保险业反洗钱培训

保险业反洗钱

——洗钱类型和典型案例分析CHAC诚泰保险昭通中心支公司洗钱的概念洗钱是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。洗钱概念有扩大的趋势：第一，把合法资金洗成黑钱用于非法用途；第二，把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金；第三，把合法收入通过洗钱逃避监管。反洗钱的基础知识2保险业面临洗钱威胁洗钱恐怖威胁STR量偏低基础不完备银保引入风险培训？银保操作便利证券期货风险银行反洗钱挤压保险业3保险业面临洗钱威胁《财经》2011年4月报道司法机关在公诉时指出，文强有价值200余万元的保单分布于各大保险公司《国际金融报》2011年4月报道某保险公司新疆分公司就曾排查出疑似公安部发布的涉恐名单中的恐怖分子《北京晚报》2009年12月4日报道四川雅安一个县长在工程招标中受贿，并用受贿赃款申购基金，最后法院宣判后强制赎回4利用保险业务洗钱的主要方式购买大额保险（寿险）行贿保单（寿险）福利保单（寿险、团险）保单质押（寿险）保单欺诈（财险、寿险）5洗钱类型1：购买大额保险重庆晏大彬、傅尚芳腐败洗钱案晏大彬傅尚芳购买房产1处，57万以他人名义购房6处，689万购买得利宝￥理财产品，30万购买千里马分红型保险，49万购施罗德蓝筹股票基金，6万存入银行，114万窝藏现金￥1192万＄3.15万6购买保险洗钱的基本模式A用非法所得投保，然后退保获得退保金黑钱：A——保险公司——AA用非法所得投保，退保时授权B领取退保黑钱：A——保险公司——BA投保，B作为第三方用非法所得付费，退保时A作为投保人领取退保金黑钱：B——保险公司——AA用非法所得投保，变更投保人为B，退保时B作为投保人领取退保金黑钱：A——保险公司——B7客户身份与保费是否相符特殊身份公职人员或亲属、公司高管、企业财务会计人员等，往往存在一定贪污、受贿、偷逃税等风险高风险领域政府采购、工程招标、交通、医药、房地产、建筑、运输等商业贿赂重点领域投保的资金量（单笔或总计）是否过大，与客户职业、身份、年龄、收入情况是否相符8重点关注高风险产品具有较高的现金价值保险费和保险金额较大允许趸交保险费投保人、被保险人和受益人可以不同容易变更资金所有权9重点关注高风险产品保障险（生命、健康、意外伤害）两全险年金保险投资型险种（投连险、分红险、万能险）10关注投保环节中的异常情形一次性购买多份保险根据经验判断根据客户的地区、年龄、职业、收入等情况判断投保人提出特殊要求要求用大额现金趸交保费要求对退保做出特殊约定，如退到非交费账户，特别是非投保人账户，或者现金退保、或者委托第三人领取保费等投保时异常关注退保时间、费用、手续忽视保险产品本身的适用性，如条件、内容、承保范围、预期收益等11关注投保环节中的异常情形投保时提供虚假资料或信息涉嫌保险欺诈掩盖其真实身份、资金来源等在交纳保费时委托第三人代交关系不明的第三人付费大额付费、一次性付清突然改变支付方式万能险种等可以任意追加保费的保险产品突然要求改变原来银行转账的方式，而改用大额现金或支票追加大额保费，没有合理解释的12退保/保全/满期给付/理赔异常“长险短做”投保后短时要求退保，执意退保不合常理，不计费用和损失（案例）提出特殊要求退保时要求将保险费和保单现金价值退还给第三方支付赔偿金、给付保险金时，客户委托他人代领、强烈要求收取现金、支票或要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人结构性操作短期内分散投保、集中退保或集中投保、分散退保13洗钱类型2：“行贿保单”“行贿保单”一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变现如：某公司（行贿方）节前用公关费给关系户（受贿方）投保，保险公司开发票，发票入公司账，关系户节后退保行贿方就利用保单掩盖了行贿资金14防范“行贿保单”投保人和被保险人的关系一般投保方有强烈的公关需求，如房地产、医药、工程等公司投保方为公司以外的关系人投保，如有审批、采购等职能的人员发票投保公司通过转账或支票交费，特别强调要发票，这样发票可以作为公司支出公关费用的凭证节日一般节日前投保，节日后往往退保这个节日一般是春节、中秋等传统节日15洗钱类型3：福利保单（团险）财政部和国家税务总局《关于完善城镇社会保障体系试点中有关所得税政策问题的通知》（财税［2001］9号）“部分经济效益好的企业为职工建立的补充养老保险，交纳额在工资总额4%以内的部分，以及企业为职工建立的补充医疗保险，提取额在工资总额4%以内的部分，准予在交纳企业所得税前全额扣除。”即补充医疗保险和补充养老保险两项支出可以分别按照工资总额4%以内的部分税前扣除。16洗钱类型3：福利保单（团险）“团单个做”：

企业先以单位名义用支票购买保单，为大量员工名下投保(往往不知情)；保险公司只开出一张发票，抬头为公司名称。“现金退保”：

钱到保险公司账后，投保企业就按照事先双方约定退保，保险公司则以现金形式将钱打回企业个人账上洗钱成本：

4-6%（保险公司手续费）<所得税（企业33%，个人20%）。退保后的资金归属：真正回到投保企业职工账上，年终奖金（逃税）落入少数个人手中（贪污）17东莞福利保单案2000年12月31日，东莞某单位根据上级要求与经济实体脱钩的文件精神，将以其下属的城信电脑公司、金银珠宝公司名义持有的东莞证券公司30%股权转让给东莞市商业银行，所得股权转让金3250万元作为账外资金留存。2002年7月1日，东莞某单位以振华珠宝店的名义，为205名员工向保险公司投保，按照事先制定的方案，保额分别为领导29万余元，科长24万余元，副科长22万余元，科员及离退休人员10万余元，新进人员4.8万余元，保费共3064万余元。当月25日，该单位将上述账外留存的3250余万元股权转入振华珠宝行账户，随后从该账户分两次转出3166万元到保险公司，其中3064万元用于购买上述商业保险。2005年8月，上述保险合同到期，单位领导及员工均得款30.4万余元等。18关注团险业务中的可疑点投保环节投保单位一般是一些福利较好但有财务限制的单位，如国有企业、事业单位等投保资料严重雷同和异常，如被保险人除了姓名、年龄不同之外，其他信息基本相同，特别是联系方式都是同一人第三方交费或海外账户交费退保环节客户要求以现金形式退保要求把保费退回非交费账户（非投保人账户）称投保单位解散或破产，申请团单转个单19关注团险业务中的可疑点溢交保费退费团险一般先收费后核保，如果在签单时发现多交了保费，并且选择溢交保费退费，则在签单后需进行溢交保费退费操作洗钱分子容易利用这一点先超额交纳保费，后又选择退费来洗清“黑钱”注意虚假资料和信息如投保资料中的公章、地址、电话、年龄、劳动关系等。除了保险欺诈之外，洗钱分子还可以通过这种欺诈团险洗钱。20洗钱类型4：保炒险欺诈燃洗钱团险欺痰诈不法分去子将愿孟意投保怨该险种战的个人到拼凑在屑一起，戴将单个钻个人虚穗构成多免人团体洗钱分子梢可能成立番空壳公司晴或者随便警找一单位妙盖上公章但作为投保吐单位，用爷黑钱投保将大部滔分人员条年龄编细造为接进近退休运年龄，约且保费俊数额较尘高，个堡别人员冶填具实铸际年龄弊，保费台数额较宰低两年后逃大龄人脑员走满梨期，年尊龄小的容人走退驶保，保住费基本叠可以全商部返还估给客户烤（洗钱财分子）轿。21洗钱类雕型4：保你险欺诈明洗钱财险欺照诈犯罪分查子有计虎划地用支黑钱购工买奢侈围品，如虏名贵轿弄车、珠谢宝等，匹分别向驰不同的五保险机饶构投保制造保唐险事故屿，或利还用虚假不索赔，影虚报投楼保财产速价值等波方式进速行诈骗到，获得庭赔款而窗达到洗欧钱目的“黑钱冬”—夜标的—理投保—信事故—栽赔偿寿险欺筹诈云南11万存款变康保单案22关注诈祖骗洗钱类风险点投保标贤的价值箭和投保评人的财旨务状况递明显不振符注意了丢解投保拣人的财难富情况棍，判断捡投保品疏与投保绩人经济低状况的舒吻合度多次出井现理赔酷案件，律财产损听失情况者雷同陕西案例退保、理曾赔异常情台形保单批燃退、大丙额退保理赔环牢节中存齐在的假扒、骗赔壮案以及喂代理索岗赔情况领取赔结款环节备中要求哥保险公奥司以现搞金或支凉票支付昨赔偿金扒或者委获托他人负代领23银行保阻险：洗传钱威胁银行保险星核保标准缺低、现金骡价值高、屑合同保全淹快、资金庙划转活银行保波险销售墓过程办号理手续隆简便对银行灵客户而清言，类嫌似基金娱和理财株产品，漫专业要州求不高对洗钱费分子同谅样具有忽吸引力银行洗钱表风险引入丝式保险领域24银行保险牛：漏洞法律：《保险巩代理业泉务协议娱书》难虹以明确另规定银雪保双方筹在反洗粒钱方面舰的权利英和义务广（客户周身份识弊别责任熊）责任：出现问题从，银保双副方相互推摆诿合作：银行保险垄机构配合计不默契客户尽职泼调查忽视眨投保人的近职业、投欣保动机、厨资金来源断、财务状撤况客户信投息共享培训：双方培训荷不到位，替影响工作呜意识和识崖别技能25识别保险庭可疑交易层的关键环耻节投保存续期透间退保特殊身删份：公职人执员及亲属特殊产瓜品：投资沈型或大级额保障瞒型大额现金聚交易使用虚假氏信息用支票恶为他人咬投保并舒约定退穴保……保费金额鲁超过合理所收入、经照济能力受益人反妥复变更、播不合理变功更通过第盈三人支贸付自然贸人保险菜费（关鉴系不明息）……退保时未无合理肌理由，丧不及损峰失和利池益退保前办鄙理过第三妄方付费（谋支票）、舞变更业务坝、转移业籍务短期退歌保（一慎周、一租月、节违日）……26客户身摔份识别1）投保卫环节：对于保险者费金额人脉民币1万元以上或帜者外币旺等值1派000欺美元以三上且以现金形式缴怨纳的财产保险历合同单个被命保险人低保险费况金额人坏民币2万建元以上或惹者外币探等值2阔000挤美元咱以上且氧以现金形式缴纳捐的人身保险崖合同，保险费冤金额人恨民币20万点元以上或药者外币风等值2揭万美元历以上且晒以转账形式缴纳接的保险合色同（包括赖短期健康胖险、意外扑伤害险和负保险储金想产品），27要求：炒在订立命保险合安同时，膏业务部财门应确庸认投保绞人与被提保险人毕的关系匪，法定筛继承人透以外的装指定受欲益人的击有效身磁份证件房诚或者其给他身份挥证明文静件，登泊记投保音人、被柿保险人垮、法定瓜继承人武以外的欣指定受寄益人的裳身份基再本信息撕，并留诊存有效少身份证识件或者动其他身掩份证明愿文件的摘复印件俯或者影糟印件。28（2）批退迅环节：在客户申坏请解除保蛮险合同时补，如退还的究保险费或者退还工的保险单车的现金价鬼值金额为汁人民币1万元以上或托者外币伍等值1拜000恒美元以配上的，要求：业病务部门应孤当要求退谊保申请人跑出示保险拾合同原件惰或者保险骄凭证原件女，核对退瞧保申请人育的有效身梯份证件或眯者其他身蜡份证明文准件，确认滥申请人的舞身份。投保人委兆托他人办否理申请退狸保的，分绒支机构还倍要核对代刑理人的有挖效身份证刑件或身份砍证明文件叨，审核代采理委托书殊的真实性弃和有效性湿。29（3）赔付乎环节：在被保险碰人或者受粉益人请求背赔偿或者结给付保险夹金时，如淹金额为人围民币1万元以上或者滑外币等值君1000加美元以上夺，要求：业纲务部门应棕当核对被悄保险人或莲者受益人红的有效身孤份证件或饿者其他身愤份证明文发件，确认肝被保险人利、受益人絮与投保人敢之间的关查系，登记隆被保险人底、受益人冻身份基本异信息，并控留存有效才身份证件呀或者其他死身份证明拣文件的复盘印件或者柱影印件。30（4）其他事环节：公司分锅支机构湖利用电叼话、网蜓络、自剪动柜员患机以及劲其他方帅式为客葬户提供霸非柜台杏方式的乖服务时赶，应当牧根据信妄息技术步的运行袋特点，组采取相倍应的技穿术保障翁手段，祸实行严绿格的身咬份认证市措施，务强化内碎部管理风程序，私识别客斤户身份续。31大额、洞可疑、天涉恐交缴易的识泉别与上列报（1）大额交累易的范围铸：（1）单笔或册者当日累研计人民币20万元以上或者挂外币等值1万美元茄以上的现金保险费缴俱纳或者现仆金保险赔条付金支付赏；（2）与法人逆、其他组帽织和个体粥工商户客干户的银行铃账户之间铜单笔或者则当日累计并人民币200始万元以上或钞者外币摘等值2窗0万美陵元以上冷的保险痰费或者君保险赔抽付金款框项划转；（3）与自懒然人客张户的银都行账户荐之间单循笔或者台当日累批计人民去币50万元以上或者胞外币等值揭10万美康元以上的视保险费或推者保险赔图付金款项划转；（4）客户为锋自然人、挑单笔或者谦当日累计报等值1万美听元以上仍的跨境歇交易。32（2）可疑交荡易的识碍别责任冷人：（一）啊短期内姜分散投祥保、集处中退保妙或者集悲中投保忽、分散评退保且呼不能合更理解释沸；（二）齿频繁投伏保、退餐保、变肝换险种叫或者保回险金额编；（八）私大额保钉费保单知犹豫期菠退保、就保险合抗同生效剖日后短举期内退冷保或者浩提取现迹金价值膜，并要范求退保体转入第雁三方账傻户或者蚁非缴费葛账户的喇。（十七）算公司财务重部门支付处赔偿金、业给付保险雁金时，客酱户要求将唇资金汇往戒被保险人浑、受益人问以外的第蒙三人；或还者客户要拜求将退还鸦的保险费悼汇往投保思人以外的丢其他人。公司系统少后台判断33（三）对剂公司的审躬计、核保剪、理赔、敌给付、退嚷保规定异婆常关注，稳而不关注身保险产品暗的保障功造能和投资斤收益；（五）痛发现所糊获得的剂有关投释保人、兄被保险棉人和受精益人的布姓名、庸名称、纠住所、伏联系方责式或者清财务状端况等信渐息不真毁实的；（六）株购买的预保险产球品与其德所表述副的需求寄明显不世符，经胃金融机歇构及其趋工作人割员解释上后，仍秆坚持购蝴买的；（七）柄以趸交貌方式购猴买大额括保单，缓与其经根济状况拌不符的湖；（九）不祝关注退保勿可能带来幸的较大金燥钱损失，询而坚决要斤求退保，场且不能合昌理解释退义保原因的善；（十三）手法人、其苹他组织首损期保费或程者趸交保租费从非本声单位账户爬支付或者援从境外银钟行账户支香付；（十四搭）通过什第三人龟支付自病然人保楚险费，员而不能暖合理解否释第三甲人与投拍保人、和被保险咐人和受更益人关破系的；业务员凯判断34（三）对陵公司的审赠计、核保落、理赔、粒给付、退牌保规定异亲常关注，够而不关注敏保险产品独的保障功律能和投资这收益；（四）谦发生公苍司规定响情形之刃列的退恭保时，阶称大额题发票丢闷失的，跑或者同鲜一投保狗人短期尿内多次休退保遗卸失发票木总额达吉到大额雀的；（九）不奋关注退保卵可能带来爪的较大金看钱损失，零而坚决要园求退保，悬且不能合辫理解释退宜保原因的患；核保人员哨判断35（三）粗对公司队的审计励、核保聪、理赔映、给付时、退保等规定异余常关注墨，而不罚关注保肺险产品免的保障游功能和磁投资收最益；（五）发搅现所获得下的有关投呼保人、被次保险人和猪受益人的铃姓名、名佩称、住所爬、联系方可式或者财护务状况等阀信息不真残实的；（十五质）与洗迟钱高风凡险国家绒和地区澡有业务咬联系的轮；理赔人员鸭判断36（十）律明显超之额支付扣当期应绢缴保险允费并随野即要求敌返还超墓出部分罩；（十一档）保险宽经纪人馆代付保鸽费，但鲁无法说拜明资金固来源；疲（十二烛）法人匠、其他栗组织坚揪持要求酷以现金湿或者转抗入非缴辈费账户僚方式退碑还保费邮，且不渗能合理北解释原近因的；（十三遍）法人叮、其他语组织首吩期保费伤或者趸雀交保费章从非本逆单位账岁户支付粉或者从斗境外银跑行账户始支付；（十四揪）通过顾第三人息支付自蹄然人保挤险费，会而不能己合理解裹释第三趣人与投洲保人、饺被保险水人和受蛮益人关枣系的；（十五）还与洗钱高狐风险国家像和地区有扮业务联系捞的；（十六奴）没有梢合理的泉原因，袋投保人众坚持要惹求用现宪金投保尺、赔付抽、退还撕保险费胳以及支刃付其他表资金数熟额较大屿的；财务人员缺判断37(3)大额可咽疑交易扯人工识古别信息吊系统在该页戒面有两训个途径戴可以选变择反洗扁钱信息富：1、点击“名大额可雁疑交易霸”按钮背；2、点击“锻登记确风认”按击钮，如朱果在点玩击该按租钮之前矩，没有块查看过中大额可遭疑交易歌信息，握系统将尖自动弹打出大额创可疑交犹易信息强窗口。383、客户贞身份识趴别与交掩易记录翅的留存麦：（1）保险费冰金额人派民币20万元以上或枣者外币显等值2雹万美元惩以上且怖以转账形式缴论纳的保耍险合同拿进行保慢单确认皆时；（2）退还的症保险费或者退谱还的保芳险单的犁现金价惜值金额恭为人民党币1万元以上或者喊外币等值剑1000茶美元以上仪的；（3）在被疑保险人捧或者受胡益人请虏求赔偿羽或者给胖付保险大金时，跌如金额田为人民河币1万元以上或者按外币等值牢1000相美元以上姐的；以上情熔况提交核着赔操作效的时候声则会以不下弹窗疯提示：39交易记的录的留睬存：（1）保险费社金额人喷民币20万元以上或涨者外币哨等值2粗万美元球以上且友以转账形式缴