财政预决算报告

财政预决算汇报各位代表：

受乡人民政府委托，现提出地方财政预算收支执行状况和地方财政收支预算（草案）汇报，请予审议，并请提出宝贵意见。

第一部分地方财政预算执行状况

，在乡党委、政府统一领导下，在各有关部门大力支持下，乡财政所认真贯彻贯彻中央、省、市、县各级财政、经济、农业工作会议精神，把科学财政管理理念贯彻贯彻到常规管理之中，紧抓综合财政三个环节，积极推进农村综合改革改革。强化预算约束，严格依法治税，严格按照“量入为出、量力而行、强化征管、保证收支、保证稳定”原则开展工作，充足发挥了财政主观能动作用和部门职能作用，很好完毕了财政预算收支任务。

一、一般预算收入完毕状况。

完毕一般预算收入（本年本级收入）230万元，占年初预算260万元%，实现增收万元。分大类完毕状况是：工商税收类完毕23万元（其中：营业税完毕20万元，增值税3万元）；烤烟、农业特产税完毕207万元，增收3万元。整年完毕社会抚养费征收万元。

二、一般预算支出状况。

年内完毕一般预算支出万元，同比增长支出万元，占年初预算数%。

（一）按支出功能分类为：一般公共服务支出万元，其中：人大事务（行政运行）万元，政府办公及有关机构事务（行政运行）万元，人口与计划生育事务万元，共产党事务（行政运行）万元。文化体育与传媒（群众文化）万元。社会保障和就业万元（其中行政单位离退休支出万元，医疗卫生支出万元）。城镇小区事务支出（城镇小区规划管理）万元。农林水事务支出万元，其中：农业支出万元（农业事业机构万元、对村民委员会补助万元、对村级一事一议补助65万元、大学生村官任职补助）、林业支出（事业机构）万元、水利支出（水土保持）万元。粮油储备事务42万元。

（二）按经济分类支出为：基本支出和项目支出万元，其中：工资福利支出，商品和服务等支出万元，对个人和家庭补助支出万元，其他基本性支出万元。

三、支出人员基本状况。

纳入部门决算汇编范围独立核算单位共2个（行政、事业各1个），独立编制机构数10个（行政3个，事业7个），核定编制人数51人（其中行政36人，事业15人），年末在职人数财政拨款开支人数41人，离退休8人，遗属6人。

四、财政重要工作状况。

（一）积极有效保证税费改革成果。协调配合有关部门，强化税收征管，保障税收收入足额征缴、上报、入库。

（二）强化预算外资金收支两条线管理机制。按“核定收支基数、确定提成比例、收入上缴、支出下拨”原则，预算外资金一律纳入专户储存、专人管理、统筹安排，缓和了预算内资金严重局限性现象，有效提高了资金使用效益。

（三）深入加强支出监督管理。按照“量收为支、量力而行、优化支出构造与勤俭节省相结合”原则安排各项支出。资金支出实行首长负责制，支出款项突出重点；资金专款专用，加大公用经费支出管理力度和执法监督检查力度，做到事前控制，事中查实，事后督查，增进了财务工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要经费。严格按照统一工资政策，协调配合县局有关股室搞好工资统发，准时按质完毕了我乡行政事业单位工作人员工资统发有关信息录入和上报工作。认真做好政府正常办公经费划拨工作。

（五）完善惠农“一折通”管理及其资金发放工作。一是完毕3276头能繁母猪补助资金发放工作，波及农户2066户。二是配合农技推广站推广农业机具110台套，完毕销售价格万元（其中大拖万元、旋耕机万元、犁划扣万元、微耕机万元），发放农机具补助万元（其中大拖万元、旋耕机万元、犁划扣万元、微耕机万元）。三是兑现多种惠农支农资金万元（其中综合直补资金元、综合直补科技样板补助资金万元、良种补助资金万元），受益农户16708户。四是热忱服务，做好农户“一折通”换卡工作，整年共修改农户信息500余户，开出存折挂失补办证明50余户。

（六）积极开展农村公益事业“一事一议”财政奖补项目工程建设。整年申报“一事一议”财政奖补项目42个，拟覆盖全乡7个村42个自然村，估计投资万元（其中农民筹资万元，筹劳折资万元，申请财政奖补资金万元），经上级有关部门审核同意实行项目20个（其中道路硬化13个，人畜饮水工程7个），投入资金万元（其中农民筹资万元、村民出物折资13万元、筹劳折资额万元，申请财政奖补资金万元），获财政同意奖补资金万元，受益农户1069户，受益4103人。

（七）全力搞好家电（汽车摩托）下乡工作。按照有关政策规定，积极做好家电（汽车摩托）下乡宣传和资金兑现工作。迄今为止，全乡家电（汽车摩托）下乡销售额达万元，合计兑现家电乡（汽车摩托车）下乡资金万元（其中乡级财政兑现资金万元）。

（八）认真做好专题资金管理工作。年内县级以上各部门合计拨入专款万元（其中整村推进资金万元，安居工程资金万元，国债扶贫资金5万元，茅草房改造资金万元，产业扶贫资金50万元，重点村工程资金万元，人力资源培训和扶贫培训经费万元，革命老区建设资金及培训费117万元，公路交通建设资金199万元，水利工程建设资金万元，“一事一议”财政奖补资金万元，家电及汽车摩托车下乡资金10万元），列报支出资金万元。收取农村社会抚养费万元，已全额上缴，其中上缴非税收入专户50万元，上缴人口与计划生育局万元。

（九）协调抓好村级会计委托服务中心工作。根据彝财会【】4号等文献精神，与乡经管站亲密配合，组织移交××乡村级资金专户，并派出谢荣红同志担任××乡村级会计委托服务中心会计，自11月份以来，村级会计委托服务中心业务核算工作正常开展。

五、财政工作存在问题

一年来，乡财政在不停发展同步也存在着收支矛盾突出问题：首先，烤烟是我乡支柱产业，而由烤烟特定不稳定原因导致我乡财政收入增减幅度比较大，收入来源增长不稳定，上下幅度较大。另一方面，收入支出增长幅度差距较大，财政收入入不敷出，负债逐年增大，收支矛盾日趋突出，正常性经费难以得到满足与及时处理，大量资金需要上级支持，给全乡工作顺利开展带来了很大困难和问题。第三，支出方面政策性增资原因比较多，而上级补助收入增长远远满足不了增支需要，导致自负逐年加重，资金缺口越来越大，致使负债年年递增。第四，在收入征缴过程中，由于社会、人为等不良原因影响，不一样程度地存在某些漏洞，致使应收收入没有及时收缴入库或入库不实。

六、财政工作需要阐明问题

，由于预算管理方式改革，撤销总预算账户和预算外资金账户，乡财政决算由本来总预算决算和单位预算决算调改为单一部门决算，因此，本次决算汇报只能提供我乡当年税收收入和财政拨款支出，而不能很好提供年终止算整体状况和结余状况。

第二部分财政预算草案

，我们将以科学发展观统领全乡财政工作，继续坚持“比重叠适、集散有度、收支合理、使用得当、保证重点、考虑一般”方针和“量入为出、量收为支、量力而行、强化征管，保证收入，优化支出”原则，针对财政工作存在问题，采用积极措施，改善工作作风，更新理财观念，提高管理水平，严格预算约束，切实做到工作目和任务明确；积极参与经济发展筹划，建立与乡情和市场经济体制相适应“稳固、平衡、强大”乡级财政管理体制，充足发挥财政职能作用，努力引导个体、私营等企业持续、迅速、健康发展，助推全乡经济社会全面发展。

一、一般预算收入安排。

地方财政预算收入安排265万元，比230万元增长%，其中工商税收类安排30万元（增值税2万元、营业税23万元、资源税3万元、城建税万元、印花税万元），烤烟农业税235万元。

二、一般预算支出安排。

一般预算支出安排590万元。以支出功能分类预算支出为：一般公共服务支出预算安排220万元，其中：人大事务安排（行政运行）15万元，政府行政办公及有关机构事务预算安排（行政运行）160万元，人口与计划生育事务预算安排（一般行政管理事务）30万元，共产党事务预算安排（行政运行）15万元；文化体育与传媒10万元（群众文化）；社会保障和就业支出45元，其中：行政单位离退休支出45万元；事医疗卫生支出（其他医疗卫生管理事务支出）10万元；城镇小区事务支出10万元（城镇小区规划管理）；农林水事务支出195万元（其中对村民委员会补助70万元、村级一事一议补助100万元、其他农业支出25万元。）；粮油储备物资管理等事务100万元。

第三部分坚持科学发展，拓宽理财思绪，增强经济发展和财政增收可持续性，为圆满完毕地方预算收支任务而努力！

，在乡党委政府对领导下，我们将以各级党委政府会议精神作为全乡财政工作行动指南，坚定不移、毫不动摇地坚持以科学发展观为统领，坚持服务大局、协调发展、保障重点、讲求效益理财观念，充足运用积极财政政策，深入推进税费改革，强化收入与支出管理。积极组织贯彻贯彻好各级财政经济工作会议精神，紧抓中心，突出重点，按照全乡经济工作总体布署，不停增强财政增收可持续、收支构造合理性、管理行为规范性和资金使用有效性，重视速度与规模，讲求质量与效益，争取实现全乡财政经济计划目，助推全乡社会经济持续迅速发展。

，我们将继续做好如下各项工作：

一、把增进和发展生产力作为财政工作一直坚持和遵照方针，把人民群众主线利益作为财政工作出发点与落脚点，充足发挥财政保障作用。对运用多种积极财政政策和财政手段，努力实现资源优化配置，尽最大努力争取资金，在保证人员正常经费，机构正常运转经费同步，竭力注入农业和各项基础实行建设投入。

二、继续加强对预算外资金清管工作，建立健全收管严格约束机制。继续实行“收、支定基数，收入上缴、支出下拨、统一调整、比例提成”收管使用原则。保证资金集中统一，规范管理，强化监督，杜绝不合理开支和违法违纪行为，同步发扬党艰苦朴素优良老式和作风，树立过紧日子思想，廉洁自律，为缓和财政收支日夜紧张矛盾作最大努力。

三、深入明确农村改革目任务，深化和巩固农村综合改革成果，从乡情出发，扎实农业基础，紧密配合乡党委政府做好“生财之道”，抓紧抓实农业和农村工作，配合搞好产业构造调整，抓好粮、烟、畜老式产业和矿产资源开发与运用；组织实行并准时完毕农村公益事业财政奖补“一事一议”基础设施建设工程；深入宣传并做好家电、汽车摩托车下乡工作，贯彻贯彻好其他多种支农惠农政策，真正体现为民所想，为民所急，为民办实事宗旨，深入增进全乡经济稳定、持续、协调、健康发展，提高经济运行质量。

四、带领财政系统干部职工加强对政策、法律法规学习，提高理论政治思想素质和执法执纪水平；强化对业务技能与业务知识学习，提高业务素质和工作能力；协调有关部门，团结同志，提高财政职工凝聚力和战斗力；解放思想、实事求是、与时俱进，努力适应财政改革发展需要，适应全面建设小康社会需要。切实扭转机关工作作风，提高积极财政意识，树立公共理财思想，稳步推进财政工作。

五、目前我乡财政供应与需求矛盾显得更为坚巨、更为突出，大力争取资金，调整支出构造显得更为迫切、更为重要。为此，我们热情但愿各村、各单位、积极积极向上