租赁资产财产权信托之法律意见书模版模版

法律意见书

*市*律师事务所关于*信托有限责任公司*信托·*号租赁资产财产权信托之法律意见书编号：致： *信托有限责任公司(“*信托”或“受托人”)*市*律师事务所(“*”或“本所”)与*信托签署了编号为【】号的项目法律服务合同，*接受*信托的委托，担任*信托发行的*信托·*号租赁资产财产权信托(“信托项目”)的专项法律顾问，*指定适格的律师作为本信托项目的承办律师，并获授权为本信托项目出具法律意见书。*根据截止本法律意见书出具之日公布并有效施行的与信托项目有关的中华人民共和国(“中国”)(仅为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区)法律、行政法规和中国银行业监督管理委员会(“中国银监会”)的有关部门规章，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。

第一部分 本法律意见书的范围及声明信托项目涉及方案本所律师审查了*信托提交的《*信托·*号租赁资产财产权信托之信托合同》，本所律师理解信托项目涉及方案如下：**金融租赁有限责任公司(“*金融租赁”)作为委托人基于对受托人的信任，同意将其在日常经营活动中合法拥有的融资租赁债权及租赁合同相关的附属担保权益形成的收益权设立信托，委托受托人将其信托受益权份额化发行给合格投资者；认购人基于对受托人的信任，基于对信托项目基础资产及标的资产财产价值、融资人财务状况及偿债能力的独立判断和认可，认购信托项目信托受益权份额；委托人与受托人签署《信托合同》，将标的资产信托予受托人。法律意见书的范围根据中国银监会发布的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》等规定的要求，本所主要从以下方面对*信托本次设立信托项目合法合规性发表意见：*信托设立信托项目的主体资格；信托财产；信托文件及其他交易文件的合法性及有效性；结论意见。出具法律意见书的声明为出具本法律意见书，*假定*信托向*提交相关文件和资料符合如下要求：已经提供出具法律意见书所必需的书面文件，无任何隐瞒、遗漏。所有提供给*的文件的副本、扫描件、复印件都与其原件一致，并且原件是真实的。所有提供给*的文件和资料，其签名、印章都是真实的，签署文件的人士均有权或已经取得有效授权，*信托取得文件以及向*提交文件的手续都是合法的。为出具本法律意见书，*特作如下声明：法律意见书系依据法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实，并基于对事实的了解和对可适用的法律法规的理解而出具。法律意见书仅对*信托提交文件中涉及的法律问题发表意见，并不对基础资产文件所涉项目的真实性、合法性和有效性和信托涉及的信托财产保管商业银行等的资格条件、资信状况、市场信用状况等发表意见。*及*承办律师根据律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对*信托设立本信托项目提供的文件和资料以及所涉及的法律问题进行了合理、必要的审查，对贵司所提供的文件和资料的合法性进行了审查和判断，并在此基础上出具法律意见书。本法律意见书仅供*信托设立*信托·*号租赁资产财产权信托时使用，不用于其他任何目的。除非另行定义外，本法律意见书中的用语与《*信托·*号租赁资产财产权信托之信托合同》（截至*年【】月【】日版本）中的定义具有相同的含义。*同意*信托在推介本信托计划时，在推介材料中部分引用本法律意见书的结论和意见，但该引述不应导致投资者对本所意见有任何误解。第二部分 出具法律意见书依据的文件和法律出具法律意见书依据的文件为出具法律意见书，本所律师审查了*信托提交的如下文件和资料：*信托有限责任公司《营业执照》(统一社会信用代码：*)(复印件)；*信托有限责任公司《中华人民共和国金融许可证》(机构编码：*)(复印件)；《*信托有限责任公司章程》(复印件)；**金融租赁有限责任公司《营业执照》(统一社会信用代码：91520100MA6DM99YXU)(扫描件)；《*信托·*号租赁资产财产权信托说明书》(样本)(编号：【*-03】)(“《信托说明书》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托之信托合同》(编号：【*-01】)(样本)(“《信托合同》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托之优先级信托单位认购协议》(编号：【*-06】)(样本)(“《优先级认购协议》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托之次级信托单位认购协议》(编号：【*-07】)(样本)(“《次级认购协议》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托认购风险申明书》(编号：【*-02】)(样本)(“《认购风险申明书》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托之服务协议》(编号：【*-04】)(样本)(“《服务协议》”)；《*信托·*号租赁资产财产权信托资金保管合同》(编号：【*-05】)(样本)(“《资金保管合同》”)；【《融资租赁合同》(编号：【】)、《保证合同》(编号：【】)；……】(扫描件)。(其中第5项至第9项统称为“信托文件”；第10项至第11项为“其他交易文件”；第12项统称为“基础资产文件”。)主要援引的法律为出具本法律意见书，本所律师主要援引了以下中国法律、行政法规和规章：《中华人民共和国民法通则》(中华人民共和国主席令第37号)；《中华人民共和国合同法》(中华人民共和国主席令第15号)；《中华人民共和国公司法》(2013修订)(中华人民共和国主席令第8号)(“《公司法》”)；《中华人民共和国公司登记管理条例》(2014年修订)(国务院令第648号)(“《公司登记管理条例》”)；《中华人民共和国信托法》(中华人民共和国主席令第50号)(“《信托法》”)；《信托公司管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2007年第2号)；《信托公司集合资金信托计划管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2009年第1号)；《中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知》(银发[2003]232号)；《金融许可证管理办法》(2007修正)(中国银行业监督管理委员会令2007第8号)。第三部分 法律意见书正文*信托设立信托项目的主体资格本所律师审查了*信托的《营业执照》和《公司章程》，根据《公司法》第6条、第7条以及《公司登记管理条例》第25条的规定，本所律师确认*信托是依法设立并有效存续的企业法人。本所律师审查了*信托的《公司章程》和《金融许可证》，根据《公司法》第6条、《信托公司管理办法》第7条和第16条以及《金融许可证管理办法》第3条的规定，确认*信托具有经营资金信托业务的法律资格，并且本所律师未发现中国银监会暂停或者取消*信托资金信托业务资格的情形。本所律师审查了《信托合同》，根据《信托法》第2条和《信托公司管理办法》第16条的规定，确认《信托合同》所述信托业务属于财产权信托业务。因此，*确认*信托具备发行信托计划的主体资格。信托财产本信托项下的信托财产系指以下财产：（1）委托人转让给本信托的标的资产及其产生的任何收入和权益；及（2）“租赁物件”抵押等担保处置收益；及（3）“委托人”赎回“不合格资产”支付的“赎回价格”；及（4）“受托人”管理、运用和处分“信托财产”而取得的其他现金收入和权益。其中，标的资产系指，《信托合同》附件二《资产清单》所列的，委托人为设立本信托而向受托人交付的基础资产自基准日(含该日)起形成的收益权。基础资产系指，《信托合同》附件二《资产清单》所列的，委托人在日常经营活动中合法产生的、依据租赁合同享有的融资租赁债权、租赁合同相关的附属担保权益。根据对基础资产相关的租赁合同、担保合同、付款凭证等文件的查阅，本所经办律师认为，基础资产及标的资产真实、合法、有效。经查阅与基础资产相关的租赁合同等文件，未有对租赁合同项下融资租赁债权转让作出限制的约定。基于上述，本所经办律师认为，基础资产及标的资产可依法转让，*信托有权受让并持有标的资产。信托文件及其他交易文件的合法性及有效性信托文件在形式上的合法性本法律意见书所称信托文件包括《信托说明书》、《信托合同》、《优先级认购协议》、《次级认购协议》和《认购风险申明书》。本所律师审查了信托文件，根据《信托法》第8条和第9条、《信托公司管理办法》第32条、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第11条、第12条、第13条和第14条的规定，确认信托文件符合中国法律所要求的书面形式；信托文件具备中国法律所要求的必备条款，《信托合同》的正文首页以醒目字体载明了规定文字。因此，*确认信托文件在形式上符合中国现行有效的法律规定。信托文件在内容上的合法性本所律师审查了信托文件的文本内容，确认：信托文件明确规定了信托目的，为了实现标的资产与委托人自有资产的风险隔离，实现标的资产与委托人自身的破产风险相隔离，实现受益人以信托财产为限被追索，从而保护受益人的利益，提高金融资源配置效率，委托人将其合法所有的标的资产信托给受托人设立信托作为特殊目的载体。委托人指定受托人根据委托人的资产筛选结果，现金流模型的测算以及信托受益权的分层结构的安排，指定本信托以标的资产为支持，向合格机构投资者发行各类信托单位。信托期限内，受托人根据信托文件及法律法规的规定对信托财产进行管理、运用和处分；受托人以标的资产所形成的收入或权益作为信托利益的来源，向受益人进行分配。信托文件明确规定了优先级信托单位认购人应当以自己合法所有的资金（资金非来源于自然人投资者）认购信托单位，次级信托单位认购人应当以自己合法所有或管理的资金（资金非来源于自然人投资者）认购信托单位，不得非法汇集他人资金购买信托产品，符合《信托法》的规定。信托文件明确约定了信托项目的期限预计为不超过【60】个月，自信托生效日(包括该日)起计算。按照信托文件的规定可以提前终止信托，符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件明确约定了信托项目委托人为*金融租赁，本所律师审查了*金融租赁的《营业执照》，根据《公司法》第6条、第7条的规定，本所律师确认*金融租赁是依法设立并有效存续的企业法人，符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件明确规定了认购人的资格，信托项目信托单位的认购人应为能够识别、判断和承担信托相应风险、符合信托法规规定的的合格投资者。信托文件关于认购人资格的规定符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件明确规定了信托财产的保管银行，保管银行根据与*信托签署的信托资金保管协议，对信托财产进行保管。信托文件对信托财产保管的约定，不违反《信托公司集合资金信托计划管理办法》的强制性规定。信托文件明确规定了受托人为信托项目在保管银行处开立信托专户，符合中国现行有效法律法规的规定；符合《中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知》的规定。信托文件明确规定了信托财产的管理和运用方式，明确规定了信托财产由保管银行保管，独立于受托人、保管银行的固有财产，独立于受托人管理的其他信托财产，也独立于保管银行保管的其他财产，受托人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托财产不属于其清算财产。信托文件规定的信托财产的管理和运用方式符合《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件明确规定了由信托财产承担的费用包括发行费用以及信托设立和信托财产管理和运用过程中发生的税费、受托人的信托报酬、保管人的保管费、资产服务机构的服务报酬、权利完善费用(如委托人和受托人采取权利完善措施发生的通知费用、所有权转移登记费用等)、信托事务管理费(信托报酬、保管费除外)和按照有关规定可以列入信托费用的其他费用，符合《信托公司管理办法》的规定。信托文件明确规定了受托人依据信托文件的规定管理、运用或处分信托财产，导致信托财产受到损失的，其损失部分由信托财产承担；受托人因违反信托文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由受托人以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担，符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件明确规定了信托当事人的权利义务，明确了受托人应当遵守《信托合同》的约定，本着受益人最大利益的原则处理信托事务；受托人管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，符合《信托法》的规定。信托文件中明确规定了信息披露事项，信托发行结束后5个工作日内，受托人就认购优先级信托单位、次级信托单位的投资者数量与认购资金总额向委托人和受益人进行披露；信托存续期间，受托人根据保管人提交的保管报告及资产服务机构提交的资产服务机构报告(如有)按季制作资金管理报告并按本合同规定的方式向委托人和受益人进行披露；信托存续期内，如果发生可能对受益人权益产生重大影响的事项时，受托人可以在知道临时事项发生之日起3个工作日内以书面形式向受益人作临时披露。信托文件关于信息披露的规定符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。信托文件揭示了信托项目主要存在无法及时、足额进行收益分配的风险、承租人提前还款风险、承租人违约风险暨信用风险、标的资产过度集中风险、法律风险、政策风险、市场风险、管理风险、流动性风险、利率风险、受托人无法承诺信托利益的风险、信托财产无法变现的风险、信托不成立的风险、信托提前终止的风险、信托受益权不能成功转让的风险、信托受益人的信托本金可能部分或全部亏损的风险、利益冲突风险、信托无效或被撤销的风险、标的资产转让不能对抗第三人的风险、相关服务机构的操作风险及道德风险、其它风险及特别提示的风险。信托文件中未承诺信托财产不受损失，未保证最低收益。信托文件明确规定了信托利益的范围、信托利益的核算和分配；信托文件明确规定了资产服务机构仅以《信托合同》和《服务协议》的约定为限承担管理信托财产的义务，对信托财产不受损失不作任何保证或担保，且不对本信托可能产生的损失、投资风险承担义务和责任。保管银行按照《信托合同》和《资金保管合同》接受受托人的委托承担保管人职责，并不表明对受益人交付的认购资金提供任何形式的担保，也不表明保管银行对信托可能产生的损失、投资风险承担义务和责任。受托人承担以信托财产为限并按照《信托合同》规定向受益人支付信托利益的义务，对信托利益不作任何保证或担保；信托单位仅代表信托受益权的相应份额，不构成受托人的负债；受益人的追索权仅限于信托财产。信托文件关于信托利益的规定不违反中国现行有效法律、行政法规的强制性规定。信托文件明确约定了信托终止时信托财产的分配，信托终止时信托项下仍有未变现信托财产的,受托人有权以届时信托财产存续状态原状按照分配顺序交付优先级受益人进行信托利益的分配，或由优先级受益人自愿放弃剩余信托受益权。该等约定不违反中国现行有效法律、行政法规的强制性规定。信托文件明确约定了信托终止时信托财产的清算：信托终止后，受托人应对信托财产进行清算：受托人应在信托终止之日起10个工作日内作出处理信托事务的清算报告，以《信托合同》第十四条规定的方式报告委托人和受益人。如受托人自清算报告发出之日起5个工作日内，没有收到受益人和信托财产权利归属人的书面异议的，则视作受托人就清算报告所列事项解除责任，全体受益人同意不对清算报告进行审计，但次级受益人对清算报告有异议的可根据次级受益人的要求聘请审计机构对清算报告进行审计，审计费用由次级受益人承担。信托文件关于信托计划终止后的清算规定不违反中国现行有效法律、行政法规的强制性规定。信托文件明确规定了受益人大会的组成、召开事由、会议召集方式、通知、召开方式、会议方式、议事内容和程序、表决和大会决议的效力。信托文件关于受益人大会的规定，符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定。《优先级认购协议》、《次级认购协议》、《认购风险申明书》已载明了《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定所应当载明的内容。因此，信托文件在内容上不违反中国现行有效法律和行政法规的强制性规定，也未发现存在违反中国银监会正式公布并施行的有关部门规章的情形。其他交易文件的合法性本所律师审查了其他交易文件，认为其他交易文件不违反中国现行有效法律和行政法规的强制性规定。综上所述，信托文件及其他交易文件在内容上不违反中国现行有效法律和行政法规的强制性规定，也未发现存在违反中国银监会正式公布并施行的有关部门规章的情形，自双方有效签署且信托设立之日起生效。结论意见综上所述，本所经办律师认为，*信托作为*信托·*号租赁资产财产权信托的受托人，具备经营信托业务的法律资格；信托计划标的资产真实、合法、有效，权利归属明确，可依法进行转让；信托计划当事人拟