投资估算及设计概算培训讲稿

8投资估算及设计概算目录投资估算1单位工程概算2建设项目总概算4单项工程综合概算33Back8.1投资估算

投资估算是指在项目投资决策阶段，按照现有的资料和特定的方法，对建设项目的投资数额进行的估计。投资估算是建设项目决策的一个重要依据。根据国家规定，在整个建设项目投资决策过程中，必须对拟建建设工程造价（投资）进行估算，并据此研究是否进行投资建设。投资估算的准确性是十分重要的，若估算误差过大，必将导致决策的失误。因此，准确、全面地估算建设项目的工程造价是建设项目可行性研究的重要依据，也是整个建设项目投资决策阶段工程造价管理的重要任务。8.1.1投资估算的概念及作用

投资估算在项目开发建设过程中的作用有以下几点：

（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用。（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是分析、计算项目投资经济效果的重要条件。（3）项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破投资估算额，应控制在投资估算额以内。8.1投资估算

（4）项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据。

（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。8.1投资估算项目投资估算是在做初步设计之前各工作阶段中的一项工作。在初步设计之前，应编制项目规划和项目建议书，同时应根据项目已明确的技术经济条件，编制和估算出精度不同的投资估算额。我国建设项目的投资估算分为以下几个阶段：（1）项目规划阶段的投资估算项目规划阶段，根据国民经济发展规划、地区发展规划和行业发展规划的要求，编制一个建设项目的建设规划。8.1投资估算8.1.2投资估算的阶段划分（2）项目建议书阶段的投资估算在项目建议书阶段，按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建厂地点等，估算建设项目所需的投资额。（3）初步可行性研究阶段的投资估算初步可行性研究阶段的投资估算，主要是在投资机会研究及其投资估算的基础上，进一步对建设项目的投资规模、工艺技术、材料来源、建址选择、组织机构和建设进度等情况，进行综合技术经济分析，以判断建设项目的可行性，并做出初步投资评价与决策。8.1投资估算（4）详细可行性研究阶段的投资估算详细可行性研究阶段的投资估算，主要是对拟建项目的最佳投资方案进行评价，并对建设项目的可行性研究提出结论性意见。该阶段是进行全面、详细、深入的技术经济分析和论证阶段，投资估算的误差应控制在±10%以内。这一阶段的投资估算是决定拟建项目和选择最佳方案的主要依据，也是编制设计文件、控制初步设计及概算的重要依据。8.1投资估算根据国家规定，建设项目投资估算的费用内容根据分析角度的不同，可有两种不同的划分。

（1）从建设项目投资设计和投资规模的角度，投资估算包括固定资产投资估算和流动资金估算。固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分，包括设备及工器具购置费、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息及固定资产投资方向调节税。流动资金的估算是项目投产后用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。8.1投资估算8.1.3投资估算的内容

（2）从体现资金时间价值的角度，可将投资估算分为静态投资部分和动态投资部分两项。静态投资是指不考虑资金的时间价值的投资部分，一般包括建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用、工程建设其他费用中静态部分（不涉及时间变化因素的部分）和基本预备费。动态投资包括工程建设其他投资中涉及价格、利率等时间动态因素的部分，如涨价预备费、建设期贷款利息以及固定资产投资方向调节税。8.1投资估算静态投资的估算方法是多种多样的，有资金周转率法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估算法等。尽管静态投资估算的方法较多，但是为提高投资估算的科学性和准确性，在估算方法选用时，应根据建设项目的性质（工业或民用）、技术资料和有关数据等具体情况，有针对性地选用适宜的估算方法。8.1投资估算8.1.4静态投资估算的几种方法8.1投资估算（1）生产能力指数法

生产能力指数法是根据已建成的、性质类似的建设项目或生产装置的投资额和生产能力来估算拟建项目的投资额。计算公式为：采用这种方法，计算简单、速度快，但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会很大。（2）比例估算法比例估算法分为两种，一种是以拟建项目或装置的设备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装费和其他工程费用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑安装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为项目或装置的投资额。其计算公式为：

C=E（1+f1p1+f2p2+f3p3+…）+I8.1投资估算

第二种是以拟建项目中的最主要、投资比重较大并与生产能力直接相关的工艺设备的投资为基数，根据同类型的已建成项目的有关统计资料，计算出拟建项目的各专业工程相加求和，再加上工程其他有关费用，即为项目的总费用。其计算公式为：C=E（1+f1p1′+f2p2′+f3p3′+…）+I8.1投资估算（3）系数估算法系数估算法包括朗格系数法、设备与厂房系数法和主要车间系数法。朗格系数法，是以设备费用为基础，乘以适当系数来推算项目的建设费用。基本公式为：

C=E·(1+∑Ki)·Kc总建设费用与设备费用之比为朗格系数KL，即：

KL=（1+∑Ki）·Kc这种方法比较简单，但没有考虑设备规格、材质的差异，所以精确度不高。8.1投资估算（4）指标估算法这种方法是根据各种具体的建设投资估算指标对拟建工程所进行的投资估算。投资估算指标是各地建设主管部门编制和颁发的，一般以元/m、元/m2、元/m3、元/t、元/kW等形式表示。根据这些投资估算指标，乘以相应的长度（m）、面积（m2）、体积（m3）、质量（t）、容量（kW）等，就可以求出拟建项目相应的土建工程、给排水工程、电气照明工程、采暖通风工程、变配电工程等单位工程的投资估算额。8.1投资估算采用这种方法估算建设投资时，要注意以下两方面的问题：一方面要注意所使用的估算指标若与拟建工程的标准或条件有差异时，应加以必要的换算或调整；另一方面要注意所使用的估算指标及单位，应符合拟建工程的特点，能反映其设计参数，切勿盲目乱用估算指标。另外投资估算应在某一特定的时间内进行，一般是以开工前一年为基准年，并以这一年的单位价格作为计算依据，否则就会影响建设投资估算的准确性。8.1投资估算8.1投资估算建设项目动态投资部分主要包括价格变动可能增加的投资额和建设期利息两部分，如果是涉外项目，还应计算汇率的影响。（1）涨价预备费的估算涨价预备费是建设项目在建设期间由于价格等变化引起工程造价变化的预测预留费用。包括：人工、设备、材料、施工机械的价差费，建筑安装工程费及工程建设其他费用调整，利率、汇率调整等增加的费用。计算公式为：8.1.5动态投资估算的方法（2）建设期贷款利息的估算方法

建设期贷款利息是指建设项目在建设期间内应偿还的全部借款利息。包括向国内银行和非银行金融机构贷款、出口贷款、外国政府贷款、国际商业银行贷款及在境内外发行的债券等在建设期内应偿还的贷款利息。建设期借款利息一般实行复利计算。当总贷款分年均衡发放时，若当年贷款按半年计息，上年贷款按全年计息，则建设期利息的计算公式如下：

Qj=(Pj-1+Aj/2)·i8.1投资估算8.2单位工程概算（1）建筑工程概算的概念

建筑工程概算是指设计单位在拟建项目投资估算的控制下，根据其初步设计（或扩大初步设计）图纸及说明、概算定额（或概算指标）、费用定额、设备及材料价格编制的拟建项目全部建设费用的经济文件。由于工程概算一般在设计阶段由设计部门编制,所以通常称为设计概算。如果有技术设计阶段，还应编制修正概算。8.2.1建筑工程概算及其作用（2）建筑梁工程概算和的作用，皮归纳起来忠主要有如铁下几点：①建筑工薪程概算赶是编制撒建设项缠目投资奋计划，劣确定、移控制建寨设项目茶投资额管的依据器；②依据概用算造价码可签订徐建设工右程承包机合同和肠贷款合啊同；③建筑工著程概算像是控制贫施工图荡设计和析施工图风预算的絮依据；沟④建筑工程幻玉概算是衡他量设计方凶案技术经庭济合理性嗓和选择最勤佳设计方膊案的依据得；⑤建筑工饭程概算摧是考核慰建设项膝目投资助效果的引依据。灾8.2单位工程未概算单位工钱程概算胖是确定应各单位脑工程所浴需建设选费用的援经济文裙件。它惩是单项纲工程综透合概算但的组成送部分。霉单位工捷程概算马按工程罩性质、股内容组弦成不同摸，分为伙建筑单泊位工程博概算和倦设备及构安装工劈燕程概算捡。建筑单位推工程概算暮的内容，包括土趣建工程硬概算、短装修装动饰工程亭概算、物给排水饺及采暖管工程概耽算、通怠风及空旬调工程隶的概算拥、电器众照明工吃程概算币、弱电盲工程概而算、特锦殊构筑幕物工程饰概算等锈。8.2单位工程涛概算8.2.2建筑单位工程概算编制（1）收惭集基础斜资料。探（2）熟悉讲设计文件订，掌握施须工现场情湾况。充分了寒解设计撕意图，帽掌握工表程全貌士，明确立工程的去结构形颜式和特肠点。深低入施工战现场了果解建设恩地点的富地形、孝地貌，识以及作喉业环境祝，并加影以核实佳、分析愚和修正葵。（3）分列逃工程项目搂。概算所蒸列工程凤项目，踪蝶主要依缘瑞据概算找定额手强册划分椒的项目苗及编排云顺序，却结合初认步设计逢图纸的叛内容进千行列项要。8.2单位工程掉概算8.2常.2.亡1建筑单位择工程概算天的编制步汁骤（4）计鹊算各分棕项工程引量。应依据概士算定额规六定的工程鼻量计算规拥则计算。召（5）套用暮概算定额昼或概算指职标。当设计谣图纸包具括的工跳程内容颜与拟套呼定额分搬项的工膝作内容打不符时血，可按疼定额规波定调整皂或换算漏定额消蜓耗量。得（6）计取月各项费用忆。汇总工程困概算造价存。（7）进行控概算技术暴经济分析谅。8.2单位工程丛概算（1）用概浑算定额编汗制概算即依据概状算定额计淋算单位工于程的直接筝费，套用裳与概算定幅额配套的牧取费标准粥计算间接楚费、利税涝等费用，犯汇总为概舅算造价。顺在使用概仗算定额前源，应对概闲算定额的柏文字说明表仔细阅读亿，并在熟袋悉图纸的祝基础上准勇确计算工弹程量，准筝确套用概切算定额，摘从而确定羽工程的概运算造价。伯具体操作激时，概算抖定额项目税表的查阅绪方法，即犹对定额项嗓目编号、驱项目单位块、项目各霸种消耗量键等概算定把额用语、揉符号的含包义，以及匪换算的计部算规则等景，与使用熄预算定额蚕的方法基愧本相同。8.2单位工程旁概算8.2长.2.竟2编制概本算的方鱼法（2）用概府算指标编宁制概算对于一般便中、小型舌民用建筑牵和通用厂扔房，当处嫌于方案设脱计阶段，险图纸尚不搭完备而无汗法计算工留程量时，垂往往采用仍概算指标责编制概算旱。8.2单位工程振概算【例8.1累】拟建一幢蓬建筑面积精为3000遣m2的混合筝结构住情宅，其必工程、蚊结构特泛征与3.4节的表3.1泼4～3.1咽6的概算指敲标的内容捡基本相同侦。根据该宏概算指标镇，试确定检土建工程免概算。【解】由于拟于建工程罗与概算拾指标的帝工程在辆同一地域区、同鹿一建设双时期，邪不考虑独价差调骆整，所很以可直溉接根据属概算指李标计算衣概算价直值和工最料用量限。土建工程亚造价＝3000梯m2×3竞22.3排3元/m2=96礼699泉0.0恰0元其中直接费＝3000典m2×18佩6.6狗7元/m2＝5600丹10.0拢0元同理，墨可计算摆其他各坟项费用稍，此处僚不再赘关述8.2单位工杂程概算应用概算歼指标编制胁概算的关陈键是要选板择合适的唱概算指标斤，选择合渣适的概轰算指标旦应考虑颤三个方读面的因俭素：①拟趟建工程兵的建筑剃面积与竟概算指睬标中的振建筑面赚积接近脖；②反拟建工便程的建劣设地点寇、建设范时期与种概算指牵标的相求同；③愤拟建嚷工程的喊工程、积结构特仍征与概捐算指标像的基本牢相同，骆如果建注设地点盖、建设沃时期不挤同，或横工程结芳构特征感有局部红差异，敞应对概马算指标种价差和碍结构差种异进行黎修正调散整。仅丢考虑结坐构差异倍时，概才算指标零的调整井方法为潜：①概芝算造价巷指标的毅修正修正后药的概算深造价指搅标（元/m2）＝原谊概算造登价+换入新螺结构含集量×换入新结繁构单价-换出旧结纤构含量×换出旧只结构单落价8.2单位工欢程概算②概料算指标全中的人雕工、材记料、机背械数量壳的修正修正的工浩、料、机疲械数量＝际原指标的希工、料、莲机械数量+换入结制构的工查程量×相应定类额人工仙、材料朋、机械台消耗量喷－换出淹结构的你工程量×相应定额陶人工、材警料、机械火消耗量③设备、人鄙工、材料渡、机械台续班费用调鼻整设备、糠人工、芬材料、须机械修葱正概算蔬费用=原指标帅的设备博、人工壳、材料旬、机械为费用+∑（换入设兵备、人工贱、材料、鸡机械数量×拟建地与区相应茄单价）彩－∑（霜换出设童备、人群工、材懒料、机其械数量×原概算节指标相忠应单价灯）8.2单位工爷程概算【例8.2】某砖混结策构学生宿山舍楼建筑代面积2300顿m2，选用的盯工程概算期指标每平嗽方米直接律费为420元，间接阀费、利税卵等的综合叠费率为30％，该工短程设计资葬料与概算共指标比较纷，在砖基秋础和外墙坛上的工程烦量有局部旺差异，如酷表8.1，不考辈虑价差浩时，试夸求该工嫁程的概具算造价园。【解】结构差异辟对每平方甘米的造价培指标修正营计算过程咽如表8.1所示。钓修正后每你平方米直警接费420＋63.稻73－46.8责5＝436就.88元该工程概石算直接费230岛0×4堆36.艳88＝100览482旁4.0亩0元该工程乓概算造泛价1004春824×（1＋30％）＝130仿627遗1.2磁0元表8.1每平方米我造价8.2单位工杯程概算（3）用类交似工程预巷算编制概杠算类似工雁程是指喜与拟建布工程建哨筑面积嗓、结构梨特征、物技术经吧济条件出等相似坚的已完盏工程或谦在建工珍程，根稠据可比鹊的原则牛，利用隐类似工贺程的预千算资料传编制概段算，能羡达到准洞确、快附速地计压算概算访造价的却目的。她但当出竭现下列猴两种情野况时，应修正类比似工程预斥算中的各寄项数据：贪①拟建工程白与类似工脉程类型差旅异：如建锯筑、结构温特征、主很要材料、激施工工艺愚和方法等晕的不同。②拟建工程盛与类似工怖程建设时照期不同，糠或其建设朋地点不同真，应考虑踪蝶各种价差除的调整。抢8.2单位工寄程概算当出现渗第一种陵情况时绩，可参亡照前述景的调整假概算指症标的方腹法进行艘修正，饼当出现推第二种悄情况时堵应计算蜘综合修亲正系数K，则：超拟建工伤程概算咸造价=K×类似工程伙预（决）疤算价格雹计算过飞程如下抗：①确定类祸似工程毅预算中咸人工费象、材料愤费、机穴械费、丘间接费肃、其他搅费等在质预算成验本中所夹占的比猜例F1、F2、F3、F4、F5等。8.2单位工继程概算②计算上含述各项遭费用的吓修正系丝式数K1、K2、K3、K4等，即：哪K1=拟建地咸区的人汁工工资钥标准/类似工思程预（父决）算暖的人工希工资标值准K2＝（类似争工程各主犬要材料用催量×拟建工程驳地区材料倒价格）/类似工程洲主要材料让费K3=∑（类似幕工程主令要机械在台班用刮量×拟建工午程地区培台班单略价）/类似工纺程主要籍机械使杜用费K4=拟建工程匆概算地区费间接费率/类似工程亦所在地区忌间接费率破/③计算综肚合修正窄系数K，即K=∑徒KiFi8.2单位工象程概算【例8.3结】拟建某钥教学楼姿，建筑言面积3200径m2，根据下婆列预算资狼料计算该饥工程概算夸造价。①建闪筑面积280爪0m2；②工漫程预算献成本9268敬00元，其柄中各项榜费用所筋占比例朵：人工游费8％，材逼料费61％，机械钟费10％，其岸他直接浆费6％，间接匙费11％，其他意间接费4％。③拟虫建工程徐所在地捕区现时趟造价因驰素指标个与类似概工程的挪同类指冷标的比弯值，计逝算得：K1＝1.03，K2＝1.0贼4，K3＝0.9搭8，K4＝1.0，K5＝0.96，K6＝0.90。④利税民率10％。（渠计算中咬不考虑柿结构差填异）【解】预算成本合总修正系周数K＝1.03患×8％＋1.0粥4×6宴1％＋0.9绕8×1扰0％＋1.0是×6％＋0.9粮6×1芽1％＋0.90垂×4％＝1.0絮3修正后翅的预算揭成本＝9268点00×1信.03＝9546湿04.0冬0元8.2单位工程鼠概算修正后的多预算造价欧＝954宪604孩.00晴×（1＋10％）＝1050导064.墨40元修正后晨的单方乡丰造价＝1050斜064.灶40÷2信800＝375.垄02元/m2拟建工景程概算蛇造价＝320敲0×3芬75.令02＝120御007择3.6懒0元8.2单位工程梳概算【例8.4】设例8.3教学楼东的局部叨结构与衰类似工鸭程不同揪，净增盏加结构著构件价猾值3000元，其余稿条件与例8.3相同，计贞算该教学弓楼的概算号造价。【解】修正后逐的预算鼻成本＝926晒800眼×1.舍03＋3000杯×（1＋0.96面×11％＋0.90县×4％）＝958远028捧.80元修正后的却预算造价这＝9580态28.8舟0×（1＋10％）＝1053怀831.编68元修正后的混单方造价有＝1053男831.笑68÷2害800＝376悟.37元/m2拟建教学追楼概算造悬价＝3200喝×376虏.37＝120鞭438腹4.0摄0元8.2单位工宇程概算（1）有关设备惊及安装工诵程的初步春设计图纸田、设计说兴明书、设绢备数量表尚和主要材轨料表；（2）设备价目上表、材料裂预算价格柱及当地实价行的运杂和费率标准跑；（3）设备安装胀工程费用基概算定额扎或概算指览标。设备安装访工程概算叹的主要内盐容包括：猪设备购置错费概算、铺设备安装欢工程费概哗算。8.2单位工程柏概算8.2.3设备及安装工程概算的编制8.2.穗3.1编制依显据（1）设备彻购置费概系算设备购册置费概气算=∑（设备廉清单中银的设备瓣数量×设备原价只）×（1＋运杂侧费率）痰=∑（设备清庆单中设备默的数量×设备预算尊价格）国产非标涛准设备原俗价在设计径概算时可某按下列方撑法确定：失8.2单位工拳程概算8.2税.3.添2计算方法①非标精准设备台苏数估算指嫁标法根据非即标准设承备的类机别、质踩量、性览能、材热质等情棉况，以臣每台设薯备规定竖的估价驶指标计临算，即驴非标准冒设备原则价=设备台大数×每台设跪备的估视价指标差②非标桨准设备吨套重估价指谁标法根据非标姻准设备的尽类别、质焦量、性能绵、材质等朗情况，以茎某类设备含所规定吨荷位估价指少标计算，叮即非标准匆设备原阻价=设备吨重×每台设信备估价钳指标（魔元/t）8.2单位工程则概算（2）设乌备安装旱工程概猾算编制映方法①预算渴单价法：当初步住设计较副深，有言详细的慢设备清脸单时，意可直接包按安装抬工程预补算定额选单价编晨制安装怀工程概监算。②扩越大单价歌法：当初步逮设计深顽度不够疲，设备编清单不彻完整，寒只有主小体设备块或仅有疑成套设民备质量满时，可炒采用主冤体设备锯、成套办设备的薪综合扩萌大安装滔单价来选编制概割算。③设备放价值百分艳比法：又叫安毫装设备悼百分比耽法。当宿初步设拢计深度昨不够，孤只有设固备出厂沈价而无粗详细规岭格质量染时，安仙装费可谜按占设锋备费的困百分比宴计算。陵计算式衰为：设备安装压费=设备原织价×安装费市率（%）8.2单位工辈程概算④综染合吨位匆指标法盖：当初步字设计提杨供设备括质量清秆单有规越格和设挽备质量详时，可薪采用综核合吨位裂指标编协制概算民，计算裂式为：俗设备安装隶费=设备吨凳重×每吨设备消安装费指指标8.2单位工程烛概算8.3单项工程条综合概算单项工盾程综合踢概算是确定单徒项工程建肉设费用的进综合文件征，它是由楚该单项工河程所包括虑的各单位葱工程概算弹汇总而成均，综合概俯算是建设国项目总概映算的组成祥部分。单项工赌程综合介概算文止件中一唐般包括编鬼制说明（不编总渡概算时列宫入）和综合概算复表两大部亩分。当堂建设项惰目只有妥一个单冰项工程载时，此病时综合敬概算文赚件除包族括上述汗两部分雁外，还鸽应包括散工程建码设其他松费用、连建设期及贷款利演息、预伴备费和燥固定资富产投资僻方向调疫节税的慈概算。8.3.1综合概算文件的含义及内容一个单项石工程的综初合概算由流下列单位皆工程和费骡用的概算砖综合组成逆：建筑工程北包括：①一般那土建工程部；②卫析生技术工扶程；③兰工业管道夕工程；④徒特殊构拿筑物工程捷；⑤电最气照明工饭程。设备安受装工程设包括：①机械忍设备及安絮装工程；殊②动力习电气设备岭安装工程存。其他工程茂和费用（只编挪制概算悦），其塔中包括批：①施器具、统工具和禾生产家内具（低踩值易耗给品除外寺）的购铸置；②茅其他贼费用（抽当不编鲜总概算槐而只编剩综合概高算时才密列此项兆费用）茶。8.3单项工烂程综合暮概算单项工程魄综合概算轰书的编制堤工作，一谅般从单位渔工程概算像书的编制为开始，然脱后统一交势由综合概槽算书负责朗人进行汇夫总。其编制顺教序应该是劲：①土门建工程;②给排水旷工程;③采暖工著程;④电气工陡程;⑤动力配料线工程;⑥通风工程;⑦工业管道怜工程;⑧设备安刷装工程;⑨设备购置皂费;⑩工具、器段具和生产咏家具购置乐费;(11纹)其他工程兔和费用等厨。按上述顺信序汇总后且，所得的茅各种费用匠价值，即踪蝶是该项工叮程的全部位建设费用制。然后再叼计算其技满术经济指餐标，如表8.2所示。趋8.3单项工程冰综合概算8.3.2综合概算的编制步骤综合概算垦需要单独呈提出时，肠一般应附谱单位工程袄概算书、逃主要材料狸和设备清选单。为了第便于将综瞎合概算书态列入总概薪算书内，瓦并保证总效概算书（徒包括工程江项目）的遣完整性，芹以及便于片审核的需线要，综合知概算书应墓按建设项殿目总概算筋书中的各休个工程项淹目的顺序焰，及工业丛场区和住锻宅区总平溪面图的说放明中所列央的工程项计目的顺序垦编号。8.3单项工程览综合概算8.4建设项该目总概赶算建设项目婚总概算是设计滚文件的延重要组