U8V110产品培训总帐

U8V11.0产品培训—总账用友软件股份有限公司U8财务开发部讲师：邱美霞2012年10月27日第一页，共三十五页。课程提纲1.多币种核算2.辅助核算3.现金流量4.出纳管理5.自定义转账6.其他第二页，共三十五页。1.外币核算_启用多币种核算企业存在外币业务，且同一科目不想因为币种不同而区分。可以选则启用多币种核算。例如1002科目，同时有人民币存款，又有港币存款。却不想单独设置人民币和港币的科目即可使用启用多币种核算。外贸企业拓展业务，时常增加币种，选择启用多币种核算可避免由于币种增加而同步增加科目的工作。第三页，共三十五页。1、启用后支持一个会计科目核算所有币种2、升级用户或中间启用用户建议年初启用，年结后手工将原有会计科目余额录入到新会计科目下，以免造成数据错误选择币种核算，下拉可选择默认带出币种1.外币核算_启用多币种核算录入多币种期初科目设置外币核算外币账簿查询及打印启用多币种核算录入凭证时录入外币和汇率第四页，共三十五页。1.外币核算_启用多币种核算录入按照币种核算的会计科目，带出默认币种信息，可下拉修改币种此处下拉选择需要使用的具体币种，下拉显示为所有币种信息可下拉选择具体币种默认显示所有币种数据多辅助核算明细账以及多辅助核算汇总表可将币种设置为显示项按照定义好的币种显示方式显示币种数据，支持显示在表体、多栏表头或表头条件项第五页，共三十五页。1.外币核算_启用多币种核算启用多币种后报表有以下几点改动支持表头项批量输出。历史版本总账不支持批量输出，现在支持。支持定位功能支持栏目设置，可以新增需要的栏目。报表直接支持跨年查询，跨年查询的权限需要单独设置数据权限控制到所有报表，不再只支持明细账。是否启用控制依旧由原有选项控制。如果企业没有外币业务，但是也想使用新的报表功能也可以选择启用外币核算选项。第六页，共三十五页。1.外币核算_启用多币种核算新增综合账表，支持在综合报表中查询所有报表，支持另存为某一报表在综合报表中直接调用查询。支持发布为新节点。综合账表中点击保存按钮后会将保存的报表格式同步到账表下相对应的报表中，下次调用的时候直接调用修改后的格式，例如以前的“客户三栏余额表”的科目与客户是表头显示项，在综合账表的“客户三栏余额表”中可以将客户设置为表体多栏显示项，保存后会将格式同步到账表的“客户三栏余额表”中，再次进入账表的“客户三栏余额表”的时候客户将在表体多栏进行显示。我客户按照定义的显示模式显示在表体多栏中我在综合账表中点击保存按钮后，修改后的格式直接同步到账表相对应报表中，同时在账表下的报表设置栏目同时影响综合报表下的显示第七页，共三十五页。1.外币核算_启用多币种核算特殊应用支持，“应收账款”下有明细“应收账款”和“暂估应收款”两个科目，同时都按照客户核算，用户想同时查询所有客户的应收款余额，应收余额应该包含应收账款以及暂估账款，以前的报表基于科目查询数据，无法将应收账款与暂估账款合为一条记录。现在的综合报表下的“客户科目余额表”可以仅将客户设置为显示项，不显示科目，如此操作即可查询客户对应的应收款余额。第八页，共三十五页。2.辅助核算专题_认识辅助核算辅助核算是对账务处理的一种补充，即实现更广泛的账务处理，以适应企业管理和决策的需要。辅助核算是会计科目的一种延伸，设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。但辅助核算于一般的明细科目，它具有更加灵活方便的特性，一个辅助核算可以在多个科目下挂接，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。目前提供辅助核算包括：部门、个人、客户往来、供应商往来、项目核算、自定义项第九页，共三十五页。2.辅助核算专题_手工核算与辅助核算比较【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。手工账科目体系设置：电算化后科目体系设置级次编码名称16602管理费用2660201招待费3办公室46602010101专项A46602010102专项B3销售部46602010201专项A46602010202专项B。。。。。。部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部项目编码项目名称01专项A02专项B级次编码名称辅助核算16602管理费用部门+项目660201招待费部门+项目设置简便核算精细可扩性强第十页，共三十五页。【举例】对应付职工薪酬进行部门核算；

管理费用—招待费进行部门+项目核算；

级次科目编码

科目名称

辅助核算

1

2211

应付职工薪酬

部门1

6602

管理费用

部门项目2

660201

招待费

部门项目

提醒：客户往来不能和供应商组合；部门核算不能和个人往来组合；2.辅助核算专题_具体设置第十一页，共三十五页。2.辅助核算专题_自定义项如果系统提供的个人、部门、项目、供应商、客户等辅助核算项不够时，可将某些自定义项设置为辅助核算；系统中约束部门和人员不能同时使用，但企业管理需要将部门和人员同时核算；第十二页，共三十五页。2.辅助核算专题_自定义项【举例】主营业务收入需要按部门核算，方便统计各部门业绩的完成情况;主营业务收入需要按业务员核算，方便计算业务员的业绩提成;科目选择自定义项核算自定义项设置选择中选择自定义项核算填制凭证账簿查询在此将某些自定义项设置为辅助核算，可对设置为辅助核算的自定义项录入期初、期末结转、多辅助账查询，其余没有设置为辅助项的自定义项，如果在科目表中选中了，那么只在凭证中作为备注项录入，查询多辅助账时只能作为栏目项显示，不提供小计。第十三页，共三十五页。2.辅助核算专题_多辅助核算查询针对多辅助核算查询应用较多是【多辅助核算明细账】和【多辅助核算汇总表】，以【多辅助核算明细账】为例，演示制作过程。例如客户三栏明细账不再保留表头客户项，现可使用多辅助核算报表代替即可查询第十四页，共三十五页。3.现金流量专题_认识现金流量现金流量是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即：企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。现金及现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、容易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等第十五页，共三十五页。3.现金流量专题_操作流程现金流量期初录入年中启用需要录入现金流量科目指定填制凭证维护流量现金流量凭证查询支持补录现金流量项目现金流量查询现金流量项目维护第十六页，共三十五页。3.现金流量专题_相关选项控制存在流入流出现金流量凭证是否必录现金流量项目控制现金流量维护界面可参照的科目是参照现金流量科目还是对方科目。第十七页，共三十五页。3.现金流量专题_对方科目指定流量【举例】

收到销售收入货款。

借：银行存款117000

贷：应收账款117000银行存款科目的对方科目主营业务收入表明现金流量流入方式；支持针对对方科目登记现金流量模式，并存储为模板。填制凭证时根据取数模板自动登记现金流量。凭证保存后自动带出现金流量在录入现金流量的同时，可以存储取数关系根据取数关系重新生成现金流量第十八页，共三十五页。3.现金流量专题_流量科目指定流量【举例】

收到业务员交回现金。

借：现金1000

贷：主营业务收入800

贷：赠品收入200会计习惯针对收到的现金1000元进行分解，例如分解为销售商品收到800，收到其他与经营相关200。优点：不易遗漏出错。缺点：繁琐。取数关系不定义第十九页，共三十五页。4.出纳专题在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。支票管理；票据领用；票据报销；资金收付；登记现金日记账；登记银行日记账；资金收付票据管理第二十页，共三十五页。4.资金收付资金收付出纳签字现金\银行科目指定现金日记账银行日记账第二十一页，共三十五页。4.出纳专题在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。支票管理；票据领用；票据报销；资金收付；登记现金日记账；登记银行日记账；资金收付票据管理第二十二页，共三十五页。4.票据管理银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票，必须加盖"作废"戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。涉及范围只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。只有在“结算方式”中选择上票据管理的结算方式才需要使用支票登记簿。领购当有人领用支票时，银行出纳员须进入【支票登记簿】功能点击〖增加〗按钮登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等。报销当支票支出后，经办人持原始单据(发票)到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。套打可以调用票据通使用支票套打功能。第二十三页，共三十五页。支票报销支票领用支票打印结算方式选择票据管理总账_选项支票控制4.票据管理第二十四页，共三十五页。4.票据管理填制报销支票凭证时,如果支票尚未登记,支持补录登记。第二十五页，共三十五页。5.自定义转账专题_期间损益期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。结转各项收入：借：主营业务收入借：其他业务收入借：投资收益借：补贴收入借：营业外收入

贷：本年利润结转各项成本费用：借：本年利润

贷：主营业务成本

贷：主营业务税金及附加

贷：其他业务支出

贷：营业费用

贷：管理费用

贷：财务费用

贷：营业外支出

贷：所得税第二十六页，共三十五页。5.自定义转账专题_期间损益第二十七页，共三十五页。5.自定义转账专题_期间损益提醒：损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。第二十八页，共三十五页。5.自定义转账专题_自定义结转自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1、“费用分配”的结转

如：工资分配等2、“费用分摊”的结转

如：辅助生产成本等3、“税金计算”的结转

如：增值税等4、“部门核算”的结转5、“项目核算”的结转6、“个人核算”的结转7、“客户核算”的结转8、“供应商核算”的结转第二十九页，共三十五页。5.自定义转账专题_自定义结转第三十页，共三十五页。6.其他-填制凭证_插入凭证会计在填制凭证时会出现漏录某张凭证的情况，系统支持补录会计凭，增强产品易用性。

选中需要插入凭证的位置，插入的凭证将与该张凭证的凭证类别与凭证编号保持一致点击增加下的插入凭证选择“是”后即可插入凭证，选择“否”退出插入凭证点击“是”后增加一张凭证类别凭证与凭证号所选一致的空凭证，允许修改表头已带出的制单日期信息。原插入点凭证及其后所有凭证号自动加1插入凭证限制：1、插入点凭证后有已记账凭证时，不允许插入凭证2、如选择制单序时控制选项，插入凭证保存时会校验日期是否序时，不满足序时条件不允许保存3、启用内控审计时不允许使用插入凭证功能第三十一页，共三十