2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(8)-中大网校

中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(8)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)(1)如无相反证据，持有投资者（）以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，为一致行动人。A.10%B.20%C.30%D.40%(2)拟发行上市公司的（）应做到独立完整。A.资本B.资产C.净资产D.固定资产(3)可转换公司债券的（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A.赎回B.回售C.股份转换D.债券偿还(4)公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年内不得转让。A.1B.2C.3D.4(5)发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。A.超过总额的10%的B.占总额的20%或严重依赖于少数客户的C.占总额的30%或严重依赖于少数客户的D.占总额的50%或严重依赖于少数客户的(6)主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间B.证券上市后1个完整会计年度C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度(7)发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。A.3000B.4000C.5000D.6000(8)超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（）。A.不超过包销数额15%的股份B.不少于包销数额15%的股份C.不超过包销数额20%的股份D.不少于包销数额20%的股份(9)公开发行可转换公司债券网上发行不得超过（）交易日。A.1个B.2个C.3个D.5个(10)证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。A.4名B.5名C.6名D.7名(11)创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算(12)对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。A.发行结束至少6个月B.发行结束至少已满1年C.发行结束至少已满3个月D.发行结束至少已满1个月(13)中国证监会于2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股作出了规定。A.《证券法》B.《上市公司证券发行管理办法》C.《上市公司证券发行试行办法》D.《公司法》(14)发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（）(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，则可不作此现金量要求)。A.不少于公司债券1年的利息B.不少于公司债券2年的利息C.不少于公司债券半年的利息D.不少于公司债券的发行额(15)发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（）的，应披露被收购企业收购前一年利润表。A.20%(含)B.20%(不含)C.30%(含)D.30%(不含)(16)发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A.1B.2C.3D.5(17)发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年（）前将上一年度的跟踪评级报告向市场公布。A.3月30日B.6月30日C.9月30日D.12月30日(18)发行人申请首次在创业板公开发行股票，最近两年经营利润累计应不少于（），且持续增长。A.500万元B.1000万元C.3000万元D.5000万元(19)当出具非无保留意见审计报告时，注册会计师应当在（）之后，审计意见段之前增加说明段，清楚地说明导致所发表意见或者无法发表意见的所有原因，并在可能情况下，指出其对财务报表的影响程度。A.注册会计师的责任段B.引言段C.管理层对财务报表的责任段D.以上均不对(20)（）从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。A.法人生产权B.法人销售权C.法人经营权D.法人财产权(21)招股说明书的有效期为（）个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A.3B.4C.5D.6(22)在新股发行中，（）应对发行人的招股说明书等申请文件依法履行核查义务，督促发行人真实、准确、完整地披露信息，避免招股说明书内容的广告化倾向。A.保荐人B.保荐机构C.律师事务所D.会计师事务所(23)战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月(24)主承销商自主推荐询价对象，应当按照《证券发行与承销管理办法》和中国证券业协会自律规则的规定，制定明确的推荐原则和标准，建立透明的推荐决策机制，并报（）登记备案。A.中国证券业协会B.中国证监会C.中国证监会派出机构D.财政部(25)上市公司应当设立（），作为公司与交间的指定联络人。A.董事B.董事长C.董事会秘书D.证券事务代表(26)截至2011年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。A.50B.107C.60D.220(27)增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。A.“700×××”，“×××增发”B.“700×××”，“×××配售”C.“730×××”，“×××增发”D.“730×××”，“×××配售”(28)债券发行人的债项平均不得低于（）级。A.AB.A+C.AAD.AAA(29)首次发行的股票在中小企业板、创业板上市的，发行人及其主承销商可以根据（）结果确定发行价格。A.初步询价B.累计投标询价C.综合询价D.判别询价(30)发起人资金到位后，由（）现场验资并出具验资报告。A.资金评估事务所B.会计师事务所C.律师事务所D.工商管理部门(31)中国银监会决定受理资产支持证券的发行的，应当自受理之日起（）内作出批准或者不予批准的书面决定。A.一个月B.两个月C.三个月D.四个月(32)对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任的机构是（）。A.保荐机构B.董事会C.中国证监会D.公司负责人(33)变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告（）。A.至少发布2次B.至多发布2次C.至少发布3次D.至多发布3次(34)证券公司在股票发行和承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票的，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A.20B.12C.36D.40(35)对于分离交易的可转换公司债券，发行后（）。A.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40%B.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40%C.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的50%D.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的50%(36)保荐机构尽职调查的绝大部分工作集中于（）。A.提交发行申请文件前的尽职调查B.发审会前重大事项的调查C.发审会后重大事项的调查D.上市前重大事项的调查(37)资产支持证券在全国银行间债券市场发行结束后（），可申请在全国银行间债券市场进行交易。A.15天内B.1个月内C.2个月内D.45天内(38)股份有限公司的股权激励计划应该由出席股东大会会议的股东（）以上通过。A.1/2B.所持表决权的1/2C.2/3D.所持表决权的2/3(39)初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。A.网下有效申购总量B.网下配售数量C.全部有效申购D.申购总量(40)H股的发行方式是（）。A.定向发行B.国际配售C.公开发行D.公开发行加国际配售(41)企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%(42)发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（）。A.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告B.假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告C.假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告(43)发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式。A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份(44)本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。A.20%B.25%C.30%D.50%(45)上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳定，最近（）内未发生重大不利变化。A.6个月B.12个月C.2年D.3年(46)创业板发审委委员中中国证监会的人员为（）名。A.2B.3C.4D.5(47)可转换公司债券的值可以用公式（）近似表示。A.可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值B.可转换公司债券价值≈纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值C.可转换公司债券价值≈纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值D.可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值(48)在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。A.财政部B.中国人民银行C.国家发展和改革委员会D.中国证监会(49)《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是最近（）年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。A.1B.5C.2D.3(50)主板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B.证券上市当年剩余时问及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D.证券上市当年剩余时问及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算(51)在上市公司收购中，财务顾问的职责包括与收购人签订协议，在收购完成后（）内，持续督导收购人遵循法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月(52)上市公司股东大会可以审议批准本公司及本公司控股子公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计（）以后提供的任何担保。A.总资产的30%B.总资产的50%C.净资产的30%D.净资产的50%(53)公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过（）。A.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的50%B.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70%C.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的50%D.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%(54)公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。A.10B.20C.30D.60(55)发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。A.股票配售B.资金入账C.资金解冻D.网上发行(56)债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。A.15B.20C.25D.30(57)证券评级机构应当建立证券评级业务档案管理制度。业务档案的保存期限不得少于（）。A.5年B.10年C.15年D.20年(58)发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。A.重大会计政策或会计估计将要进行变更的B.存在重大担保、诉讼、其他或有事项的C.未来资本性支出计划跨行业投资的D.存在重大期后事项的(59)以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上。A.2B.3C.4D.5(60)终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。A.2B.3C.5D.10二、不定项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)(1)保荐机构的内核要求规定（）。A.内核小组通常由5—10名专业人士组成B.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员C.内核小组成员要保持稳定性和独立性D.内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员(2)（）可以提议召开董事会临时会议。A.代表1/10以上表决权的股东B.1/3以上董事C.1/3以上监事D.董事会秘书(3)企业及其财务顾问提出的关于本次股份制改组及发行上市的总体方案一般包括（）内容。A.发起人企业概况B.资产重组方案C.改制后企业的管理与运作D.拟上市公司的筹资计划(4)商业银行发行的一笔10年期长期次级债务，在距到期日前最后5年，计提折旧正确的是（）A.第六年计入附属资本的数量为100%B.第七年计入附属资本的数量为80%C.第八年计入附属资本的数量为60%D.第十年计入附属资本的数量为20%(5)发行人在上市的信息披露基本原则中，对发行人董事会全体成员必须保证信息披露内容的（），并就其保证承担个别和连带责任。A.真实B.准确C.完整D.没有虚假、误导性陈述或重大遗漏(6)按持股对象是否确定划分，并购可以分为（）。A.协议收购B.善意收购C.敌意收购D.要约收购(7)首次公开发行股票对战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的（）。A.名称B.认购数量C.承诺持有期D.申购数量(8)2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（）。A.定向募集设立B.向特定对象募集设立C.社会募集设立D.公开募集设立(9)保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.通过从事保荐业务牟取不正当利益C.本人及其配偶持有发行人的股份D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作(10)我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。A.股东大会B.经理C.董事会D.监事会(11)非公开发行股票，发行价格应（）。A.不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的80%B.不高于定价基准Et前20个交易日公司股票均价的90%C.不低于定价基准E1前10个交易日公司均价的90%D.不低于定价基准Et前20个交易日公司股票均价的90%(12)可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的重大事件包括（）。A.资产支持证券第三方担保人主体发生变更B.资产支持证券的信用评级发生变化C.发生或预期将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项D.受托机构和证券化服务机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件(13)对发行人未来前景可能产生较大影响的诉讼或仲裁，发行人应披露（）。A.基本案情B.诉讼或仲裁请求C.裁决结果D.案件对发行人的影响(14)股票发行中的其他发行方式包括（）。A.“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式B.“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式C.与储蓄存款挂钩方式D.上网竞价方式(15)公司合并可以分为（）。A.新设合并B.吸收合并C.重组合并D.其他(16)有（）情形之一的，为拥有上市公司控制权。A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响(17)在新股发行过程中，发行人作为信息披露第一负责人，必须始终恪守诚实守信的行为准则，其基本责任是为（）等中间机构提供真实、完整的财务会计资料和其他资料。A.保荐机构B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构(18)关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况发行人应披露（）。A.主要原材料和能源的价格变动趋势B.主要原材料和能源占成本的比重C.报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比D.如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例(19)发行人应在其股票上市前，将上市公告书文本置备于（）。A.发行人住所B.拟上市的证券交易所住所C.有关证券经营机构住所D.有关证券经营机构营业网点(20)在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露有关超额配售选择权的行使情况（）。A.因行使超额配售行的新股数；如未行使，应当说明原因B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格C.发行人本次发行股份总量D.发行人本次筹资总金额(21)承销人作为金融机构，必须具备下列条件（）。A.注册资本不低于1亿元人民币B.具有较强的债券分销能力C.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道D.最近一年内没有重大违法、违规行为(22)发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（）原则。A.人员、机构、资产相结合B.人员、机构、资产按照业务划分C.债务、收入与成本、费用相配比D.债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比(23)发行人在申请办理证券初始登记时，应当提交（）等文件。A.股票登记申请B.中国证监会关于股票发行的核准文件C.承销协议D.具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于发行人全部募集资金到位的验资报告(24)保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向（）出具保荐意见。A.上市公司所在地工商管理机构B.证券业协会C.中国证监会D.证券交易所(25)根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况采取（）等方式。A.向社会公众配售B.向战略投资者配售C.向参与网下配售的询价对象配售D.向参与网上发行的投资者配售(26)（）是本次发行可交换公司债券的担保物。A.预备用于交换的股票B.预备用于交换的股票所产生的孳息C.库藏未预备用于交换的股票D.预备行使的股票期权(27)发审委委员存在《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》第十三条规定的行为时，中国证监会可以对发审委委员进行（）的处理。A.谈话提醒B.批评C.解聘D.市场禁入(28)股份有限公司的经理行使的职权包括（）。A.主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议B.组织实施公司年度经营计划和投资方案C.拟订公司内部管理机构设置方案D.制定公司的具体规章(29)2010年10月中国证监会发布的《关于深化新股发行体制改革的指导意见》是新股发行体制改革的组成部分，这一阶段改革的主要考虑是（）。A.在前期改革的基础上，进一步完善询价过程中报价和配售约束机制以促进新股定价进一步市场化B.增强定价信息透明度，强化对询价机构的约束和合理引导市场C.完善询价和申购的报价约束机制，形成进一步市场化的价格形成机制D.增加承销与配售的灵活性，理顺承销机制，完善回拨机制和中止发行机制并强化发行人、投资人等市场主体职责(30)境内上市外资股的投资主体有（）。A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.拥有外汇的境内居民(31)国内可转换公司债券的发行方式主要有（）。A.全部网上定价发行B.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合C.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定发行和网下向机构投资者配售相结合的方式(32)根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，自发行人股票上市之日起1年后，出现（）情况之一的，经控股股东或实际控制人申请并经深圳证券交易所同意，可豁免遵守关于股票锁定的承诺。A.转让双方存在实际控制关系B.转让双方均受同一控制人控制C.因上市公司陷入危机或者面临严重财务困难，受让人提出的挽救公司重组方案获得该公司股东大会审议通过和有关部门批准，且受让人承诺继续遵守上述承诺D.深圳证券交易所规定的其他情况(33)账务清理是指对企业的各种（）等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内容资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符，账证相符，促进企业掌握的全面、准确和真实。A.银行账户B.会计核算科目C.各类库存现金D.有价证券(34)律师出具法律意见书和律师工作报告所使用的语句，不得使用的措辞是（）。A.完全符合规定B.基本符合规定C.全部合规D.除××外，基本符合条件(35)在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，其在上市公司中拥有的权益包括（）。A.登记在其名下所持有的股份B.虽未登记在其名下，但该投资者可实际支配表决权的股份C.投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算D.其他情形(36)为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务枧构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，由中国证监会依法采取（）等监管措施。A.责令改正B.监管谈话C.出具警示函D.记入波信档案(37)上市公司重大资产重组报告书中披露的资产评估信息如果涉及引用其他评估机构报告内容、特殊类别资产相关第三方专业鉴定等估值资料的，应对其相关（）进行必要披露。A.专业机构B.业务资质C.签字评估师或鉴定师D.估值情况及结果(38)（）应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。A.发行人B.全体董事C.全体监事D.保荐机构(39)创业板招股说明书在业务与技术上，应要求发行人增加披露发行人业务的（）。A.独特性B.盈利性C.创新性D.持续创新机制(40)外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（）。A.遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则B.不得造成过度集中、排除或限制竞争C.不得导致国有资产流失D.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)(1)在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。（）(2)证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。（）(3)正申请在香港创业板上市的证券类别，上市时的预期市值也不得少于3000万港元。（）(4)公司发行境内上市外资股不可以聘请国外证券公司担任国际协讽人。（）(5)股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价返还股票认购人，但不加算银行同期存款利息。（）(6)上市公司购买的资产符合关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的，不得向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。（）(7)存在到期不能支付债务的企业集团，仍然可以发行金融债券。（）(8)除了津贴外，独立董事不应当从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益。（）(9)保险公司次级债券的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。（）(10)金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（）(11)拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。（）(12)持有上市公司60%的控股股东，拥有上市公司控制权。（）(13)采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票。（）(14)法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。（）(15)在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。（）(16)在保荐机构组织推介、询价和配售工作时，律师事务所对保荐机构的询价和配售过程，包括但不限于配售对象、配售方式是否符合法律、法规及中国证监会《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》的规定等进行鉴证。（）(17)证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但保荐数量不得超过3家。（）(18)根据国务院于2003年5月27日发布的《企业国有资产监督管理暂行条例》的相关规定，收购活动涉及国有股权转让的，应当报国有资产管理委员会审核批准。（）(19)因赠与导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。（）(20)招股说明书正式披露后，根据询价结果确定的发行价格市盈率高于同行业上市公司平均市盈率25%的，发行人应召开董事会，分析讨论发行定价的合理性因素和风险性因素。（）(21)董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。（）(22)发行人申请在创业板上市，公司股东人数应不少于300人。（）(23)发审委委员以个人身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。（）(24)律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对企业出具文件内容的真实性、准确性和完整性进行审查和和验证。（）(25)国债承销团成员资格有效期为3年，期满后成员资格依照该办法再次审批。（）(26)中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海、深圳分公司于规定的债权登记日，对当期国债进行总债权登记和分账户债权托管。（）(27)投资者重复申购股票除第1次申购为有效申购外，其余申购由上海证券交易所系统自动剔除。（）(28)审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。（）(29)申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（）(30)上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。（）(31)在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括关注标的资产在拟注入上市公司之前3年内是否进行过评估。（）(32)创业板市场在制度与规则方面与主板市场只在上市条件、信息披露和退市制度设计三方面存在差异。（）(33)刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起10个工作日内分别向中国证监会报告并说明原因。（）(34)除了目前有关办法规定的7类机构外，主承销商还可以自行推荐5～10名投资经验比较丰富的个人投资者参与网下询价配售。（）(35)在事先预防策略中，最佳的预防策略就是通过加强和改善经营管理，提高本公司的经济效益，提高公司的竞争力。（）(36)增发新股可流通部分上市交易当日，股票不设涨跌幅限制。（）(37)发行人应披露近3年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。（）(38)新股发行申请获得核准后，在核准批文有效期内，由发行人及主承销商自行选择发行时问窗口。（）(39)上市公司并购重组申请经并购重组委审核未获通过，申请人对并购重组方案进行修改补充或提出新方案的，应当按照有关规定履行信息披露义务。（）(40)价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（）(41)中国证监会发布了《证券发行上市保荐制度暂行办法》，自2004年2月1日起，对股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股采用上市保荐制度，但对可转换公司债券不采用证券发行上市保荐制度。（）(42)债券上市期间，公司发生重大亏损或者重大损失，发行人应当在第一时间向证券交易所提交临时报告，并予以公告澄清。（）(43)发行人应对招股说明书的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任，这一声明应由全体董事、监事、高级管理人员签名，并由发行人加盖公章。（）(44)公司债券首期发行数量应当不少于总发行数量的50%，剩余各期发行数量须报中国证监会审批。（）(45)购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组。（）(46)外国投资者及其控股母公司、控股子公司在并购后持有的股份总额在30%以上，则认定外国投资者取得实际控制权。（）(47)累积投票制是指股东大会选举董事或监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权不能集中使用。（）(48)设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（）(49)法律意见书随相关申请文件报送中国证监会及派出机构后，律师事务所仍可对法律意见书进行修改。（）(50)申请在创业板上市的发行人，需满足最近三年主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（）(51)上市公司应当在每月结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。（）(52)中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。（）(53)通常的估值方法有两大类：一类是相对估值法，另一类是绝对估值法。（）(54)正申请在香港创业板上市的证券类别，上市时公众持有的证券总数不得少于发行人已发行股本总额的20%。（）(55)股东抽逃出资，公司或者其他股东有权要求其向公司返还出资本息、协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人对此承担连带责经。（）(56)证券交易所和证券登记结算机构应当创造条件，进一步缩短新股发行结束后到上市的时间。（）(57)上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应在上市前5日向证券交易所提交申请文件。（）(58)国际开发机构人民币债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（）(59)资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。（）(60)发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（）答案和解析一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)(1):C掌握上市公司收购的有关概念。见教材第十一章第二节，P414。(2):B考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P78。(3):B考点：熟悉股份转换及债券偿还、可转换债券的赎回及回售的基本要求。见教材第八章第一节，P256。(4):A考点：熟悉股份的含义和特点、股份的分派、收购、设置和注销的有关规定。见教材第二章第二节，P49。(5):D掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P204。(6):C掌握主承销商尽职调查的工作内容。见教材第七章第一节，P239。(7):A掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P131。(8):A考点：掌握超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露的基本要求。见教材第五章第三节，P169。(9):A熟悉可转换债券的发行方式、配售安排、保荐要求及可转换公司债券的网上定价发行程序。见教材第八章第三节，P270。(10):A考点：掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件。见教材第一章第二节，P16。(11):D掌握创业板发行、上市、持续督导等操作上的一般规定。见教材第五章第五节，P189。(12):A了解可转换债券发行条款的设计要求。见教材第八章第一节，P259。(13):B掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P231。(14):A考点：掌握可转换债券发行的基本条件、募集资金投向以及不得公开发行的情形。见教材第八章第一节，P259。(15):A考点：掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P209。(16):B考点：熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付、信息披露的有关规定。见教材第九章第二节，P291。(17):B考点：了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节，P261。(18):B考点：掌握创业板发行、上市、持续督导等操作上的一般规定。见教材第五章第五节，P184。(19):A掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P119。(20):D熟悉企业股份制改组的目的和要求。见教材第三章第一节，P75。(21):D熟悉招股说明书的编制和披露的规定。见教材第六章第二节，P195。(22):B考点：熟悉招股说明书的编制和披露的规定。见教材第六章第二节，P196。(23):D掌握承销的有关规定。见教材第五章第三节，P160。(24):A考点：了解新股发行改革的主要改革措施。见教材第五章第一节，P150。(25):C掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P192。(26):B熟悉中小非金融企业集合票据的特点、发行规模要求、偿债保障措施、评级要求、投资者保护机制和信息披露要求。见教材第九章第七节，P343。(27):B考点：熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。见教材第七章第三节，P248～249。(28):C考点：熟悉企业债券和公司债券发行的额度申请、发行申报、发行申请文件的内容。见教材第九章第四节，P318。(29):A考点：了解网下电子化发行的一般规定。见教材第五章第三节，P162。(30):B考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P83。(31):C考点：了解中国银监会对资产支持证券发行的管理与核准。见教材第九章第九节，P368。(32):B掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P198。(33):C掌握可转换债券募集说明书及其摘要披露的基本要求。见教材第八章第四节，P275。(34):C了解证券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。见教材第一章第三节，P25。(35):B了解可转换债券发行条款的设计要求。见教材第八章第一节，P259。(36):A考点：掌握主承销商尽职调查的工作内容。见教材第七章第一节，P236。(37):C考点：了解公开发行证券化产品的信息披露的有关规定。见教材第九章第九节，P371。(38):D熟悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、股东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定。见教材第二章第四节，P62。(39):C了解网下电子化发行的一般规定。见教材第五章第三节，P161。(40):D考点：熟悉H股的发行方式与上市条件。见教材第十章第二节，P385。(41):C熟悉我国企业债券和公司债券发行的基本条件、募集资金投向和不得再次发行的情形。了解企业债券和公司债券发行的条款设计要求及有关安排。见教材第九章第三节，P303。(42):D掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P214。(43):C考点：熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序。见教材第二章第一节，P35。(44):B考点：掌握战略投资者配售的概念与操作的基本要求。见教材第五章第三节，P160。(45):B考点：掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P232。(46):D了解主板和创业板首次公开发行股票的核准程序、发审委对首次公开发行股票的审核工作制度和工作机制。见教材第四章第二节，P141。(47):D考点：熟悉可转换公司债券的转换价值、可转换公司债券的价值的概念及其影响因素。见教材第八章第一节，P263。(48):A了解国际开发机构人民币债券的发行与承销的有关规定。见教材第九章第十节，P376。(49):D考点：熟悉企业股份制改组的目的和要求。见教材第三章第一节，P77。(50):B掌握董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定。见教材第五章第五节，P179。(51):B熟悉上市公司收购中财务顾问的有关规定。见教材第十一章第二节，P432。(52):D熟悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、殴东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定。见教材第二章第四节，P61。(53):D考点：掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P277。(54):A考点：掌握董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定。见教材第五章第五节，P180。(55):C了解网下电子化发行的一般规定。见教材第五章第三节，P165。(56):D考点：掌握资本的含义、资本三原则、资本增加和减少的有关规定。见教材第二章第二节，P47。(57):B考点：了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第四节，P323。(58):C掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P214。(59):C熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P380。(60):C掌握保荐制度。见教材第四章第一节，P108。二、不定项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)(1):B,C,D熟悉主承销商的承销过程和中国证监会的核准程序。见教材第七章第二节，P244。(2):A,B,C掌握董事(含独立董事)的任职资格和产生程序，董事的职权、义务和责任，董事会的运作规范和议事规则，董事会的职权，董事长的职权，董事会的决议程序。见教材第二章第三节，P57。(3):A,B,C,D考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P81～82。(4):A,B,C,D考点：了解次级债务的概念以及次级债务计入商业银行附属资本认可负债的条件和比例的有关规定。见教材第九章第二节，P295。(5):A,B,C,D了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节，P261。(6):A,D考点：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P405～406。(7):A,B,C考点：掌握股票发行公告的披露和内容。见教材第六章第三节，P220。(8):B,D考点：熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序。见教材第二章第一节，P35。(9):A,B,C熟悉中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管措施。见教材第一章第四节，P30。(10):A,B,C,D熟悉企业股份制改组的目的和要求。见教材第三章第一节，P75～76。(11):D考点：掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P234。(12):A,B,C,D了解公开发行证券化产品的信息披露的有关规定。见教材第九章第九节，P372。(13):A,B,C,D考点：掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P217。(14):A,B,C,D掌握战略投资者配售的概念与操作的基本要求。见教材第五章第三节，P168～169。(15):A,B熟悉股份有限公司合并和分立概念及相关程序。见教材第二章第六节，P71。(16):A,B,C,D考点：掌握上市公司收购的有关概念。见教材第十一章第二节，P414。(17):A,B,C,D考点：了解新股发行改革的主要措施。见教材第五章第一节，P151。(18):A,B考点：掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P204。(19):A,B,C,D熟悉股票招股意向书及上市公告书的编制和披露要求。见教材第六章第四节，P225。(20):A,B,C,D掌握超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露的基本要求。见教材第五章第三节，P171。(21):B,C考点：熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付、信息披露的有关规定。见教材第九章第二节，P291。(22):B,D考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P78。(23):A,B,C,D考点：了解网下电子化发行的一般规定。第五章第三节，P169。(24):C,D掌握保荐制度。见教材第四章第一节，P101。(25):B,C,D掌握承销的有关规定。见教材第五章第三节，P159。(26):A,B了解可交换公司债券的主要条款设计要求和操作程序。见教材第八章第五节，P278。(27):A,B,C了解主板和创业板首次公开发行股票的核准程序、发审委对首次公开发行股票的审核工作制度和工作机制。见教材第四章第二节，P145。(28):A,B,C,D了解经理的任职资格、聘任和职权。见教材第二章第三节，P58～59。(29):A,B,D掌握我国投资银行业发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。见教材第一章第一节，P8。(30):A,B,C,D了解境内上市外资股的投资主体的有关规定。见教材第十章第一节，P379。(31):A,B,D考点：熟悉可转换债券的发行方式、配售安排、保荐要求及可转换公司债券的网上定价发行程序。见教材第八章第三节，P269。(32):A,B,C,D考点：掌握董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定。见教材第五章第五节，P177。(33):A,B,C,D熟悉国有资产产权的界定及折股、土地使用权的处置、非经营性资产的处置和无形资产的处置。见教材第三章第二节，P84。(34):B,D考点：法律意见书和律师工作报告的基本要求。见教材第四章第一节，P121。(35):A,B,C熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节，P415。(36):A,B,C,D掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P194。(37):A,B,C,D考点：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节，P502。(38):A,B,C考点：熟悉招股说明书的编制和披露的规定。见教材第六章第二节，P197。(39):A,C,D掌握创业板上市招股书及其备查文件的披露、发行公告、投资风险特别公告等信息披露方面的特殊要求。见教材第六章第五节，P228。(40):A,B,C,D考点：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。见教材第十一章第三节，P447。三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)(1):A熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P411。(2):B考点：了解国债的承销业务资格、申报材料。见教材第一章第二节，P21。(3):A熟悉内地企业在香港创业板发行与上市的条件。见教材第十章第三节，P392。(4):B熟悉境内上市外资股的发行方式。见教材第十章第一节，P381。(5):B熟悉首次公开发行的具体操作，包括推介、询价、定价、报价申购、配售、验资、股份登记、包销、承销总结等；掌握承销的有关规定。见教材第五章第四节，P175。(6):B考点：熟悉重大资产重组的程序和重组方案重大调整的认定标准。见教材第十二章第一节，P477。(7):B熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付、信息披露的有关规定。见教材第九章第二节，P288。(8):A考点：悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、股东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定。见教材第二章第四节，P66。(9):A了解次级债务的概念、募集方式以及次级债务计入商业银行附属资本和次级债务计入保险公司认可负债的条件和比例的有关规定。见教材第九章第二节，P296。(10):A熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付、信息披露的有关规定。见教材第九章第二节，P290。(11):A考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P79。(12):A考点：掌握上市公司收购的有关概念。见教材第十一章第二节，P414。(13):B掌握上市公司收购的有关概念。见教材第十一章第二节，P413。(14):A考点：掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P121。(15):A掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P137。(16):A考点：掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、