推荐xx公司到科技板挂牌之尽职调查报告

推荐xx公司到科技板挂牌之尽职调查报告华安证券股份二零二一年六月声明华安证券股份遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，对XX公司进行了调查，有充分理由确信公司符合《安徽省股权托管交易中心科技创新企业板业务管理办法》规定的挂牌范围和条件，推荐挂牌文件真实、准确、完整。XX公司尽职调查报告PAGE2目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、公司基本情况 1（一）公司信息 1（二）企业资质 1（三）公司历史沿革 2（四）公司股权结构及股东情况 4（五）公司员工及主要管理人员情况 6（六）公司内部组织 8（七）公司财产的合法性 8（八）公司的纳税情况 8（九）公司的合法合规运营情况 9二、业务和技术 9（一）产品情况 9（二)核心技术人员、技术与研发情况 10（三）公司经营状况及模式 13（四）业务发展目标及面临的问题 13三、财务会计信息 15（一）最近一年一期的财务报表 15（二）会计政策和会计估计 17（三）偿债能力分析 18（四）营运效率分析 19（五）营业收入 20（六）盈利能力分析 20（七）期间费用 20（八）应收款项 21（九）预收预付款项 21（十）存货 21（十一）长期股权投资 22（十二）固定资产、无形资产 22（十三）投资性房地产 23（十四）主要债务 23（十五）或有负债 23（十六）报告期内合并范围 24（十七）纳税情况 24（十八）盈利预测 24四、风险因素及其他重要事项 24（一）风险因素 24（二）推荐机构的结论性意见 25XX公司尽职调查报告公司基本情况（一）公司信息中文名称：xx公司法定代表人：成立日期：2021年09月11日注册资本：人民币1000万元住所：：235000组织结构代码：69412377-6属行业：新材料经营范围：生态降解淀粉基注塑溶器制造及销售（涉及行政许可的除外，国家法律法规禁止或限制经营的除外），自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家法律、法规禁止或限制经营的除外），货物仓储服务，商品零售包装袋（仅对食品用塑料包装袋）、包装用聚乙烯吹塑薄膜制造及销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务：淀粉基一次性可降解餐饮具及膜袋生产及销售企业资质序号证书编号发证时间发证单位有效期至1全国工业产品生产许可证皖XK16-204-005172021年3月27日安徽省质量技术监督局2021年3月26日2高新技术企业证书GR2021340003532021年10月14日安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国、地税局2021年10月13日3安徽省新产品证书皖经信新字2021224号2021年11月7日安徽省经济和信息委员会2021年11月6日4农业产业化市级龙头企业2021年12月淮北市农业产业化工业指导委员会2021年12月5SGSNO.shamlp14108916022021年6月23日通标标准技术服务（上海）6企业境外投资证书商境外投资证34002021000572021年9月9日中华人民共和国商务部公司历史沿革 xx公司成立于2021年9月9日，注册资本300万元，其中AA货币出资280万元，出资比例为93.33%，BB货币出资20万元，出资比例为6.67%；安徽世诚会计师事务所出具了皖世诚会验字[2021]148号验资报告；经营范围为：生态降解淀粉基注塑容器制造及销售；法定代表人为AA。2021年4月26日，公司股东会决议公司注册资本变更为600万元，其中AA现金追加110万元，BB现金追加190万元，变更后AA现金出资390万元，出资比例为65%，BB现金出资210万元，出资比例为35%，安徽世诚会计师事务所出具了皖世诚会验字[2021]050号验资报告；经营范围增加：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家法律法规禁止或限制经营的除外）。 2021年10月18日，公司召开股东会，将注册资本变更为1000万元，其中AA追加200万元，BB追加200万元，变更后，AA出资比例为59%，BB出资比例为41%，安徽世诚会计师事务所出具了皖世诚会验字[2021]253号验资报告。2021年2月27日，公司召开股东会，将公司法定代表人变更为EE。2021年5月2日，公司召开股东会，决议同意公司法定代表人变更为CC，公司股东BB将410万股权转让给CC，AA将350万股权转让给淮北市社有资产经营管理，将240万股权转让给DD，转让各方签署了股权转让协议。2021年3月30日，公司股东会决议，CC将410万股权转让给安徽XX有限责任公司，DD将公司100万股权转让给安徽XX有限责任公司，淮北市社有资产经营管理将350万股权转让给CC，转让各方均签署了股权转让协议。股东变更后，安徽XX有限责任公司出资额510万元，出资比例51%，DD出资140万元，出资比例14%，CC出资额350万元，出资比例35%。2021年4月9日，公司股东会决议，股东由CC、DD、安徽XX有限责任公司变更为CC、DD、安徽XX集团，原因是安徽XX有限责任公司更名为安徽XX集团。2021年12月10日，公司股东会决议将公司经营范围增加：货物仓储服务。2021年5月5日，公司股东会决议将公司经营范围增加：商品零售包装袋（仅对食品用塑料包装袋）、包装用聚乙烯吹塑薄膜制造及销售。（四）公司股权结构及股东情况1、股权结构截止本《尽职调查报告》出具之日，公司的股权结构如下表所示：序号股东姓名认缴资本（万元）股权比例（%）出资方式1安徽XX集团51051货币2CC35035货币3DD14014货币合计1000100--2、股东情况安徽XX集团为控股股东，具体信息如下：中文名称：安徽XX集团法定代表人：EE成立日期：2021年03月27日注册资本：人民币5000万元住所：：235000组织结构代码：09655898-0属行业：农业经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：农业产品开发。（涉及行政许可的除外）。主营业务：农业产品开发CC先生：现任xx公司法人代表、总工程师、毕业于原中国纺织大学，历任安徽飞亚集团纺织厂工程师、淮北顺兴水泥厂总工程师，具有丰富的学识和管理经验，2021年加入淮北顺兴水泥厂，2021年加入安徽XX。DD：会计师，毕业于安徽财经大学会计学本科，xx公司财务经理，历任淮北顺兴水泥厂财务经理，2021年加入安徽XX。AA先生：控股安徽XX集团，为xx公司实际控制人，毕业于合肥工业大学经济学专业、经济师职称。2021年投资经营淮北顺兴水泥厂之前，曾任中国农业银行濉溪支行四铺营业所、农村信用社稽核员，濉溪县农村信用联社财务股长、信贷股长。（五）公司员工及主要管理人员情况截至尽职调查报告出具之日，有在职员工73人，具体结构如下：1、按照部门结构分类部门人数（人）比例（%）财务、行政等部门2128.8生产部门4865.7销售部门45.5合计73--2、按教育程度分类教育程度人数（人）比例（%）研究生22.7本科1216.4其他5980.9合计73--3、主要管理人员情况CC先生：现任xx公司执行董事、法定代表人、总工程师，毕业于原中国纺织大学，历任安徽飞亚集团纺织厂工程师、淮北顺兴水泥厂总工程师，具有丰富的学识和管理经验，2021年加入淮北顺兴水泥厂。V先生：工程师，现任xx公司总经理，毕业于安徽建材学院，历任淮北顺兴水泥厂销售经理、供应部长，顺兴集团行政部长、供应部长，具有综合的管理经营能力，2021年加入淮北顺兴水泥厂；B先生：经济师，现任xx公司副总经理，历任濉溪县农村信用联社副主任，萧县农村信用联社理事长、党组书记，具有丰富的管理经验，在理财方面有独特的专长，2021年加入安徽XX。V先生：经济师，现任xx公司副总经理，毕业于安徽大学。历任淮北啤酒厂劳动资源部副总经理、安徽华润啤酒厂劳动资源部经理，长期在大型国有企业担任重要职务，有着丰富的企业管理经验，2021年加入安徽XX；N先生：经济师，现任安徽XX财务总监，2021年加入安徽XX；M先生：助理经济师，现任xx公司副总经理、经营总监，淮北南坪中联水泥监事，毕业于淮北煤炭师范学院，在行政机关任职，有丰富的行政管理经验，2021年加入安徽XX；EE先生：经济学硕士，现任xx公司总经理助理，2021年加入安徽XX；U先生：本科，现任xx公司总经理助理，2021年加入安徽XX。公司内部组织（七）公司财产的合法性通过查阅商标、专利、生产经营设备等主要财产的权属凭证、相关合同等资料，对公司的财产的合法性进行核查及判断。经核查，公司拥有自身的经营资产，所有股东的出资已全部足额到位，合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利，不存在任何法律纠纷或潜在纠纷。（八）公司的纳税情况经核查，公司按时足额的缴纳了应纳税额。（九）公司的合法合规运营情况经核查，公司最近两年无重大违法违规情况。二、业务和技术（一）产品情况我公司生产的淀粉基一次性可降解包装制品，是运用先进的生物化工技术，以玉米淀粉为主要原料，通过淀粉的接枝共聚技术制备而成，此产品在国际市场前景广阔。先进国家如美国、日本、欧盟都己基本淘汰聚苯乙烯发泡塑料食品包装制品，大力推广生物分解材料制品。目前，北美、欧盟、台湾、日本、韩国、香港、新加坡、马来西亚等国家和地区的政府都已强制性立法推广应用生物分解材料。据专家预测，在2021-2021年，世界生物降解材料的市场需求将每年增加30%，到2021年生物降解材料的市场规模将增加到530万吨，生产能力将达到400万吨。近年来，随着国内人民生活水平的提高，百姓的日常消费结构也日益提升，越来越多的人们关注环保健康的生活，国家有关部门也在大力推广“限塑令”。由于食品包装市场潜力巨大，而被称为“可降解生物材料”的淀粉降解材料制品可广泛应用于医疗、食品、卫生等领域。生物降解食品包装制品最突出的优点是可降解不污染环境，他代替聚乙烯已是发展的必然趋势。因此我公司淀粉基可降解包装制品属于高新技术产业，在技术、产业政策、规模、成本方面具有明显优势，因此该项目在我国具有较大的市场潜力，发展前景极为广阔。（二)核心技术人员、技术与研发情况1、公司核心技术人员简介CC先生：现任xx公司法人代表、总工程师、毕业于原中国纺织大学，历任安徽飞亚集团纺织厂工程师、淮北顺兴水泥厂总工程师，具有丰富的学识和管理经验，2021年加入淮北顺兴水泥厂。BB先生：工程师，现任xx公司技术专家，曾长期在淮北市一家大型国有企业担任厂长职务，有着丰富的企业管理经验，2021年加入安徽XX公司。YY先生：工程师，现任xx公司生产厂长，一直在XX公司负责生产技术方面工作，有着丰富的生产管理经验，2021年加入安徽XX公司。2、公司研发及技术水平xx公司是一家从事研发、生产、销售玉米淀粉基降解母粒、片材及一次性容器制品的生态环保型高新技术涉农企业。公司座落于安徽淮北凤凰山（食品）经济开发区，建筑面积48000平方米。随着公司技术创新意识的不断增强，新项目开发25项，多数成果已转化形成产品，投放市场。通过对市场需求及用户信息的分析，研发人员及时进行市场开拓及新产品的研发，通过技术创新占有市场。近几年，市场占有率逐年提高，公司经营状况良好。企业核心技术的知识产权申报与授权情况近三年来，公司共研究开发了25个项目，多数项目形成了定型产品并投入生产，取得较好效果。2021年申请了国家专利7项，已获授权6项实用新型专利，1项发明专利已进入实质审查阶段。企业取得科技成果及转化情况2021年至2021年，公司共完成科研项目25项，其中25项为我公司自主研发项目，取得科技成果25个，其中多数已转化为产品投放市场。具体见“企业科研成果转化汇总表”。序号成果名称成果来源转化结果转化年度1一种淀粉基可降解产品的配方自主研发形成产品20212一种淀粉基可降解产品的混料方式自主研发形成产品20213一种淀粉基可降解产品注塑的配方自主研发形成产品20214一种淀粉基可降解产品的生产工艺自主研发形成产品20215一种注塑类淀粉基可降解产品的生产新工艺自主研发形成产品20216一种可降解碗高效成型工艺自主研发形成产品20217一种高强度可降解吸塑盘的工艺自主研发形成产品20218一种抗挤压可降解吸塑盘的工艺自主研发形成产品20219一种便携可降解餐盒的工艺自主研发形成产品202110一种高强度可降解碗的工艺自主研发形成产品202111一种新的可降解碗吸塑工艺自主研发形成产品202112一种新的可降解产品裁切工艺自主研发已运用于企业内部202113一种自动匀速下料搅拌装置自主研发已运用于企业内部202114一种全降解餐具新配方产学研项目形成产品202115一种全降解餐具混料工艺产学研项目形成产品202116一种高强度全降解餐盒的工艺自主研发形成产品2021企业研发组织管理水平情况（1）制定了研发项目立项报告。公司每年年底制定下一年的项目研究开发报告，主要是根据市场和用户信息而开展的企业自主立项。围绕市场需求开发了25项研发项目，其中2021年5项、2021年6项、2021年5项、2021年4项、2021年5项。（2）建立了研发核算体系。为保证研发工作的顺利开展，激发研发人员的积极性，公司建立和完善了相关管理制度，如《研发投入核算财务管理制度》、《技术创新工作管理办法》、《人才管理暂行办法》、《科研项目管理办法》、《科技研发人员绩效考核办法》、《专利工作管理制度》等，从立项到成果转化均做出了具体的规定，对研发经费、进度和质量等方面进行全过程控制。如：建立立项报告制度，提高决策的科学性；建立研发核算制度，开展项目预算、决算与审计，并实现专款专用；建立研发人员绩效考核与岗位责任制，形成一套绩效评价指标体系和绩效反馈与沟通机制。（3）开展了产学研合作的研发活动。2021年1月，公司与淮北师范大学达成了产学研合作协议，为公司后续发展起到了较大的推动作用。（4）设有研发机构并具备相应的设施和设备。每个研发项目实行组长负责制，项目组人员按分工各司其职，其他部门参与配合，共同完成科技创新任务。公司《技术创新工作管理办法》与《科研项目管理办法》规定了科研工作管理及执行单位的权力和职责。公司建立有实验室，基本能满足公司试验研发之需。公司拥有一流的生产设备，生产线采用国内降解材料业界最先进的挤出设备，建成投产后单线产量位居安徽省之冠。此外，公司又先后引进了大量先进设备，建立集工艺设计、生产制造和信息管理为一体的计算机集成制造系统，提高了工艺设计和产品生产的质量及效率，实现了计算机辅助设计和辅助制造，促进生产自动化，使企业生产管理、信息管理和质量管理的水平得到了全面提升。（5）建立了研发人员的绩效考核建立制度。公司现有员工73人，大专以上学历科技人员32人，占职工总数的43.84%；常年从业研发人员15人，占职工总人数20.55%。为保证研发工作的顺利开展，激发研发人员的积极性，公司建立和完善了相关管理制度，如《人才管理暂行办法》、《科技研发人员绩效考核办法》、《专利工作管理制度》等，从立项到成果转化均做出了具体的规定，对研发经费、进度和质量等方面进行全过程控制。公司经营状况及模式自2021年9月建设投产以来，xx公司实现了跨越式的发展。产品主要销往国外，其中以欧美和东南亚、印度国家为主。目前，项目已建成生产线2条，其中购置国内先进的片材机、高混机、吸塑机、正压成型机、负压成型机、冲裁机、制袋机、包装机、注塑机等共７５台（套）。目前，公司以自营进出口及发展国内代理商的经营模式，制造和销售淀粉基一次性可降解包装制品，该产品国际市场认同度高，国内市场不断扩展，市场前景广阔。（四）业务发展目标及面临的问题1、近三年业务发展目标今后三年内，xx公司继续将“引领环保时尚，共创绿色生活”作为公司发展理念，将持续研发、规模化生产淀粉基全降解制品。2021年，安徽XX公司将在淮北投资300万元对淀粉基全降解材料的研发、设备更新、技术改造和新增设备，在2021年末，新增淀粉基全降解制品产量1000吨，全降解吹膜制品900吨，新增产值2300万元。2021年，安徽XX将在淮北投资600万元研发淀粉改性生产线项目，形成年产1000吨淀粉基产能，从而建立起原料采购、材料生产、产品设计和终端市场开发等完整产业链。在2021年末，安徽XX形成年销售收入达3亿余元的跨国企业，形成年产万吨的全降解制品。2、发展中面临的问题：近几年，xx公司在国际市场份额逐年上升的同时，国内市场比率相对较低。主要原因是中国老百姓及销售商环保意思相对较弱，对可降解产品认同度不高，因此产品在国内市场占有率不高；在公司快速发展的过程中，专业人才的缺乏也制约着公司的发展。公司计划下一步加大对公司内部员工的专业知识培训，同时吸引外地更多优秀的专业人才到公司发展。三、财务会计信息（一）最近一年一期的财务报表 1、最近一年一期资产负债表单位：元资产2021年12月31日2021年流动资产货币资金6368771.226423240.68应收票据00应收账款84196368323965预付款项6759482.696799218.3其他应收款4704128.124583237.03存货12066024.2613261442.03其他流动资产00流动资产合计=SUM(ABOVE)38318042.29=SUM(ABOVE)39391103.04非流动资产固定资产21602064.4420402064.39在建工程00工程物资00无形资产15059781505978长期待摊费用51800长期股权投资450000450000非流动资产合计=SUM(ABOVE)23563222.44=SUM(ABOVE)22358042.39资产总计61881264.7361749145.43负债和股东权益流动负债短期借款2460000020210000应付票据00应付账款126262.59193415.01预收款项00应付职工薪酬387991353804.5应交税费11194.8911684.45其他应付款239691.5239691.5其他流动负债00流动负债小计=SUM(ABOVE)25365139.98=SUM(ABOVE)20798595.46非流动负债长期借款227777.76159444.42长期应付款预计负债非流动负债小计227777.76159444.42负债合计25592917.7420958039.88所有者权益实收资本3500000035000000资本公积00盈余公积121141.34121141.34未分配利润1167205.655669964.21所有者权益合计=SUM(ABOVE)36288346.99=SUM(ABOVE)40791105.55负债和所有者权益总计61881264.7361749145.432、最近一年一期利润表单位：元项目2014年1月1日2021年1月1日-2021年一、营业总收入68806734.6335864389.62其中：营业收入68806734.6335864389.62二、营业总成本48504638.1525441713.96其中：营业成本48504638.1525441713.96营业税金及附加149541.7656497.15销售费用5639412.513086853.46管理费用1236086.51634376.34财务费用1270180.4641270.63资产减值损失三、营业利润（亏损以“-”填列）12021875.36003678.08加：营业外收入476000减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以"-"填列）12482875.36003678.08减：所得税费用3120718.821500919.52五、净利润（净亏损以"-"填列）9362156.484502758.56（二）会计政策和会计估计 1．会计准则和会计制度公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定，不存在会计政策和会计估计的变更。2．会计年度公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。3．记账本位币公司以人民币为记账本位币。4．记账基础和计价原则公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5．坏账核算方法公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经批准后列作坏账损失。6．存货核算方法存货取得时按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。公司存货数量的盘存制度采用永续盘存制。7．固定资产及折旧的核算方法（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位价值在2021元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等。固定资产在取得时按实际成本计价。（2）固定资产折旧方法采用年限平均法，（三）偿债能力分析1、资产负债率资产负债率是衡量企业负债水平及风险程度的重要标志。资产负债率越低，说明以负债取得的资产越少，企业运用外部资金的能力较差；资产负债越高，说明企业通过借债筹资的资产越多，风险越大。一般认为，资产负债率的适宜水平为40%-60%。2021年与2021年6月公司资产负债率分别为41.4%和33.9%，一般认为，资产负债率的适宜水平为40%-60%。2、产权比率产权比率是负债总额与所有者权益总额的比率。一般来说，产权比率可反映、表明企业借款经营的程度，是企业财务结构稳健与否的重要标志。企业设置的标准值为1.2。2021年末和截止2021年6月30日的产权比率分别为70.5%和51.4%。产权比率与资产负债率对评价偿债能力的作用基本一致，均为长期偿债能力指标，资产负债率侧重于分析债务偿付安全性的物质保障程度，产权比率则侧重于揭示财务结构的稳健程度以及自有资金对偿债风险的承受能力。应付账款虽属于流动负债，要在一定的期限内偿还。但因业务的需要，应付账款作为一个整体，已变成外部资金来源总额的一部分，在企业内部永久存在，并未对公司的财务状况产生不利影响。流动比率流动比率反应企业流动资产对负债的偿能力，一般认为流动比率大于1较好。2021年末和2021年6月30日的流动比率分别为1（四）营运效率分析1）应收账款周转天数2021年应收账款周转天数分别为33.97天，应收账款周转天数短。应收账款周转天数反应企业收回货款的效率，天数越小表示企业应收款周转速度较快，因资金链断裂而拖延货款的可能性较小。2）存货周转天数2021年存货周转天数为96.2天，存货周转较快。存货周转天数反应企业收回货款的效率，天数越小表示企业存货周转速度较快，公司产品营销能力较好，存货积压和价值损失的风险相对降低，存货变现能力强。3）总资产周转天数公司2021年总资产周转天数分别为137.63天。资产周转率是衡量企业资产管理效率的重要财务比率，在财务分析指标体系中具有重要地位。周转率低，说明公司在经营期间全部资产从投入到产出的流转速度较慢，公司对全部资产的管理质量和利用效率较低。（五）营业收入1、营业收入的确认当前公司的主要收入为商品销售收入，在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司，2）收入的金额能够可靠地计量。公司2021年全年共实现营业收入68806734.63元；2021年截至6月共实现营业收入35864389.62元，预计全年营业收入将达80000000元，较2021年有增长，增幅16%左右。公司积极立足产品销售，专注研发和质量，开辟新的盈利模式；在销售区域方面，除积极巩固已进入市场，保持市场占有率的同时，主动开拓国际市场及国内市场，摒除销售依赖性，持续提高盈利能力。（六）盈利能力分析2021和2021年6月公司的毛利率分别为29.5%和29.1%，毛利率水平持平。（七）期间费用公司管理费用、销售费用与营业收入对比情况如下表所示：单位：元项目2021年度2021年1月1日-2021年管理费用1236086.51634376.34营业费用5639412.513086853.46营业收入68806734.6335864389.62期间费用占营业收入的比例11.8%12.2%（八）应收款项1、应收账款：2021年应收款8419636.00到2021年6月8323965.00元，回笼资金95671.00元。2、应收票据:无3、其他应收款：2021年应收款4704128.12到2021年6月4583237.03元，回笼资金120891.09元。（九）预收预付款项1、预收账款：2021年预收款0元到2021年6月0元。2、预付账款：2021年预付款6759482.69元到2021年6月6799218.3元，增加了39735.61元。（十）存货公司存货包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、周转材料等，从报表上看2021年的12066024.26元增加到13261442.03元。长期股权投资 企业拥有一项长期股权投资，即参股于安徽京桥农林生态，目前项目正常运行中。截止2021年末，企业对外投资总额450000.00元，截止2021年6月30日，对外投资总额450000.00元。（十二）固定资产、无形资产 1、固定资产固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位价值在2021元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等。公司固定资产的分类包括办公桌椅、办公电脑、空调等。企业采用平均年限摊销法计提固定资产折旧。2021年末，企业固定资产总额21602064.44元；2021年6月30日，企业固定资产总额20402064.39元。无形资产2021年末企业无形资产1505978.00元，2021年6月30日企业无形资产1505978.00元。其中土地使用权705978.00元（十三）投资性房地产无。（十四）主要债务无。（十五）或有负债无。（十六）报告期内合并范围企业在报告期未发生合并内容。（十七）纳税情况公司为增值税一般纳税人，所得税的会计处理采用应付税款法。报告期内公司应纳的各项税款已缴纳完成。（十八）盈利预测公司2021年全年共实现营业收入68806734.63元；2021年截至6月共实现营业收入35864389.62元，预计全年营业收入将达80000000.00元，较2021年有增长，增幅达16%左右。四、风险因素及其他重要事项（一）风险因素1、行业内过度竞争风险目前，淀粉基降解塑料行业属于新兴的行业，各类中小降解技术企业迅速出现，同时部分传统塑料制品企业也开始向降解材料行业转型。据不完全统计全国约有100家中小型降解材料厂家，给企业带来一定行业内竞争风险。另一方面，国内降解材料企业技术种类单一，企业生产规模小，规模效益不足，生产成本较高，整体行业缺乏竞争力。2、市场开拓的风险国内市场目前仍存在消费者环保意识不够强，对淀粉基降解材料认同度不高的问题，企业产品在市场开拓过程中面临消费者认知不足的风险。同时，企业淀粉基降解材料成本目前仍高于传统塑料制品，给企业市场推广造成一定障碍。（二）推荐机构的结论性意见依照《安徽省股权托管交易中心科技创新企业板推荐机构挂牌业务尽职调查工作指引》的有关规定，经核查，华安证券股份认为：1、拟挂牌企业符合《公司法》、《安徽省股权托管交易中心科技创新企业板业务管理办法》等有关法律、法规、规范性文件的相关规定，是高新技术企业并且营业收入超过500万元，符合挂牌要求；2、拟挂牌企业履行了相关挂牌决议程序，决策程序合法；我公司同意推荐xx公司到安徽省股权托管交易中心科技创新企业板挂牌。推荐机构：华安证券股份2021年6月9日

咖啡店创业计划书第一部分：背景在中国，人们越来越爱喝咖啡。随之而来的咖啡文化充满生活的每个时刻。无论在家里、还是在办公室或各种社交场合，人们都在品着咖啡。咖啡逐渐与时尚、现代生活联系在一齐。遍布各地的咖啡屋成为人们交谈、听音乐、休息的好地方，咖啡丰富着我们的生活，也缩短了你我之间的距离，咖啡逐渐发展为一种文化。随着咖啡这一有着悠久历史饮品的广为人知，咖啡正在被越来越多的中国人所理解。第二部分：项目介绍第三部分：创业优势目前大学校园的这片市场还是空白，竞争压力小。而且前期投资也不是很高，此刻国家鼓励大学生毕业后自主创业，有一系列的优惠政策以及贷款支持。再者大学生往往对未来充满期望，他们有着年轻的血液、蓬勃的朝气，以及初生牛犊不怕虎的精神，而这些都是一个创业者就应具备的素质。大学生在学校里学到了很多理论性的东西，有着较高层次的技术优势，现代大学生有创新精神，有对传统观念和传统行业挑战的信心和欲望，而这种创新精神也往往造就了大学生创业的动力源泉，成为成功创业的精神基础。大学生创业的最大好处在于能提高自己的潜力、增长经验，以及学以致用;最大的诱人之处是透过成功创业，能够实现自己的理想，证明自己的价值。第四部分：预算1、咖啡店店面费用咖啡店店面是租赁建筑物。与建筑物业主经过协商，以合同形式达成房屋租赁协议。协议资料包括房屋地址、面积、结构、使用年限、租赁费用、支付费用方法等。租赁的优点是投资少、回收期限短。预算10-15平米店面，启动费用大约在9-12万元。2、装修设计费用咖啡店的满座率、桌面的周转率以及气候、节日等因素对收益影响较大。咖啡馆的消费却相对较高，主要针对的也是学生人群，咖啡店布局、格调及采用何种材料和咖啡店效果图、平面图、施工图的设计费用，大约6000元左右3、装修、装饰费用具体费用包括以下几种。(1)外墙装饰费用。包括招牌、墙面、装饰费用。(2)店内装修费用。包括天花板、油漆、装饰费用，木工、等费用。(3)其他装修材料的费用。玻璃、地板、灯具、人工费用也应计算在内。整体预算按标准装修费用为360元/平米，装修费用共360*15=5400元。4、设备设施购买费用具体设备主要有以下种类。(1)沙发、桌、椅、货架。共计2250元(2)音响系统。共计450(3)吧台所用的烹饪设备、储存设备、洗涤设备、加工保温设备。共计600(4)产品制造使用所需的吧台、咖啡杯、冲茶器、各种小碟等。共计300净水机，采用美的品牌，这种净水器每一天能生产12l纯净水，每一天销售咖啡及其他饮料100至200杯，价格大约在人民币1200元上下。咖啡机，咖啡机选取的是电控半自动咖啡机，咖啡机的报价此刻就应在人民币350元左右，加上另外的附件也不会超过1200元。磨豆机，价格在330―480元之间。冰砂机，价格大约是400元一台，有点要说明的是，最好是买两台，不然夏天也许会不够用。制冰机，从制冰量上来说，一般是要留有富余。款制冰机每一天的制冰量是12kg。价格稍高550元，质量较好，所以能够用很多年，这么算来也是比较合算的。5、首次备货费用包括购买常用物品及低值易耗品，吧台用各种咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的费用。大约1000元6、开业费用开业费用主要包括以下几种。(1)营业执照办理费、登记费、保险费;预计3000元(2)营销广告费用;预计450元7、周转金开业初期，咖啡店要准备必须量的流动资金，主要用于咖啡店开业初期的正常运营。预计2000元共计： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：发展计划1、营业额计划那里的营业额是指咖啡店日常营业收入的多少。在拟定营业额目标时，必须要依据目前市场的状况，再思考到咖啡店的经营方向以及当前的物价情形，予以综合衡量。按照目前流动人口以及人们对咖啡的喜好预计每一天的营业额为400-800，根据淡旺季的不同可能上下浮动2、采购计划依据拟订的商品计划，实际展开采购作业时，为使采购资金得到有效运用以及商品构成达成平衡，务必针对设定的商品资料排定采购计划。透过营业额计划、商品计划与采购计划的确立，我们不难了解，一家咖啡店为了营业目标的达成，同时有效地完成商品构成与灵活地运用采购资金，各项基本的计划是不可或缺的。当一家咖啡店设定了营业计划、商品计划及采购计划之后，即可