证券股份有限公司费用管理办法模版

/**证券股份有限公司**证券股份有限公司费用管理办法第一章总则第一条办法。第二条额度内开支费用。第三条门。对于未能或不需核算到部门的费用作为公共费用核算。第四条同零售交易业务总部参照本办法拟定，报公司批准后执行。第二章境内差旅费第五条境内差旅费是指公司职工或员工在中国大陆境内赴工作地之外办理公务所发生的交通费、住宿费等，以及按规定标准给予的交通及伙食补贴等。第六条部门负责人由分管领导审批，职工或员工由部门负责人审批。第七条1/**证券股份有限公司第八条境内出差住宿标准如下（单位：元/天/住宿标准（元/天）一类地区二类地区三类地区级别公司高管12008001000700800600450直属部门负责人及同等级别其他职工或员工650550注：1、地区分类：一类地区：*、**、深圳、*。津、*、*会城*、大连、青岛、厦门。三类地区：其他城*。2、住宿天数依照实际出差天数减1天计算。3第九条境内出差补贴每人每天150实际出差天数时间相对应。第十条报销，且不享受交通及伙食补贴。第十一条报销，特价机票强制保险除外。第十二条销。3030天以后不再享受交通及伙食补贴，住宿费用或租房费用（含租房中介费、物业费等）报销金额不高于出差住宿标准的30%。第十三条500公里以内。0.105升/公里）车程计算。行驶里程以百度地图查询的公里数为准，截图打印并2/**证券股份有限公司附于报销单后。出差期间汽油费发票也应附于报销单后以作参考。第十四条具的须附经报销审批人签字确认的情形说明。第十五条第十六条禁止在法定节假日以出差的名义探亲或旅游。起止日包含元旦、管领导审批。第十七条时应经同行领导签字确认。第十八条报销境内差旅费的审批程序：1、部门副职及以下职工或员工由部门负责人审批。2、部门负责人由公司分管领导审批。3、总裁以下公司领导由总裁审批。4、总裁由财务分管领导审批。第十九条《差旅费超标审批单》须经部门负责人、公司分管领导依次审批。第三章境外差旅费第二十条考察等活动）所发生的交通费、住宿费等，以及按标准给予的有关补贴。第二十一条第二十二条HYPERLINK\l"br2"境外出差主要交通工具的乘坐标准同HYPERLINK\l"br2"第七条HYPERLINK\l"br2"。第二十三条上浮60%境外实际住宿天数计算。3/**证券股份有限公司第二十四条费开支标准表。第二十五条第二十六条境外差旅费报销时应附经批准的申请，所有开支与审批的预算HYPERLINK\l"br3"有差异的，应就差异的原因做出书面说明。审批程序同HYPERLINK\l"br3"第十八条HYPERLINK\l"br3"之规定。第四章业务招待费第二十七条作为礼品的物饰等而发生的费用。第二十八条1、商务活动宴请或赠送纪念品，公司高管依照每人次不超过300元标准控制。2、外事活动宴请或赠送纪念品，公司高管依照每人次不超过400元监控。3、公务活动宴请，依照每人次不超过150元监控，不得赠送纪念品。公务活动指接待国家工作人员，集团及公司系统内工作人员。第二十九条包等；严禁用公款在高档会所、高档娱乐场所、高尔夫球场消费。第三十条60%5‰25%（企业所得税率）核减各业务部门的考核利润。第三十一条业务招待费报销审批程序HYPERLINK\l"br3"同HYPERLINK\l"br3"第十八条HYPERLINK\l"br3"：3000元（含）以内的，由部门负责人审批；3000元至*0元（含）的，*04/**证券股份有限公司领导、总裁依次审批。第五章交通费第三十二条燃油费等与车辆运行有关的费用。第三十三条交通费标准参照公司有关规定执行。第六章邮电费第三十四条他业务收费、快递费、邮寄费等。第三十五条职工或员工个人手机话费标准参照公司有关规定执行。第三十六条公司办公室每月向计划财务部提供各部门的固定电话费等费用分配表，据以分摊到各部门。第三十七条向计划财务部提供费用分配表，据以分摊到各部门。第三十八条其他邮电费报销审批程序：人审批后直接交计划财务部审核。第七章会议费第三十九条费等所有费用，以及参加外单位组织的会议而发生的有关费用。一安排住宿的，住宿费可据实列支，报销时须附主办方会议通知。第四十条5/**证券股份有限公司其他其他”项目未能超过预算总额的5%禁止的21个风景名胜区召开会议（详细参见《关于严禁党政机关到风景区开会第四十一条有项目超过预算，主办部门应书面说明超支情形和原因按审批程序报批。第四十二条承办酒店以外开支的有关会议费用，如餐费等，亦应提供原始发票。第四十三条会议费申请及报销审批程序：11万元（含）以内的，由部门负责人审批。21万元至5万元（含）的，同时报公司分管领导审批。35万元的，同时报总裁审批。第八章培训费第四十四条培训费是指公司各部门组织培训活动发生的交通费、住宿费、训而发生的费用。培训费由人力资源总部归口管理。第四十五条各部门组织培训活动或参加外单位组织的培训应事先以签报HYPERLINK\l"br6"详细要求同HYPERLINK\l"br6"第HYPERLINK\l"br6"四十条HYPERLINK\l"br6"。第四十六条培训费的其他要求及报销审批程HYPERLINK\l"br5"序同HYPERLINK\l"br5"第三十九条HYPERLINK\l"br5"至第四十三条的所有规定。6/**证券股份有限公司第九章车辆使用费第四十七条运行有关的所有费用。公司总部的车辆使用费由公司办公室负责归口管理。第四十八条报销车辆修理修缮费、保养费等费用，须附修理修缮保养清单。第四十九条车辆使用费HYPERLINK\l"br3"报销审批程序同HYPERLINK\l"br3"第十八条HYPERLINK\l"br3"：5000元（含）以内的，由部门负责人审批；5000元至*0元（含）的，*0领导、总裁依次审批。第十章广告及宣传费第五十条由公司办公室负责归口管理。第五十一条广告费支付时应附广告业务协议及经批准的申请。第五十二条第五十三条广告及宣传费的报销审批程序：1万元（含）以内的，由部门负责人、办公室负责人审批；1万元至5万元5裁审批。7/**证券股份有限公司第十一章律师费及其他诉讼费第五十四条律师费及其他诉讼费是指通过司法程序处理与其他单位或个诉讼费用由法律合规部负责归口管理。第五十五条报销律师费及其他诉讼费的审批程序：5万元（含）以内的，5总裁审批。第五十六条门负责人、法律合规部负责人、公司分管领导、总裁审批。第十二章董、监事会及股东大会会费第五十七条股东大会会费由董事会办公室负责归口管理。第五十八条召开董事会、监事会、股东大会，应事先以签报的形式申请，HYPERLINK\l"br5"申请内容参照HYPERLINK\l"br5"第七章HYPERLINK\l"br5"之规定，程序相同。第十三章工资性费用第五十九条性费用由人力资源总部负责归口管理。第六十条总部审批。支付工会经费同时报公司工会审批。8/**证券股份有限公司第十四章租赁费及物业管理费第六十一条租赁费及物业管理费由公司办公室负责归口管理。第六十二条应分摊到各部门，详细分摊办法由公司办公室拟定。第六十三条HYPERLINK\l"br6"报销租赁费及物业管理费的审批程序同HYPERLINK\l"br6"第四十三条HYPERLINK\l"br6"。第十五章电子设备及软件维护费第六十四条服务费、软件维护费、系统维护费等。第六十五条公司总部电子设备及软件维护费的支出由信息技术部负责归分摊至营业部的费用，须由零售交易业务总部签字确认。第六十六条设备信息维护费报销审批程序：55万元至1010万元的，同时报总裁审批。第六十七条小型软件费是金额在10万元（含）以内的软件，在购买时一次性计入费用。金额超过10万元的软件按制度规定分期摊销，小型软件费的报HYPERLINK\l"br9"销审批程序同HYPERLINK\l"br9"第六十六条HYPERLINK\l"br9"。第十六章交易通讯费第六十八条交易通讯费是指单向、双向卫星服务费、讯道费、宽带租赁、线路租费、交易用电话、短信费、服务器托管费等。第六十九条9/**证券股份有限公司务部审核。交易通讯费的报销审批程序HYPERLINK\l"br9"同HYPERLINK\l"br9"第六十六条HYPERLINK\l"br9"。第十七章修理费第七十条修理费是指固定资产在使用功能或性能上出现障碍或存在潜在使用障碍时，专门聘请公司外部专业人员对其性能、状态进行恢复或对其保护、车辆使用费。第七十一条摊到各部门的须经受益部门负责人签字确认。第七十二条修理费的报销审批程序HYPERLINK\l"br7"同HYPERLINK\l"br7"第四十九条HYPERLINK\l"br7"。第十八章公杂费第七十三条的费用，以及支付给清洁公司的清洁卫生外包费用。详细包括：1、办公费2、图书报刊资料文件资料费指订阅报刊杂志、购买书籍及信息资料文件资料等发生的费用。3、清洁卫生及绿化费给清洁公司的清洁卫生外包费用、以及支付给环卫管理部门的清洁卫生管理费、绿化管理费、卫生管理费等。10/14**证券股份有限公司4、电子配件指购买备品备件、硬盘等电脑配件，以及支付ekey介质费、行情费等发生的费用。5、其他指除上述费用以外的其他杂项费用，如印刷费等。公杂费由公司办公室负责归口管理。第七十四条领用及订阅情形将费用分摊到各部门。第七十五条购买办公用品的发票需详尽列明购买物饰的详细名称、单价、数量等要素，或另附加盖销售单位公章的清单，否则不予报销。第七十六条HYPERLINK\l"br7"公杂费报销审批程序同HYPERLINK\l"br7"第四十九条HYPERLINK\l"br7"由办公室统一经办的印刷HYPERLINK\l"br7"费报销审批程序同HYPERLINK\l"br7"第五十三条HYPERLINK\l"br7"。第十九章其他费用第七十七条金，以及资产保险费、咨询费、审计费等。第七十八条其他费用的报销审批程序：1、有公文的报销审批审批，零售交易业务总部审核确认后，交计划财务部审核。2、无公文的报销审批1010万元至50同时报公司分管领导审批；超过50万元的，同时报财务分管领导、总裁审批。11/14**证券股份有限公司第二十章借款第七十九条出差一律不予借款。第八十条11万元至2过2万元的，同时报总裁审批。第二十一章费用支付第八十一条税款外，应尽可能通过POS机、网银、支票等非现金方式实现费用支付。第八十二条支付金额在*元（含）以上的业务招待费，金额在1000元（含）以上的其它所有费用禁止使用现金。第八十三条通过POS机刷卡方式支付的费用，报销时需同时提供发票及POSPOS点的联系电话，以备核实。第八十四条明细或送货单明细。第二十二章报销票据第八十五条告等原始凭证。第八十六条协议、协议的，须将协议、协议复印件作为附件。12/14**证券股份有限公司第八十七条的纸张上，否则不予报销。1、票面朝上，从左到右，从上至下，成阶梯状，票据的金额、日期不得被遮盖。2、票据粘贴不得超越粘贴单四周，可多张使用粘贴单。第八十八条填写报销票据须字迹工整、清晰可辨、内容完整（报销日期、计算准确。第二十三章授权审批第八十九条HYPERLINK\l"br14"各部门的费用报销除HYPERLINK\l"br14"第九十六条HYPERLINK\l"br14"规定之情形外，日常费用报销部门一级的审批权只能由部门负责人行使。第九十条部门负责人授权审批需经公司分管领导同意并抄报计划财务部备案后方可生效。授权期限最长未能超过一年，且须明确指定被授权人。第二十四章报销标准监控与预算额度监控第九十一条内开支所有费用。第九十二条各审批人须在预算额度及报销标准范围内审批所有费用。第二十五章罚则第九十三条第九十四条设立“小金库”是一种严重的违规违纪行为，严禁各部门设立小金库“小金库13/1