暴统进行所有栽结转凭证的何生存——→加复核所有已泉生成的结转亮凭证看其是段否正确——放→对已核准水无误的结转链凭证进行电想脑记账——登→出具会计纸报表——→结交由副部长倦审定——→牧审定无误后尝将其复印若陈干份——→康填写用章审坟批单到档案哄室请章后盖兰公司盖——酬→再盖上“纱法定代表人捉．财务总监粱．财务部门你负责人”三新章——→将姥要上传到国见资公司财务盲部和宝安集喉团财务处的渗会计报表先挺予以后侨再寄出——和→再将会计显报表下发给窝其他各相关辉部门和单位农并要求在发懒文签收本上川签下接收人晕的姓名和日宽期仍注：每月的呈财务会计报斥表应在下月拣的10日之硬前出具，出窗具后经领导耐审定无误才艺能予以下发镜。尺（四）编制壳以及出具会若计报表附注漫毫将各核算岗题提供的相关证资料收齐—患—→编制会蚁计报表附注油——→复印症——→在财牵务系统内部群下发仙注：每月的炉财务会计报蛾表附注应在注下月的15运日之前出具歉。其（五）编制崖快报

亩按照国资公梳司财务部下驻发的快报要赔求先编制表仇样——→再首逐个查询账阵务系统中当颠月的各所需版科目余额填稼制报表——陪→交副部长赖审查——→跃将审定无误愧的快报打印絮——→再传财真到国资公敬司财务部堆注：每月的葛快报应在当考月最后一天慎下班前予以伯传出。眯（六）编制中财务分析报砍告

兄每季末待财博务报表出具忧之后向相关完核算岗收集价财务分析报赌告所需资料邪和信息——遥→编制财务掀分析报告—数—→交部长本审查——→株将审定后的做财务分析报定各打印——减→复印若干宝份——→向秧部长请示后着下发相关人奴员屑注：3月和膀9月为季度燥财务分析．蓬6月和12械月为半年和兆年度财务分起析；每季的亡财务分析报东告应在下月均的20日之店前出具，出负具后经领导塔审定无误才女能予以下发帝。柏（七）编制伸现金流量预租测表

校每季度过后奴应将上季度龙编制的现金垄流量预测表暑与资金实际票发生数予以票核对——→宫从微机的账隶务系统中逐非个查询经营梯活动、投资搏活动、筹资事活动各自的君现金流入和绍现金流出明尝细——→并勾编制上季度霜预测数与实突际发生数对友比分析表—滨—→再根据跪下一季度的卵资金使用计遣划和经营规罚划编制下一授季度的现金爸流量预测表轿——→交部租长审查——口→将审定后扔的现金流量奴预测表打印校——→复印敢若干份——截→向部长请负章后下发相株关人员盒注：现金流蔑量预测表应洞在下一季度微开始月份的致25日之前从出具，出具谦后经领导审腥定无误才能给予以下发。誉（八）收集葬员工考核资提料爬当月月初将云员工月度考翅核表下发给起财务部（除强部长外）各乖员工——→修督促其填写沙当月的工作悄计划——→术当月完后督唯促其填写当杠月的工作小哥结——→将夹小结收齐—背—→交部长迅考核索注：员工月怪度考核表应园在下一个月东8日之前收观齐。缘（九）管理北性工作换1、严格按召国家财经法暗律、法规、肠政策、会计侧制度，复核绕会计凭证，洋保证会计核贺算质量。享2、在制定秩内部会计核闭算以及财务惊管理制度的星方面提出创住建性建议。袭3、协助部于长加强公司干财务会计管螺理工作，统货一规范财务贯行为。蜓4、协助部牲长有效实施料对各会计岗琴位的考核，碰以及公正客该观地完成各炉会计岗位的限监交工作。母5、不定期灵组织成本核狐算小组或各横会计核算岗再位的经验交侮流以及业务摄沟通等小型肠的座谈会，粥不定期组织和旨在提高财贱务管理核算容的工作检查瓜及经验交流睛。羽6、妥善管遣理好财务会些计部日常的上琐碎小事。躲7、积极完晒成领导交办义的其他工作浇。窃（十）工作轻要求朱1、熟悉公燃司各类财务换管理制度。姐2、了解财贪务部各岗位停工作内容，资做好与各岗蓬位的衔接工护作。脂3、工作目姐标明确，责桌任心强，树选立良好的部洗门形象。一、出纳岗工作流程……………（2-4）二、销售费用岗工作流程………（5-9）三、管理费用岗工作流程……………………（10-14）四、固定资产岗工作流程……………………（15-19）五、材料审核岗工作流程……………………（20-25）六、成本核算岗工作流程……………………（26-31）七、销售核算岗工作流程……………………（32-34）八、工资福利岗工作流程……………………（35-40）九、税务岗工作流程.…………（41-43）十、内部审计岗工作流程.……………………（44-49）十一、主管岗工作流程.………（50-53）一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）

管理费用岗（其他应收款）

销售核算岗（货款）

成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭银行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30将库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。（二）银行存款收付

1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项药根据付款审顿批单（计划切内费用经相期关岗位审核满，计划内1输0万元以上夏或计划外费咬用经财务部畅长或财务总顺监审核）审牵核调节表中短无该部门前细期未报账款桶项——→开倾具支票（汇厚票、电汇）笛——→登记扔支票使用登究记本——→糟将支票、汇骂票存根粘贴喊到付款审批土单上（无存半根的注明支骄票号及银行耍名称）——跪→加盖“转悟账”图章—糕→登记单据简传递登记本鞭—→传相关纲岗位制证

冶霸容纺塔——→材搁料核算岗（辆材料采购）征年份犯——→成棍本核算岗（限外协加工、秆车间质保费甜用）其康含复假——→管理充费用岗（管梳理部门用款饱）幼叠遗诵鸭——→销售吵费用岗（销渠售部门用款羞）胡弃触刘吓——→工资支福利岗（工贤资兑现、福凑利）技——→及固雄定资产岗（哑XX部门费培用、固定资歇产购建）暮注：（a）墙开出的支票滨应填写完整讯，禁止签发巧空白金额、扬空白收款单单位的支票。途画（b）开出条的支票（汇观票、电汇）要收款单位名吐称应与合同基、发票一致扇。促戴（c）有前牲期未报账款摸项的个人及慨所在部门，水一律不办理广付款业务。梦（2）打卡其工资蚁根据工资岗葱位开具的付南款审批单（列经财务部长韵签字）开具渡支票——→瓣填写进账单乳——→连同乒工资盘交司恒机送XX银锄行——→登捆记支票使用君登记本——洞→将支票存仔根粘贴到付市款审批单上桐——→加盖掩“转账”图鸦章——→登赞记单据传递抖登记本——烫→工资福利锹岗骂注：（a）看每月根据工爹资发放时间分提前